Sistem Aplikasi Keuangan

[i]
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah Tuhan Yang Maha Kuasa atas segala limpahan Rahmat,
kekuatan, taufik dan hidayahnya sehingga kami dapat menyelesaikan penyusunan buku
ini dalam bentuk maupun isinya yang sederhana. Semoga makalah ini dapat dipergunakan
sebagai salah satu acuan, petunjuk maupun pedoman bagi pembaca dalam menerapkan
Sistem Aplikasi Keuangan berbasis Akrual Mediaegov untuk Kabupaten Sidoarjo.
Harapan penulis semoga tulisan yang singkat ini dapat membantu membimbing
dan menambah pengalaman bagi para pembaca, sehingga kedepannya dapat
disempurnakan bentuk maupun isi makalah ini sehingga kedepannya dapat lebih baik.
Buku ini kami akui masih banyak kekurangan. Oleh karena itu kami harapkan
kepada para pembaca untuk memberikan masukan-masukan yang bersifat membangun
untuk kesempurnaan buku praktek ini.
Sidoarjo, Maret 2015
Penulis

[ii]
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR....................................................................................................................i
DAFTAR ISI ................................................................................................................................ii
BAB 1 PENGENALAN DASAR MEDIAEGOV
1.1 Login....................................................................................................................................................................................................1
1.2 Tautan
1.2.1 Sistem Aplikasi...............................................................................................................................................................................2
1.2.2 Utilitas Kantor.................................................................................................................................................................................3
1.2.3 Profil................................................................................................................................................................................................4
1.2.4 Pesan................................................................................................................................................................................................5
Skema 1 Mediaegov berdasarkan Kapasitas Kerja ......................................................................................................................8
BAB 2 PERENCANAAN SKPD
2.1 PENDAHULUAN...........................................................................................................................................................................10
Skema 2 Target Perencanaan Anggaran......................................................................................................................................11
Skema 3 Garis Besar Perencanaan..................................................................................................................................................12
2.2 MEMULAI MEDIAEGOV.............................................................................................................................................................12
2.3 MEMULAI PERENCANAAN BELANJA LANGSUNG
2.3.1 Pagu Indikatif program Kegiatan.........................................................................................................................................13
2.3.2 RKA Belanja Langsung..............................................................................................................................................................15
2.3.3 DPA Belanja Langsung .............................................................................................................................................................18
2.4 MEMULAI PERENCANAAN BELANJA TIDAK LANGSUNG
2.41 RKA Belanja Tidak Langsung...................................................................................................................................................20
2.4.2 DPA Belanja Tidak Langsung .................................................................................................................................................22
2.5 MEMULAI PERENCANAAN ANGGARAN PENDAPATAN SKPD
2.5.1 RKA Pendapatan.........................................................................................................................................................................24
2.5.2 DPA PENDAPATAN....................................................................................................................................................................26
EXTRAS
1. Pagu Indikatif Lintas urusan.........................................................................................................................................................28
2. RKA SKPD............................................................................................................................................................................................28
3. RKA SKPD 22......................................................................................................................................................................................29
4. Konfigurasi RKA SKPD....................................................................................................................................................................29
5. Konfigurasi DPA SKPD....................................................................................................................................................................30
BAB 3 PENERIMAAN SKPD
3.1 LOGIN...............................................................................................................................................................................................32

[iii]
3.2 INPUT ...............................................................................................................................................................................................34
3.2.1 INPUT SKRD (SURAT KETETAPAN RETRIBUSI).................................................................................................................34
Skema 4 Bagan Alir Penerimaan SKPD.........................................................................................................................................34
3.2.2 INPUT TBP/KWITANSI/SSRD..................................................................................................................................................36
3.2.3 INPUT STS (Surat Tanda Setoran).........................................................................................................................................38
3.3 POSTING .........................................................................................................................................................................................40
3.3.1 POSTING TBP KE BKU...............................................................................................................................................................40
3.3.2 POSTING STS KE BKU................................................................................................................................................................42
EXTRAS
1. REGISTER STS.....................................................................................................................................................................................43
2. REGISTER TBP....................................................................................................................................................................................44
3. REGISTER SKR....................................................................................................................................................................................45
4. SPJ PENERIMAAN.............................................................................................................................................................................45
5. LPJ BENDAHARA PENERIMAAN..................................................................................................................................................46
6. BKU PENERIMAAN...........................................................................................................................................................................46
7. BUKU PENERIMAAN/PENYETORAN ..........................................................................................................................................47
8. BUKU RO PENERIMAAN.................................................................................................................................................................48
BAB 4 PENATAUSAHAAN “BENDAHARA PENGELUARAN”
1. URAIAN PENDAHULUAN ..........................................................................................................................................................51
1.1 PRASYARAT ....................................................................................................................................................................................52
1.2 PERAN DAN PELAKU...................................................................................................................................................................52
1.3 LANGKAH AWAL...........................................................................................................................................................................52
2. PEMBUATAN SPP..........................................................................................................................................................................54
2.1 SPP UP...............................................................................................................................................................................................54
2.2 SPP LS GAJI......................................................................................................................................................................................56
2.3 SPP GU...............................................................................................................................................................................................59
2.4 SPP LS BARANG JASA ..................................................................................................................................................................61
3. PENGAJUAN SPP...........................................................................................................................................................................63
4. PENETAPAN SPP............................................................................................................................................................................65
5. PEMBUATAN SPM.........................................................................................................................................................................66
6. PENGAJUAN SPM..........................................................................................................................................................................67
EXTRAS
1. REGISTER SPP/SPM/SP2D .............................................................................................................................................................69
Skema 5 Cara Praktis pembuatan SPP hingga SPM di SKPD................................................................................................70
NPD DAN NOTA PANJAR
7. NPD......................................................................................................................................................................................................71
8. NOTA PANJAR................................................................................................................................................................................76
BAB 5 BUKU KAS UMUM BENDAHARA PENGELUARAN
5.1 LOGIN...............................................................................................................................................................................................81

