Download luận văn đồ án tốt nghiệp ngành tài chính ngân hàng với đề tài: Giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức chứng từ tại ngân hàng ANZ Việt Nam

1. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN
QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC CHỨNG TỪ TẠI
NGÂN HÀNG ANZ
Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH
Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn : TS. Lê Quang Hùng
Sinh viên thực hiện : Phạm Thị Bích Ngọc
MSSV: 1054011169 Lớp: 10DQTC07
TP. Hồ Chí Minh, 2014

2. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
I
Lớp: 10DQTC07
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi.Những kết quả và các số liệu trong
khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại ngân hàng ANZ Việt Nam, không sao chép bất kì
nguồn nào khác.Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014
Tác giả
Phạm Thị Bích Ngọc

3. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
II
Lớp: 10DQTC07
LỜI CẢM ƠN
Bốn năm học là sinh viên khoa Quản trị kinh doanh – Trường Đại học Công Nghệ
Tp. Hồ Chí Minh thực sự là quãng thời gian đầy ý nghĩa đối với tôi.Đó là nơi tôi học tập,
chia sẻ, là nơi tôi sống và trường thành.Đặc biệt những kiến thức và kĩ năng tôi tích lũy
được từ trên giảng đường và trong quá trình rèn luyện là những hành trang quý báu để tôi
tự tin bước vào đời.
Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới TS.Lê Quang Hùng – Giảng viên
hướng dẫn khóa luận cho tôi.Trong quá trình làm khóa luận, thầy đã tạo mọi điều kiện tốt
nhất, chỉ bảo, ủng hộ và cho tôi những góp ý hữu ích để tôi có thể thực hiện được đề tài
của mình.
Tôi muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo, các anh chị đang làm việc tại
ngân hàng ANZ đã chỉ dẫn và tạo điều kiện thuận lợi để tôi hoàn thành đề tài khóa luận
tốt nghiệp này.
Đây là lần đầu tiên tôi thực hiện một chuyên đề khóa luận tốt nghiệp, chính vì thế
đề tài nghiên cứu của tôi không tránh khỏi nhiều thiếu sót.Tuy nhiên, quá trình thực hiên
đề tài cũng đã giúp tôi có nhiều kinh nghiệm quý báu.Một lần nữa, tôi xin gừi lời cảm ơn
chân thành nhất tới những người đã giúp đỡ, chia sẻ và đồng hành cùng tôi, để tôi có thể
hoàn thành đề tài này.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014
Tác giả
Phạm Thị Bích Ngọc

4. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
III
Lớp: 10DQTC07
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------
NHẬN XÉT THỰC TẬP
Họ và tên sinh viên : …………………………………………………………..
MSSV : …………………………………………………………..
Khoá : ……………………………………………………
1. Thời gian thực tập
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
2. Bộ phận thực tập
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
4. Kết quả thực tập theo đề tài
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
5. Nhận xét chung
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
Đơn vị thực tập

5. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
IV
Lớp: 10DQTC07
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------------------------
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………

6. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
V
Lớp: 10DQTC07
MỤC LỤC
Trang
LỜI CAM ĐOAN...................................................................................................I
LỜI CẢM ƠN.........................................................................................................II
MỤC LỤC...............................................................................................................III
DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT .................................................IV
DANH MỤC CÁC CHỮ TIẾNG ANH ...............................................................IV
DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG ................................................................V
DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH.........................VI
PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÍN
DỤNG CHỨNG TỪ...............................................................................................4
1.1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế..................................................5
1.1.1 Khái niệm................................................................................................5
1.1.2 Các điều kiện thanh toán quốc tế............................................................5
1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ...............................................................................5
1.1.2.2 Điều kiện về địa điểm thanh toán ....................................................6
1.1.2.3 Điều kiện về thời gian thanh toán....................................................6
1.1.2.4 Điều kiện về phương thức thanh toán..............................................7
1.1.3 Vai trò hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại....7
1.1.3.1 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại................................................7
1.1.3.2 Đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại ......8
1.1.4 Các phương thức thanh toán quốc tế ......................................................9

7. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
VI
Lớp: 10DQTC07
1.1.4.1 Phương thức chuyển tiền .................................................................9
a. Định nghĩa........................................................................................9
b. Các bên tham gia .............................................................................9
c. Quy trình thực hiện..........................................................................9
d. Trường hợp áp dụng .......................................................................10
e. Các yêu cầu về chuyển tiền..............................................................10
1.1.4.2 Phương thức nhờ thu .......................................................................10
a. Định nghĩa........................................................................................10
b. Các bên tham gia .............................................................................10
c. Trường hợp áp dụng.........................................................................11
d. Các hình thức của phương thức nhờ thu..........................................11
(1) Nhờ thu phiếu trơn....................................................................11
(2) Nhờ thu kèm chứng từ ..............................................................11
1.1.4.3 Thanh toán biên giới........................................................................11
a. Định nghĩa........................................................................................11
b. Đặc điểm của thanh toán biên giới ..................................................11
c. Điều kiện của thanh toán biên giới..................................................12
1.1.4.4 Tín dụng chứng từ (L/C).................................................................12
1.2 Khái quát về phương thức tín dụng chứng từ .............................................12
1.2.1 Khái niệm và các bên tham gia.............................................................12
1.2.1.1 Khái niệm.........................................................................................12
1.2.1.2 Các bên tham gia............................................................................13
1.2.2 Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C.....................................................13

8. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
VII
Lớp: 10DQTC07
1.2.3 Thư tín dụng .........................................................................................14
1.2.3.1 Khái niệm.........................................................................................14
1.2.3.2 Vai trò ..............................................................................................15
1.2.3.3 Nội dung của thư tín dụng ...............................................................15
1.2.3.4 Hình thức thư tín dụng (L/C)...........................................................16
a. L/C có thể hủy ngang.......................................................................16
b. L/C không thể hủy ngang ................................................................16
(1) L/C không hủy ngang có giá trị trực tiếp...................................17
(2) L/C không hủy ngang, miễn truy đòi.........................................17
(3) L/C không hủy ngang và có xác nhận .......................................17
1.2.4 Một số ưu, nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ ...............17
1.2.4.1 Ưu điểm............................................................................................17
1.2.4.2 Nhược điểm......................................................................................18
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ
THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG
ANZ VIỆT NAM....................................................................................................20
2.1 Giới thiệu về ngân hàng ANZ Việt Nam.......................................................21
2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng ANZ Việt
Nam................................................................................................................21
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ANZ Việt Nam...................................24
2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng ANZ Việt Nam................................24
2.1.2.2 Cơ cấu lao động của ngân hàng ANZ Việt Nam .............................26
2.1.3 Một số hoạt động nghiệp vụ chủ yếu tại ngân hàng ANZ Việt Nam...28

9. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
VIII
Lớp: 10DQTC07
2.1.3.1 Dịch vụ tài chính dành cho khối doanh nghiệp...............................28
2.1.3.2 Dịch vụ tài chính cá nhân................................................................29
2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
tại ngân hàng ANZ VIệt Nam..............................................................................29
2.2.1 Thực trạng thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng
từ tại ANZ Việt Nam .....................................................................................29
2.2.1.1 Quy mô và số món L/C nhập khẩu...................................................29
2.2.1.2 Các loại L/C nhập khẩu...................................................................32
2.2.1.3 Tình hình thị trường ANZ tham gia thanh toán nhập khẩu theo
phương thức tín dụng chứng từ ...................................................................34
2.2.1.4 Về khách hàng thanh toán hàng nhập theo phương thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng................................................................................36
2.2.2 Thực trạng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín
dụng chứng từ tại ANZ..................................................................................37
2.2.2.1 Qui mô và số món thanh toán hàng xuất theo phương thức L/C ....37
2.2.2.2 Các loại L/C xuất khẩu....................................................................39
2.2.2.3 Về thị trường thanh toán hàng xuất theo phương thức L/C ............40
2.2.2.4 Về khách hàng thanh toán hàng xuất theo phương thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng................................................................................43
2.3 Đánh giá ưu điểm, nhược điểm và các nguyên nhân trong hoạt động thanh toán
quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng ANZ Việt Nam.............44
2.3.1 Ưu điểm.................................................................................................44
2.3.2 Nhược điểm và các nguyên nhân..........................................................46
2.3.2.1 Nhược điểm......................................................................................46
2.3.2.2 Các nguyên nhân .............................................................................47

10. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
IX
Lớp: 10DQTC07
a. Nguyên nhân chủ quan ....................................................................47
b. Nguyên nhân khách quan ................................................................48
2.4 Khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng về hoạt động thanh toán quốc tế tại
ngân hàng ANZ Việt Nam...................................................................................49
2.4.1 Tổng quan bài khảo sát.........................................................................49
2.4.1.1 Đối tượng nghiên cứu......................................................................49
2.4.1.2 Mẫu nghiên cứu ...............................................................................49
2.4.1.3 Đối tượng khảo sát ..........................................................................49
2.4.1.4 Phương pháp thu thập dữ liệu.........................................................50
2.4.1.5 Thang đo áp dụng đánh giá kết quả khảo sát..................................50
2.4.2 Kết quả khảo sát...................................................................................51
2.4.2.1 Mô tả mẫu........................................................................................51
2.4.2.2 Kết quả khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng về hoạt động
thanh toán quốc tế tại ngân hàng ANZ Việt Nam....................................................52
2.4.3 Kết luận................................................................................................57
CHƯƠNG 3: ĐỀ XUÁT GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG THANH
TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
NGÂN HÀNG ANZ VIỆT NAM..........................................................................58
3.1 Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng
chứng từ của ngân hàng ANZ trong thời gian tới..............................................59
3.2 Dự báo doanh số hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng ANZ Việt Nam trong các năm tới..................................61
3.3 Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán L/C tại ANZ...............................62
3.3.1 Xây dựng giải pháp marketing thu hút khách hàng...............................62
3.3.2 Phát triển đội ngũ nhân sự .....................................................................63

11. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
X
Lớp: 10DQTC07
3.3.3 Tư vấn nhằm khắc phục sai sót từ phía khách hàng..............................64
3.3.4 Đưa vào sử dụng công nghệ một cách phổ biến....................................66
3.3.5 Tăng cường huy động ngoại tệ ..............................................................66
3.3.6 Đánh giá các giải pháp...........................................................................67
3.4 Một số kiến nghị ..........................................................................................68
3.4.1 Đối với cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước.......................................68
3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước................................................................69
3.4.3Đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu: .............................................69
PHẦN KẾT LUẬN.................................................................................................71
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO..............................................................VII

12. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
XI
Lớp: 10DQTC07
DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT
STT Chữ viết tắt Nội dung
1 KTĐN Kinh tế đối ngoại
2 XNK Xuất nhập khẩu
3 TTQT Thanh toán quốc tế
4 NH Ngân hảng
5 TDCT Tín dụng chứng từ
6 KH Khách hàng
7 NHPH Ngân hàng phát hành
8 TNHH Trách nhiệm hữu hạn
9 UNC Ủy nhiệm chi
DANH MỤC CÁC CHỮ TIẾNG ANH
STT Chữ Tiếng Anh Ý nghĩa
1 Remittance Chuyển tiền
2 Collection Nhờ thu
3 Letter of Credit (L/C) Tín dụng chứng từ
4 Account Currency Đồng tiền tính toán
5 Payment Currency Đồng tiền thanh toán
6 Remitter Người yêu cầu chuyển tiền
7 Beneficiary Người thụ hưởng
8 Paying Bank Ngân hàng trả tiền
9 Remitting Bank Ngân hàng nhận ủy nhiệm chuyển tiền
10 Advising Bank Ngân hàng thông báo
11 Confirming Bank Ngân hàng xác nhận
12 Nominated Bank Ngân hàng chỉ định
13 Reimbursing Bank Ngân hàng hoàn trả
14 Credit number Số hiệu L/C
15 Date of Issuance Ngày phát hành L/C
16 Credit ammount Số tiền L/C
17 Shipent Date Ngày giao hàng

13. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
XII
Lớp: 10DQTC07
DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG
1. Bảng 2.1: Tỉ trọng lao động của ngân hàng ANZ Việt Nam.........................27
2. Bảng 2.2: Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng ANZ Việt Nam ........................................................30
3. Bảng 2.3: Tỉ trọng thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng ANZ Việt Nam
qua các năm ...................................................................................................31
4. Bảng 2.4: Doanh số và số lượng L/C nhập khẩu...........................................33
5. Bảng 2.5: Doanh số thanh toán hàng nhập theo phương thức chứng từ tại
ngân hàng ANZ Việt Nam theo thị trường....................................................34
6. Bảng 2.6: Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng
chứng từ tại ngân hàng ANZ Việt Nam ........................................................38
7. Bảng 2.7: Doanh số và số lượng L/C xuất khẩu theo 2 loại trả ngay và trả
chậm tại ngân hàng ANZ Việt Nam..............................................................40
8. Bảng 2.8: Doanh số thanh toán hàng xuất theo phương thức chứng từ tại ngân
hàng ANZ Việt Nam theo thị trường.............................................................41
9. Bảng 2.9: Thống kê mẫu theo giới tính.........................................................51
10. Bàng 2.10: Thống kê mẫu theo loại hình kinh doanh ...................................51

14. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc
XIII
Lớp: 10DQTC07
DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH
1. Sơ đồ 1.1: Quy trình phương thức L/C..........................................................13
2. Sơ đồ 2.1: Cấu trúc tổ chức của ngân hàng ANZ Việt Nam.........................25
3. Biểu đồ 2.1: Số lượng lao động của ngân hàng ANZ Việt qua các năm ......28
4. Biểu đồ 2.2: Tỉ trọng thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng ANZ Việt
Nam qua các năm...........................................................................................32
5. Biểu đồ 2.3: Tỉ trọng doanh số thanh toán hàng nhập theo phương thức tín
dụng chứng từ của ngân hàng ANZ Việt Nam theo thị trường trong năm 2012
và 2013...........................................................................................................35
6. Biểu đồ 2.4: Tỉ trọng doanh số thanh toán hàng xuất theo phương thức tín
dụng chứng từ của ngân hàng ANZ Việt Nam theo thị trường trong năm 2012
và 2013...........................................................................................................41
7. Biểu đồ 2.5: Mức thu phí hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức L/C
tại ngân hàng ANZ Việt Nam........................................................................45
8. Biểu đồ 2.6: Kết quả khảo sát khách hàng có tài khoản tại ngân hàng ANZ
Việt Nam........................................................................................................52
9. Biểu đồ 2.7: Kết quả khảo sát mức độ giao dịch của khách hàng tại ngân hàng
ANZ Việt Nam ..............................................................................................52

15. Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS. Lê Quang Hùng
SV: Phạm Thị Bích Ngọc Trang 1
Lớp: 10DQTC07
PHẦN MỞ ĐẦU
I. Tính cấp thiết của đề tài
Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới, hoạt động kinh tế nói
chung và hoạt động kinh tế đối ngoại (KTĐN) nói riêng ngày càng mở rộng. Sự giao lưu
buôn bán hàng hóa giữa các quốc gia khác nhau với khối lượng ngày một lớn đã đòi hỏi
thị trường hàng hóa xuất nhập khẩu (XNK) phải nhanh chóng thuận tiện cho các bên.
Để việc thanh toán quốc tế (TTQT) trở nên dễ dàng và đơn giản hơn các phương
thức thanh toán xuyên quốc gia đã ra đời gắn liền với nó là các văn bản, các quy ước
quốc tế. Cụ thể là một vài hình thức thanh toán được nhắc đến ở đây là: Chuyển tiền
(Remittance), Nhờ thu (Collection) và Tín dụng chứng từ (L/C viết tắt của từ Letter of
Credit). Mỗi phương thức đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng. Thực tế có thể
thấy được ở thị trường Việt Nam có đến 80% các giao dịch mua bán thương mại quốc tế
được thanh toán bằng phương thức L/C. Vì sao lại có điều này? Vì đặc tính của thị trường
Việt Nam mới tham gia vào WTO hay do những ưu điểm mà phương thức này đem lại
cho người mua cũng như người bán. Cùng với nó ngân hàng (NH) đóng vai trò như thế
nào trong phương thức này?Các ngân hàngthương mại ở Việt Nam hiện nay đã thấy được
sự cần thiết của việc phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của mình và qua đó họ muốn
tạo ra lợi thế so với các ngân hàng khác.Ngân hàng ANZ Việt Nam cũng không phải là
ngoại lệ. Tuy đã có được sự đầu tư khá tốt nhưng hoạt động thanh toán quốc tế của chi
nhánh vẫn còn rất nhiều bất cập làm ảnh hưởng đến kết quả chung của chi nhánh và toàn
hệ thống cần sớm được khắc phục. Vì vậy việc nghiên cứu về giải pháp hoàn thiện hoạt
động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) tại ngân hàng ANZ
là thực sự cần thiết. Nhận thức được tầm quan trọng nên em đã chọn đề tài “Giải pháp
hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân
hàng ANZ Việt Nam”làm đề tài để nghiên cứu.
II. Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng của khóa luận tốt nghiệp là nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh toán
quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tạingân hàng ANZ Việt Nam và đề xuất các

16. DOWNLOAD ĐỂ XEM ĐẦY ĐỦ NỘI DUNG
MÃ TÀI LIỆU: 51902
DOWNLOAD: + Link tải: tailieumau.vn
Hoặc : + ZALO: 0932091562