[iv]
5.2 POSTING .........................................................................................................................................................................................82
Skema 6 Susunan BKU dan entri pra BKU ...................................................................................................................................82
Skema 7 Alat Posting Bendahara Pengeluaran .........................................................................................................................97
POSTING BENDAHARA PENGELUARAN YANG TERKAIT PELIMPAHAN KAS
PENGESAHAN NPK.................................................................................................................................................................................94
POSTING NPK...................................................................................................................................................................96
EXTRAS
1. BUKU PANJAR ...................................................................................................................................................................................98
2. BUKU SIMPANAN BANK................................................................................................................................................................98
3. BUKU SIMPANAN TUNAI...............................................................................................................................................................99
4. BUKU PAJAK.......................................................................................................................................................................................99
5. KARTU KENDALI ANGGARAN ...................................................................................................................................................100
6. BKU BENDAHARA PENGELUARAN ..........................................................................................................................................100
MENYELESAIKAN PERMASALAHAN BKU....................................................................................................................................101
Skema 8 Menyelesaikan Permasalahan BKU.............................................................................................................................102
BAB 6 PENATAUSAHAAN “BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU”
6.1 LOGIN.............................................................................................................................................................................................104
6.2 NPK..................................................................................................................................................................................................106
6.3 INPUT .............................................................................................................................................................................................109
6.3.1 INPUT SPJ BELANJA PANJAR...............................................................................................................................................109
6.4 POSTING .......................................................................................................................................................................................111
6.4.1 Posting NPK (Nota Pelimpahan Kas) ................................................................................................................................111
6.4.2 Posting LPJ Belanja Panjar ....................................................................................................................................................112
6.4.3 Posting Pengembalian Panjar (KontraPos).....................................................................................................................113
6.4.4 Posting pengembalian NPK .................................................................................................................................................114
EXTRAS
1. BKU Bendahara Pengeluaran Pembantu ...............................................................................................................................115
2. Buku Simpanan Tunai Bendahara Pengeluaran Pembantu ............................................................................................115
3. Buku Simpanan Bank Bendahara Pengeluaran Pembantu .............................................................................................116
4. Buku Pajak ........................................................................................................................................................................................116
5. Buku Panjar ......................................................................................................................................................................................117
BAB 7 MANAJEMEN UTANG “MEMORIAL PEKERJAAN”
7.1 Data perusahaan.......................................................................................................................................................................121
7.2 Jenis Pekerjaan..........................................................................................................................................................................121
7.3 Kontrak Pekerjaan....................................................................................................................................................................122
7.4 Serah Terima Pekerjaan.........................................................................................................................................................122

[v]
BAB 8 PERENCANAAN PERUBAHAN (PAK) SKPD
8.1 SALIN RKA ke RKA PERUBAHAN......................................................................................................................................126
8.2 KONFIGURASI RKA PERUBAHAN.....................................................................................................................................127
8.3 KONFIGURASI DPA PERUBAHAN.....................................................................................................................................128
8.4 PERUBAHAN ANGGARAN PENDAPATAN....................................................................................................................129
RKA Perubahan Pendapatan...........................................................................................................................................................129
DPA Perubahan Pendapatan ..........................................................................................................................................................130
8.5 PERUBAHAN ANGGARAN BELANJA TIDAK LANGSUNG......................................................................................131
RKA Perubahan Belanja Tidak Langsung ...................................................................................................................................131
DPA Perubahan Belanja Tidak langsung....................................................................................................................................133
8.6 PERUBAHAN ANGGARAN BELANJA LANGSUNG.....................................................................................................134
RKA Perubahan Belanja Langsung ...............................................................................................................................................134
DPA Perubahan Belanja langsung................................................................................................................................................136
BAB 9 PERENCANAAN PPKD
9.1 LOG IN............................................................................................................................................................................................139
9.2 MEMULAI PERENCANAAN PPKD ......................................................................................................................................140
RKA Pendapatan PPKD .....................................................................................................................................................................140
DPA PENDAPATAN ............................................................................................................................................................................144
9.3 MEMULAI PERENCANAAN BELANJA TIDAK LANGSUNG .....................................................................................146
RKA Belanja Tidak Langsung..........................................................................................................................................................146
DPA Belanja Tidak Langsung..........................................................................................................................................................149
9.4 MEMULAI PERENCANAAN ANGGARAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN PEJABAT PENGELOLA
KEUANGAN DAERAH .....................................................................................................................................................................151
Membuat RKA PPKD31.....................................................................................................................................................................151
DPA PPKD 31........................................................................................................................................................................................153
9.5 MEMULAI PERENCANAAN ANGGARAN PENGELUARAN PEMBIAYAAN PEJABAT PENGELOLA
KEUANGAN DAERAH .....................................................................................................................................................................154
RKA PPKD32 .........................................................................................................................................................................................154
DPA PPKD 32........................................................................................................................................................................................156
EXTRAS
1. RKA PPKD..........................................................................................................................................................................................158
2. DPA PPKD 22...................................................................................................................................................................................160
3. Konfigurasi RKA PPKD..................................................................................................................................................................161
4. Konfigurasi DPA PPKD .................................................................................................................................................................161
BAB 10 PENERBITAN SPD
10.1 PENDAHULUAN......................................................................................................................................................................163
10.2 LOG IN.........................................................................................................................................................................................163
10.3 Pengajuan SPD........................................................................................................................................................................164
10.3.1 Tabulasi Input SPD................................................................................................................................................................166

[vi]
10.3.2 Tabulasi Belanja Tidak Langsung.....................................................................................................................................167
10.3.3 Tabulasi Belanja Langsung.................................................................................................................................................167
10.4 Pengesahan/Penerbitan SPD ...........................................................................................................................................169
BAB 11PENERIMAAN PPKD
Skema 9 PROSES PENDAPATAN KASDA ..............................................................................................................................172
DPPKA-PPKD
11.1 LOG IN.........................................................................................................................................................................................173
11.2 INPUT...........................................................................................................................................................................................174
11.3 POSTING.....................................................................................................................................................................................176
11.3.1 POSTING BKU KASDA ..........................................................................................................................................................176
11.3.2 POSTING SP2D KE BKU KASDA ........................................................................................................................................176
11.3.3 POSTING NOTA KREDIT KASDA.......................................................................................................................................178
11.3.4 POSTING PAJAK/POTONGAN...........................................................................................................................................180
11.3.5 POSTING SP2D KE BKU KASDA ALL................................................................................................................................181
EXTRAS DPPKA-PPKD
1. REGISTER NOTA KREDIT..............................................................................................................................................................183
2. BKU KASDA ......................................................................................................................................................................................184
3. BUKU PAJAK KASDA .....................................................................................................................................................................185
4. BUKU POTONGAN KASDA .........................................................................................................................................................186
5. BKU SUMBER PENERIMAAN.......................................................................................................................................................186
DPPKA-SKPD
11.4 LOG IN.........................................................................................................................................................................................188
11.5 INPUT...........................................................................................................................................................................................189
11.6 POSTING.....................................................................................................................................................................................192
11.6.1 POSTING NOTA KREDIT KE BKU ......................................................................................................................................192
11.6.2 POSTING NOTA KREDIT ALL..............................................................................................................................................193
EXTRAS DPPKA-SKPD
1. BUKU PENERIMAAN/PENYETORAN ........................................................................................................................................195
2. BUKU RO PENERIMAAN...............................................................................................................................................................195
3. SPJ Penerimaan – Administratif................................................................................................................................................196
BAB 12 PENERIMAAN SPM & PENERBITAN SP2D
12.1 URAIAN PENDAHULUAN...................................................................................................................................................199
Prasyarat.................................................................................................................................................................................................199
Peran dan Pelaku ................................................................................................................................................................................199
12.2 PENETAPAN SPM ...................................................................................................................................................................199
Pratinjau SPM.......................................................................................................................................................................................200
Penerimaan SPM.................................................................................................................................................................................202
12.3 SP2D PENETAPAN .................................................................................................................................................................203
12.4 REGISTER SP2D PENETAPAN ...........................................................................................................................................207

[vii]
Skema 10 Cara Praktis Membuat SP2D di BUD.......................................................................................................................208
EXTRAS
1. REGISTER SP2D BPK......................................................................................................................................................................209
2. REGISTER SP2D...............................................................................................................................................................................209
3. REGISTER SP2D PER SKPD..........................................................................................................................................................210
4. KONTROL REGISTER SP2D PER SKPD.....................................................................................................................................211
MENYELESAIKAN MASALAH PENERBITAN SP2D
1. PENGGAGALAN SP2D ..................................................................................................................................................................212
2. HAPUS SP2D PENETAPAN..........................................................................................................................................................214
BAB 13 PERENCANAAN PERUBAHAN (PAK) P P K D
13.1 SALIN RKA ke RKA PERUBAHAN ...................................................................................................................................216
13.2 KONFIGURASI RKA PERUBAHAN...................................................................................................................................217
13.3 KONFIGURASI DPA PERUBAHAN ..................................................................................................................................218
13.4 PERUBAHAN ANGGARAN PENDAPATAN.................................................................................................................218
RKA Perubahan Pendapatan...........................................................................................................................................................218
DPA Perubahan Pendapatan ..........................................................................................................................................................220
13.5 PERUBAHAN ANGGARAN BELANJA TIDAK LANGSUNG ...................................................................................221
DPA Perubahan Belanja Tidak langsung....................................................................................................................................223
13.6 PERUBAHAN ANGGARAN PEMBIAYAAN ..................................................................................................................224
Menyiapkan RKA Perubahan Penerimaan Pembiayaan PPKD............................................................................................224
DPA Perubahan Anggaran Perubahan Penerimaan Pembiayaan PPKD.........................................................................226
13.7 PERUBAHAN ANGGARAN PEMBIAYAAN ..................................................................................................................227
RKA Perubahan Pengeluaran Pembiayaan PPKD....................................................................................................................227
DPA Perubahan Anggaran Pengeluaran Pembiayaan PPKD ..............................................................................................228

BAB 1
PENGENALAN DASAR
MEDIAEGOV

~ 1 ~
1.1 LOGIN
1. Ketik www.mediaegov.com pada address bar di web perambah internet.
2. Setelah muncul halaman Utama Mediaegov, klik Login sebelah kanan atas layar.
Setelah tampilan utama muncul, maka klik tombol login. Akan segera muncul
halaman login utama. Halaman login utama adalah halaman masuk penggunaan berbagai
aplikasi mediaegov berdasarkan kapasitas kerja. Kapasitas kerja yang dimaksud yaitu:
1. Anggaran/Perencanaan,
2. Penatausahaan,
3. Penerimaan.
User bisa gunakan berbagai kemudahan sistem aplikasi e-goverment dan
tergabung ke komunitas e-goverment indonesia. Untuk bisa menikmati layanan aplikasi e-

~ 2 ~
goverment, maka pengguna diharuskan melakukan login. Untuk mendapatkan Informasi
lebih lengkap mengenai username dan password, silahkan hubungi administrator. Setelah
log-in dan dinyatakan valid, Home adalah antarmuka utama. Di halaman ini, terdapat
tautan Sistem Aplikasi, Utilitas kantor, Data Pengguna dan Pesan.
1.2 TAUTAN
1. Sistem Aplikasi
2. Utilitas Kantor
3. Data pengguna
4. Pesan
1.2.1 Sistem Aplikasi
Sistem aplikasi adalah bagian terpenting dalam mediaegov. Sistem Aplikasi berisi
semua proses di semua fungsi yang mendukung sistem keuangan daerah yg
dijalankan. Sistem aplikasi memiliki 2 tautan penting, Aplikasi anda dan Katalog
Aplikasi
a. Aplikasi Anda, adalah tautan yang berisi dimana 95
persen aplikasi dan fungsi mediaegov berada
didalamnya. Dari perencanaan, penatausahaan,
akuntansi dan penerimaan dan yang lainnya.
b. Katalog Aplikasi, adalah pemilihan semua layanan aplikasi mediaegov yang
bisa dilakukan berlanggganan.

~ 3 ~
1.2.2 Utilitas Kantor
Utilitas Kantor berisi aplikasi yang mendukung
produktifitas pengguna mediaegov. Ada Jadwal
Anda yang membantu user untuk membuat agenda
penting harian, mingguan bahkan bulanan via
mediaegov. Tampilan yang sederhana sangat membantu setiap user membagi
waktu dan melakukan kegiatan-kegiatan yang dituliskan tersebut dengan tepat.

~ 4 ~
1.2.3 Profil
Profil adalah halaman kolom isian yang enjelaskan kapasitas masing-masing pengguna.
Setiap username mediaegov memiliki kapasitas kerja yang unik pada setiap SKPD,
maka wilayah tugas dan tanggung jawab adalah sangat
penting. Pengguna layanan mediaegov yang telah diberikan
hak akses wajib menuliskan data lengkap seperti nama,
tanggal lahir, alamat, kodepos, email, dsb. Maka halaman Profil adalah halaman
identitas penanggungjawab akun. user harus mengisi profil pengguna dan profil
Pemda.

~ 5 ~
a. Edit profil Pengguna
Halaman ini berisi formulir isian yang perlu diisi mengenai identitas asli pemilik akun.
Dari Nama, Kota kelahiran, gender, alamat sampai profesi. Isi dengan benar. Setelah
selesai, lalu klik Simpan.
b. Edit profil Pemda
Halaman ini adalah halaman khusus pengisian data profil Instansi tempat pemilik akun
bernaung. Jenis Pemda hingga telepon Kantor adalah kolom yang perlu dilengkapi.
Selesai, klik Simpan.
1.2.4 Pesan
Aplikasi ini adalah tool untuk berinteraksi dengan sesama
user mediaegov. Pengguna dapat berkomunikasi dengan
cara mengirim pesan secara gratis. Aplikasi pesan mirip
seperti email tapi hanya dikhususkan untuk sesama

~ 6 ~
pengguna mediaegov di lintas bidang dan urusan. Setiap user pasti memiliki username,
dan username inilah yang digunakan sebagai alamat surei. Setiap pengguna bisa saling
berinteraksi baik itu mengirim pesan, gambar atau file. Aplikasi pesan memiliki 3 sub-
aplikasi: Pesan Baru, Kotak Masuk, Kotak Keluar.
a. Pesan Baru
Untuk mengirim pesan, klik pesan baru. Akan muncul halaman ketik pesan seperti yang
tampak pada gambar. Pada text editor, terdapat banyak tools pendukung penulisan,
seperti bold, italic, underline dsb. Ketik isi pesan bada bagian body, lalu klik tombol
„Kirim‟ untuk mengirim.
b. Kotak Masuk
Kotak masuk adalah tempat semua pesan yang masuk. Dengan mengklik salah satu
pesan, kita dapat membaca isi pesan. Selain itu tombol Hapus untuk menghapus pesan
tertentu dan Tandai Sudah Dibaca untuk menghilangkan tanda belum terbaca.

~ 7 ~
c. Kotak Keluar
Kebalikan dari kotak Masuk, Kotak keluar adalah tempat semua pesan yang ditulis dan
telah terkirim. Klik Hapus untuk menghapus email keluar.

~ 8 ~
MEDIAEGOV
SKPD
PERENCANAAN
PENERIMAAN
PENATAUSAHAAN
PPKD
PERENCANAAN
PENERIMAAN
PENATAUSAHAAN
Skema 1 Mediaegov berdasarkan Kapasitas Kerja

~ 10 ~
PERENCANAAN SKPD
2.1 PENDAHULUAN
erencanaan ialah semua aplikasi yang berkaitan untuk merancang anggaran
kegiatan-kegiatan setiap SKPD yang diselenggarakan dalam tempo satu tahun.
Dalam konsep perencanaan keuangan daerah, ada tiga target yang akan diisi nilainya,
yaitu Belanja Langsung, Belanja Tidak Langsung dan Pendapatan.
Menu utama Perencanaan:
Gambar 1 Menu Utama Perencanaan
No. Menu Fungsi Digunakan Oleh
1. Perencanaan Merencanakan Pagu Indikatif atas Belanja Modal dan Barang Jasa. PPKD – SKPD
2. RKA SKPD
Dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisi program, kegiatan dan
anggaran SKPD
SKPD
3. RKA PPKD Pembuatan Rencana Kegiatan dan Anggaran khusus PPKD PPKD
4. RKAP SKPD Pembuatan Rencana Kegiatan dan Anggaran SKPD setelah terjadi perubahan SKPD
5. RKA PPKD Pembuatan Rencana Kegiatan dan Anggaran PPKD setelah terjadi perubahan PPKD
6. RAPBD Penyusunan Rancangan APBD setelah semua RKA-DPA SKPD lengkap PPKD
7. APDB Pengesahan APBD per tahun Anggaran PPKD
8. DPA SKPD
Dokumen memuat pendapatan, belanja dan pembiayaan yang digunakan pengguna
anggaran di SKPD SKPD
9. DPA PPKD Dokumen pelaksanaan anggaran di bagian keuangan selaku Bendahara Umum Daerah PPKD
10 DPAP SKPD Dokumen yang memuat perubahan pendapatan, belanja dan pembiayaan di SKPD SKPD
11. DPAP PPKD Dokumen yang memuat perubahan pendapatan, belanja dan pembiayaan selaku PPKD PPKD
Tabel 1 Fungsi Perencanaan
Di awal tahun, seluruh SKPD melakukan Perencanaan Anggaran membuat Rencana
Kerja Anggaran (RKA) menggunakan menu RKA SKPD. RKA selesai, user meligimitasinya
menjadi Dokumen Pelaksana Anggaran (DPA) di menu DPA SKPD. Sedangkan khusus
PPKD membuat dokumen RKA di RKA PPKD dan meresmikan menjadi DPA di menu DPA
PPKD. Setelah semua DPA siap baik dari SKPD maupun Kecamatan, oleh PPKD selanjutnya
disiapkan rancangan APBD di menu RAPBD, RAPBD diresmikan menjadi APBD
menggunakan Menu APBD.
P

~ 11 ~
NO. SKPD PPKD
Sebelum PAK
(Perubahan)
1. RKA SKPD RKA PPKD
DPA SKPD DPA PPKD
Setelah PAK
(Perubahan)
2. RKAP SKPD RKAP PPKD
DPAP SKPD DPAP PPKD
RAPBD
APBD
Tabel 2 Fungsi Menu Perencanaan
Di pertengahan tahun, medio Agustus adalah bulan PAK (Perubahan Anggaran).
SKPD menyiapkan RKA sekali lagi menggunakan menu RKAP SKPD (RKA Perubahan)
yang setelah itu disahkan menjadi DPA perubahan menggunakan menu DPAP SKPD.
Sedangkan, PPKD membuat RKA perubahan dengan menu RKAP PPKD dan menvalidasi
menjadi DPA perubahan melalui DPAP PPKD. Sekali lagi, PPKD merancang APBD
perubahan di menu RAPBD, menu APBD P digunakan PPKD untuk membuat APBD
Perubahan setelah semua RKAP siap.
Adapun garis besar prosesnya di masing-masing SKPD yaitu: membuat RKA (Rancangan
Kerja dan Anggaran)  Import menjadi DPAMenata Anggaran Kas per triwulan.
Skema 2 Target Perencanaan Anggaran
Belanja Langsung
221
- Pagu Indikatif
- RKASKPD221
- DPASKPD221
Belanja
Tidak
Langsung 21
-
RKASKPD21
- DPASKPD21
Pendapatan1*
-RKASKPD1
-DPASKPD1
*Tidak semua SKPD memiliki fungsi
pendapatan

~ 12 ~
Skema 3 Garis Besar Perencanaan
2.2 MEMULAI MEDIAEGOV
 Masuk ke www.mediaegov.com di browser. Klik Login di pojok kanan atas.
 Jika sudah klik login dan masuk dengan username dan password oleh bagian
perencanaan di masing-masing SKPD.
 Klik Aplikasi Anda, dan Masuk Sistem Keuangan daerah
BELANJA
LANGSUNG
•Pagu Indikatif
•RKA
•DPA
BELANJA
TIDAK
LANGSUNG
•RKA
•DPA
PENERIMAAN
•RKA
•DPA

~ 13 ~
 Pilih Modul Anggaran PMDN 13
 Maka akan muncul semua utilitas dalam aplikasi Perencanaan
2.3 MEMULAI PERENCANAAN BELANJA LANGSUNG
2.3.1 Pagu Indikatif program Kegiatan
Perencanaan anggaran Belanja Langsung adalah merencanakan anggaran
Pembiayaan per program kegiatan berdasarkan Dokumen Pelaksana Anggaran
tahun sebelumnya. Dalam merancang RKA Belanja Langsung, SKPD wajib mengisi
Pagu indikatif terlebih dahulu. Pagu Indikatif adalah harga/nilai yang diisi sebagai
anggaran dasar dalam dua belas bulan kerja.
 Langkah pertama tetapkan Pagu Indikatif. Layangkan kursor pada menu
“Perencanaan”, pilih Pagu Indikatif Program & Kegiatan

~ 14 ~
 Pilih tahun Anggaran, set ke 2015.
 Memilih “Program dan Kegiatan” dengan cara menurunkan panel Pilih
program. Sebagai contoh penulis memilih “Program pelayanan Administrasi
Perkantoran” dipilih untuk di anggarkan pagu-nya.
 Selanjutnya akan muncul semua kegiatan yang berada di dalam lingkup
“Program Pelayanan Administrasi Perkantoran”. Centanglah kegiatan
pada daftar kegiatan yang ingin diisi pagu-nya. Selesai, tekan tombol
“Tetapkan Pagu Indikatif Kegiatan”
 Di bawahnya, muncul deretan kegiatan pada tabel Kegiatan Pagu Indikatif. Klik ikon
pensil di sebelah kanan berfungsi untuk mengisi nilai pagu dan targetnya.

~ 15 ~
Sedangkan ikon [x] di kolom hapus berfungsi untuk membatalkan pengisian pagu
suatu kegiatan.
2.3.2 RKA Belanja Langsung
 Selesai, langkah berikutnya mulai set RKA. Layangkanlah kursor di menu RKA SKPD
dan pilih RKA SKPD 221
 Tentukan Program dan Kegiatan. Sesuaikanlah program dan kegiatan berdasarkan
yang sudah terisi pagu-nya. Sebagai contoh, dipilih Program Pelayanan
Administrasi Perkantoran, Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumberdaya
Air dan Listrik.

~ 16 ~
 klik tombol Buat RKA.
 Akan muncul jendela pop up, yang berisi formulir kelengkapan dokumen
RKA. Isilah semua kolom yang diminta (Lokasi, Capaian Program, Masukkan,
Keluaran, dll) sesuai dengan dokumen asli Rancangan Kerja Anggaran. Jika
sudah tekan tombol OK untuk menyimpan.
 Setelah kembali ke halaman RKA, klik tombol Tambah Kode Rekening.
 Berikutnya akan muncul jendela pop up untuk memasukkan akun-akun yang
perlu dimasukkan pada belanja Langsung. Layaknya sebuah mesin pencari
internet, ketiklah satu kata kunci nama rekening di kolom pencarian rekening
lalu tekan tombol cari. Misal belanja telepon maka diketik “telepon” tanpa
tanda kutip.
 Setelah akun ditemukan, klik akun itu hingga terpilih berwarna abu-abu.
Kemudian tekan OK untuk menyimpan.

~ 17 ~
 Maka akan menyimpan di deretan kode rekening. Kembali ke halaman RKA.
Ulangi langkah sebelumnya untuk melannjut rincian objek belanja yang lain
dalam hal ini yaitu „Belanja air‟ dan „Belanja Listrik‟
 Lengkap, sekarang isi nilai setiap uraian tadi, klik kanan di salah satu uraian.
Pilih Rincian.
 Akan muncul pop up. Set rincian, volume, satuan, harga berdasarkan
dokumen Rencana Kerja Anggaran asli. Setelah masukkan angkanya, klik
Tambah Rincian untuk simpan lalu terakhir OK.

~ 18 ~
 Perhatikan bagian bawah dari halaman RKA. Ada tombol Pembahasan,
Tambah TAPD, Download PDF dan Download XLS. Tombol-tombol ini
juga yang secara umum muncul pada RKA belanja tidak langsung dan RKA
pendapatan.
 Tombol-tombol ini bersifat opsional, tidak ada keharusan untuk dilengkapi
formulirnya.
No. Tombol Keterangan
1. +Pembahasan Apabila ada catatan yang perlu ditambahkan dalam
pembuatan RKA (opsional)
2. Tambah TAPD Apabila ingin mengisi nama-nama lain sebagai Tim
Anggaran Pemerintah Daerah (opsional)
3. Download PDF Untuk mengunduh dokumen RKA dalam format PDF
4. Download XLS Untuk mengunduh dokumen RKA dalam format Ms.
Excel
2.3.3 DPA Belanja Langsung
 Buat DPA Belanja langsung. Caranya kunjungi menu DPA SKPD  DPA
SKPD 221.

~ 19 ~
 Set tahun menjadi 2015. Temukan program kegiatan yang telah diisi RKAnya.
Selesai, Klik tombol “Import dari RKASKPD221 ke DPASKPD221”. Tombol
ini untuk kirim semua informasi dari Rancangan Kerja Anggaran dirubah
menjadi Dokumen Pelaksana Anggaran.
 Keluar jendela pop up DPA, aturlah rentang waktu pelaksanaan DPA
perubahan pendapatan.
 Tentukan juga sumber dana pelaksanaan DPA itu berasal. Tekan Import
Data.
 Kembali ke halaman DPA.
 Dibawah tombol Import adalah deretan uraian per kegiatan yang sudah
bernilai anggarannya. Kini user harus set Anggaran Kas per triwulan. Misal
ingin diset anggaran kas triwulan belanja telepon maka klik kanan di belanja
telpon, lalu pilih Anggaran Kas.

~ 20 ~
 Setelah muncul form seperti gambar dibawah. Kemudian isi nilai dari akun
tersebut per triwulan. Misal, rekening Belanja Telepon anggaran pertahun
menurut RKA adalah sejumlah 285.000.000 maka dianggarkan 71.250.000
pertriwulan dan tempatkan angka tersebut di bulan pertama di setiap
triwulan. Selesai, tekan OK.
 Set angaran kas terhadap semua rincian belanja objek.
 Set anggaran Kas berlaku untuk semua akun belanja. Dengan demikian, di
bagian akhir halaman DPA akan tampil rencana pendapatan per Triwulan
keseluruhan.
 Terakhir, klik tombol “Download PDF” guna mencetak Dokumen Pelaksana
Anggaran yang telah selesai dibuat.
2.4 MEMULAI PERENCANAAN BELANJA TIDAK LANGSUNG
2.41 RKA Belanja Tidak Langsung
 Layangkan kursor ke Menu RKA SKPD. Pilih RKA SKPD 21.

~ 21 ~
 Setelah muncul halaman utama, klik “Tambah Kode rekening”
 Cari akun belanja tidak langsung dengan cara ketik kata kuncinya di kolom
cari. Mirip seperti pencarian akun belanja RKA SKPD Belanja Langsung.
Sebagai contoh dicari Gaji Pokok. Ketik tanpa tanda kutip “gaji pokok”. Tekan
tombol Cari. Setelah ditemukan, klik di hasil pencarian hingga berwarna abu-
abu dan tekan OK untuk simpan.
 Lakukan hal yang sama untuk mencari akun belanja gaji tunjangan yang lain.
 Setelah semua instrumen Belanja Tidak Langsung sudah lengkap, kini isi
Rincian. Klik kanan di akun belanja tidak langsung. Pilihannya, Rincian untuk
isi uraian. Edit untuk ubah akun yang sudah ada atau Hapus untuk coret
suatu akun dari deretan akun Belanja Tidak Langsung yang akan
dianggarkan. Penulis pilih Rincian.

~ 22 ~
 Berikutnya isi uraian. Lakukan hal yang sama pengisian rincian seperti di
pembuatan RKA Belanja Langsung 221 untuk menyingkat waktu, penulis
tidak menampilkan bagian ini.
 Dibagian akhir halaman, silahkan unduh dokumen RKA dengan Download
PDF atau Download XLS.
2.4.2 DPA Belanja Tidak Langsung
 Setelah RKA selesai diisi, kini saatnya mensahkannya menjadi Dokumen
Pelaksana Anggaran Belanja Tidak Langsung. Caranya, kunjungi menu DPA
SKPD pilih DPA SKPD 21.
 Atur tahun menjadi 2015. Kemudian tekan tombol Import dari RKASKPD21
ke DPASKPD21.
 Pada bagian tengah dokumen RKA SKPD21 sudah dan terdaftar sekian akun
belanja tidak langsung, gaji tunjangan jabatan, tunjangan keluarga dsb.
Tetapkan anggaran kas belanja per triwulan sesuai DPA fisik, caranya klik
kanan di setiap akun belanja lalu pilih Anggaran Kas.

~ 23 ~
 Lalu akan tampil mini pop-up Anggaran Kas Dokumen Pelaksana Angggaran
Belanja Tidak Langsung. Sesuaikan angkanya dengan dokumen manual.
Tombol Cek Jumlah Anggaran Kas berfungsi untuk memastikan bahwa
akumulasi anggaran kas setiap per triwulan sama dengan jumlah anggaran
kas dalam setahun. Tekan OK untuk menyimpan.
 Dibawah ini adalah hasil akhir dari Dokumen Pelaksana Anggaran Belanja
Tidak Langsung. Tabel Rencana per Triwulan sudah terisi. Klik Download
PDF atau Download XLS untuk mencetak Dokumen DPA 221.

~ 24 ~
2.5 MEMULAI PERENCANAAN ANGGARAN PENDAPATAN SKPD
2.5.1 RKA Pendapatan
 Di menu RKA SKPD, pilih RKA SKPD1.

~ 25 ~
 Seperti sebelumnya, Klik Tambah Kode Rekening untuk menemukan akun
objek pendapatan.
 Ketik suata kata kunci yang mewakili nama akun pendapatan. Misal “Retribusi
Pengujian”. Klik tombol Cari, maka akan dimunculkan di daftar kode akun
lama. Setelah itu klik hingga berwarna abu-abu akun tersebut, dan klik OK
untuk menyimpan.
 Ulangi langkah 2 dan 3 untuk mendapatkan akun pendapatan yang lain.
Selesai, isi rincianannya seperti yang dijelaskan sebelumnya. Klik kanan di
salah satu akun rekening, pilih Rincian.
 Akan muncul pop-up Rincian RKA Pendapatan. Lengkapi setiap kolomnya.
Uraian, Volume, Satuan hingga harga. Misal Retribusi Pengujian Kendaraan
Bermotor. Klik Tambah Rincian kemudian OK untuk menyimpan. Pengisian
rincian juga harus dilakukan untuk akun pendapatan yang lain.

~ 26 ~
 Dibawah ini adalah tampilan lengkap halaman RKA.
2.5.2 DPA PENDAPATAN
 Untuk membuat DPA Pendapatan. Pada menu DPA SKPD, pilih DPA SKPD1.

~ 27 ~
 Tetapkan tahun 2015, Klik Tombol Import dari RKA SKPD1 ke DPA SKPD 1.
 Terakhir pengisian Anggaran kas pertriwulan. Isi Anggaran Kas-nya seperti
yang telah dijelaskan sebelumnya pada pembuatan DPA Belanja tidak
Langsung. Untuk menyingkat, penulis tidak menunjukkannya di bagian ini,
tapi ini adalah fase serupa.
 Tampilan akhir DPA SKPD1 setelah diset Anggran Kasnya adalah seperti di
bawah ini.

~ 28 ~
EXTRAS
1. Pagu Indikatif Lintas urusan
Pagu Indikatif Lintas urusan adalah pilihan tools yang digunakan ketika user
menemukan program kegiatannya berada pada lintas urusan di DPA. Program
kegiatan itu biasanya berada diluar cakupan dinas yang bersangkutan. Caranya
mudah, ke menu Perencanaan  Pagu Indikatif Program Kegiatan
Centang Lintas Urusan samakan kode urusan PemerintahanCari
Program Kegiatan.
Kemudian lanjutkan dengan mengisi pagu indikatif.
2. RKA SKPD
Terletak pada menu RKA SKPDRKA SKPD. Tools ini menampilkan ringkasan
Anggaran Pendapatan dan Belanja secara global. Sehingga bisa diambil
kesimpulan oleh pemerintah dari anggaran yang surplus untuk membuat
pendapatan lebih besar daripada pengeluaran per 12 bulan kerja.

~ 29 ~
3. RKA SKPD 22
Terletak pada menu RKA SKPDRKA SKPD 22. Tools ini menampilkan data
Rekapitulasi Anggaran Belanja Langsung Berdasarkan Program dan Kegiatan
yang berdasarkan belanja pegawai, belanja barang jasa dan belanja modal.
4. Konfigurasi RKA SKPD
Tools ini Untuk mengkonfigurasi Rencana Kerja dan Anggaran. Konfigurasi
yang harus dilakukan pertama kali di awal tahun. Pengaturan ini memuat
tentang Tahun Anggaran, Tanggal Pengesahan dan kepala SKPD. Lokasinya di
menu RKA SKPD  Konfigurasi RKA SKPD

~ 30 ~
5. Konfigurasi DPA SKPD
Untuk mengatur pengaturan dasar sebelum mengkonversi nilai RKA menjadi
DPA. Dilakukan sekali tiap pergantian tahun. Pengaturan Dokumen Pelaksana
Anggaran mengenai Tahun Anggaran, Kepala SKPD, PPKD hingga tempat
penetapan.

~ 32 ~
PENERIMAAN SKPD
3.1 LOGIN
Memulai input data penerimaan tidak mungkin dilakukan tanpa bendahara penerimaan
melakukan login ke mediaegov terlebih dahulu. Caranya login ikuti panduan mudahnya
berikut ini:
1. Ketik www.mediaegov.com pada address bar di web browser internet masing-
masing.
2. Setelah muncul halaman utama Mediaegov seperti gamabar di bawah ini, klik
tombol hijau Login yang berada pada pojok kanan atas layar.
3. masuklah menggunakan dengan login yang telah diberikan.

~ 33 ~
4. Klik modul Sistem Keuangan Daerah.
5. Aplikasi penerimaan berada dalam ruang lingkup penatausahaan. Oleh karena
itu masuk Penatausahaan PMDN 13.
6. Gambar berikutnya menjelaskan aplikasi yang digunakan dalam pengelolaan
penerimaan berada dalam menu tersendiri yaitu Penerimaan.

~ 34 ~
BAGAN ALIR PENERIMAAN
3.2 INPUT
3.2.1 INPUT SKRD (SURAT KETETAPAN RETRIBUSI)
Menu ini untuk input semua retribusi yang masuk ke Kasda melalui bendahara
peneriman di SKPD. Lokasi aplikasi ini adalah: Menu Penerimaan  Surat
Ketetapan Retribusi
Maka setelah itu muncul halaman utama Input SKR. Perhatikan masing-masing
kolom dan instrumen input SKR dibawah ini.
INPUT
SKRD
INPUT SSRD
INPUT STS
POSTING TBP KE
BKU
POSTING STS KE
BKU
Skema 4 Bagan Alir Penerimaan SKPD

~ 35 ~
 Aturlah tahun dan periode bulan terjadi pendapatan.
 Isi seluruh kolom isian dari No. Urut hingga tanggal Jatuh tempo.
 Untuk SKR yang terindikasi biaya sangsi (lingkaran biru sebelah kanan) bisa
dilakukan input nilai denda. Klik [+] Denda dan masukkan nilai bunga pada
kolom yang tersedia.
 Perhatikan Kolom Daftar transaksi, tekan tombol Tambah guna memasukkan
jenis transaksi.
 Maka akan muncul jendela Pemilihan Kode Rekening 13.
Masukkan nomor
urut sesuai nomor
SKRD
Nama
Pembayar
Diisi sesuai Alamat
Pembayar
Nomer NPWP
Tanggal jatuh
Tempo Pembayaran
Samakan tanggal
dikeluarkannya
SKRD

~ 36 ~
 Misal pembayaran Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor ketik “retribusi
pengujian”, maka sistem akan memunculkannya dan menseleksi dari deretan
rekening tersebut.
 Jika sudah tampil kode rekening yang dicari, klik kode rekening itu hingga
berwarna abu-abu.
 Masukkan angka transaksinya. Contoh 250.000
 Dibagian akhir, perhatikan jangka dan kode rekening retribusi. Jika terjadi
kesalahan nilai transaksi atau ada transaksi yang tidak ingin dimasukkan ke
dalam daftar transaksi, maka klik Hapus.
 Klik tombol Simpan jika sudah selesai atau Batal untuk membatalkan input
data SKRD.
3.2.2 INPUT TBP/KWITANSI/SSRD
Menu ini digunakan untuk memasukkan semua Kwitansi SSRD yang terkait Pajak
dan Retribusi yang masuk ke Bendahara Penerimaan.
Lokasi menu ini adalah: Menu Penerimaan  Tanda Bukti
pembayaran/KwitansiInput TBP/Kwitansi

~ 37 ~
Akan muncul halaman utama Input Tanda Bukti Pembayaran/Kwitansi.
 Dalam menentukan jenis pemasukkan TBP/Kwitansi, pilihlah sumbernya
Retribusi
 Ambil nomer SKR yang telah dibuat pada aktivitas sebelumnya. Caranya, klik
ikon pencarian. Alat Ini untuk menarik data SKRD yang dibayarkan sebagai
pendapatan di Bendahara Penerimaan. Setelah itu akan keluar jendela
pemilihan Surat Ketetapan Retribusi.
 Pilihlah salah satu deretan SKR dengan mengkilik radio button di salah satu
transaksi, pastikan nilai transaksinya sama dengan TBP yang dibuat. Contoh,
sesuai inputan SKRD sebelumnya penulis menarik SKRD no 00099 atas
Retribusi Pengujian kendaraan bermotor.

~ 38 ~
 Dengan demikian formulir isian akan termuat secara otomatis mengacu pada
informasi inputan SKRD sebelumnya.
 Klik Simpan agar menyimpan pekerjaan atau klik Batal untuk kembali ke
halaman awal input TBP.
3.2.3 INPUT STS (Surat Tanda Setoran)
Menu input STS digunakan untuk
memasukkan semua data pendapatan daerah
yang masuk ke Kas Daerah via Bendahara
Penerimaan di SKPD. Penerimaan ini sifatnya
setor Bank, oleh karena itu bukti STS bisa
berupa kwitansi Bank. Menu input STS
berkaitan dengan Input TBP. Satu bukti STS
yang disetor bisa terdiri dari satu nomer penerimaan transaksi TBP atau lebih.
Lokasi aplikasi ini dapat terletak pada Menu Penerimaan  Surat Tanda
SetoranInput STS

~ 39 ~
 Setelah mengisi semua formulir, maka user harus menarik Daftar
TBP/Kwitansi/SSRD kedalam Input STS yang telah dilakukan sebelumnya. Jika
tidak, maka STS akan bernilai kosong.
 Klik tombol Tambah.
 Akan keluar jendela daftar TBP/Kwitansi
 Pilih salah satu nomer TBP, atau cari berdasarkan nomer TBP di kolom TBP.
Dalam hal ini penulis ambil nomor 0009.
 Klik pada nomer itu, setelah terseleksi menjadi abu-abu. Klik Masukkan TBP.
Masukkan Nomer
STS
bisa berupa nomer
slip Bank
Tanggal Setor
Berita
acara/keterangan
Surat Tanda Setoran
Bulan input Kasda
Nilai transaksi
mengikuti
jumlah
akumulasi TBP
yang terkait
Nomer
Rekening
KASDA
Nama Bank
Nama Dinas

~ 40 ~
 Kini lembar Input Surat Tanda Setoran sudah memiliki nilai. Nilai akumulasi
harga TBP telah dikaitkan pada formulir STS.
 Terakhir klik Simpan. Jika sukses maka ada notifikasi disudut kanan atas.
3.3 POSTING
3.3.1 POSTING TBP KE BKU
Menu Posting Tanda Bukti pembayaran adalah fasilitas memposting /mencatat TBP
yang sudah diinput, dan diterima oleh Bendahara Penerimaan. Postingan ini
berdasarkan Nomor TBP sesuai urutan BKU Penerimaan manual.
Tools ini berlokasi di menu BKUBendahara penerimaanPosting TBP ke BKU
 Pertama, atur tanggal dan tahun Anggaran.
 Sesuaikan sumber penerimaan terkait sumber uang. Pilihlah sumbernya
Retribusi.

~ 41 ~
 Tampilkan data “Belum diposting”.
 Perhatikan panah biru, klik satu data transaksi TBP pada Kolom Daftar
Transaksi hingga berwarna abu-abu.
 Perhatikan daerah arsiran merah dibawah ini. daerah ini adalah Informasi
penting yang menjelaskan nilai satu transaksi TBP. Nomor urut, tanggal
transaksi hingga informasi jatuh tempo.
 Selesai, Klik tombol Posting ke BKU
 Pada jendela jendela mini Posting BKU, tulis rincian posting ke BKU. Rincian
ini hendaknya identik dengan berita acara pendapatan pada dokumen SSRD.

~ 42 ~
3.3.2 POSTING STS KE BKU
Menu ini digunakan untuk memposting STS yang sudah dientri datanya guna
dicatat pada BKU Penerimaan.
Lokasi aplikasi ini terletak pada BKU Bendahara PenerimaanPosting STS ke
BKU
 Setelah muncul halaman utama Posting STS ke BKU, aturlah terlebih dahulu
Tahun Anggaran dan Periode bulan.
 Tampilkan data: Belum Diposting
 Akan muncul seluruh data STS pada bulan berkenaan di kolom daftar STS.
Lakukan posting per-satuan STS.
 Setiap nomor STS pasti berisi kumpulan data. Perhatikan arsiran merah
 Klik satu nomer STS (Panah biru) hingga berwarna abu-abu.
 Daerah arsiran merah adalah informasi yang tersimpan dalam STS.
 Selesai, klik “Posting ke BKU”

~ 43 ~
EXTRAS
1. REGISTER STS
Menu ini adalah fasilitas untuk menampilkan setiap hasil masukan STS.
Digunakan untuk mengendalikan sudah sejauh mana hasil inputan tiap
bulannya. Register STS juga berguna untuk menghapus, mengubah,
menambah atau bahkan mendownload transaksi dari daftar STS saat
menyimpan data.
Lokasi: Menu Penerimaan  Surat Tanda SetoranRegister STS
 Setelah men-set tahun anggaran dan periode bulan maka tampilkan data
STS yang Belum Diposting.
 Klik satu nomor STS. Klik kanan untuk Edit atau Hapus.
 Jika memilih menu edit maka secara otomatis kotak isian bisa diubah nilainya
dan semua kolom dalam status aktif.

~ 44 ~
 Klik Simpan untuk menyetujui perubahan
2. REGISTER TBP
Menu ini adalah fasilitas untuk menampilkan hasil inputan dari menu Input TBP.
Sebagaimana Register STS, menu ini berfungsi utama untuk mengendalikan
sekaligus merubah dan mendownload hasil inputan TBP per periode tertentu.
Lokasi tools ini adalah Menu PenerimaanTBP/KwitansiRegister TBP
 Atur tahun, Periode sumber dan tampilan data yang belum diposting.
 Klik kanan di atas satu Nomer Transaksi TBP, Edit atau Hapus.
 Maka semua kolom kembali aktif untuk diubah datanya.
 Pemilihan nomor TBP dapat dilakukan dengan mengetik nomornya di kolom
nomer urut TBP (kotak biru). Klik pada nomor urut yang dituju hingga
berwarna abu-abu.

~ 45 ~
 Selesai, klik Simpan untuk menyetujui perubahan data. Batal untuk
mengakhiri proses editing tanpa merubah data. Download untuk
mengunduh laporan TBP.
3. REGISTER SKR
Menu ini sama fungsinya dengan register STS dan TBP di sesi sebelumnya.
Register SKR berfungsi untuk merubah, menghapus dan download setiap
transaksi SKR yang telah diinput per periode tertentu.
Lokasinya terletak pada Menu Penerimaan  Surat Ketetapan Retribusi 
Register SKR
4. SPJ PENERIMAAN
Adalah laporan bulanan yang menampilkan semua laporan penerimaan dan
penyetoran yang dilakukan oleh Bendahara Penerimaan di SKPD per periode
tertentu.
 Pertama, pilih tahun dan periode yang ingin ditampilkan. Setelah itu klik di-
Refresh untuk memuat data angka.
 Setelah diklik, laporan SPJ penerimaan muncul seperti tampak di bawah ini.

~ 46 ~
 Informasi yang ditampilkan adalah akumulasi penerimaan, penyetoran dan
sisa penerimaan yang belum disetorkan per satu korde rekening dalam satu
bulan.
 Klik Download untuk mengunduh laporan.
5. LPJ BENDAHARA PENERIMAAN
Menu ini untuk memfasilitasi Laporan garis besar
Jumlah Akumulasi Global Penerimaan dan Penyetoran
dari BKU Bendahara Penerimaan SKPD ke Kasda.
Lokasi: Menu Penerimaan  Buku dan laporan  LPJ
Bend Penerimaan
6. BKU PENERIMAAN
Menu ini merupakan Buku Kas Umum bendahara penerimaan tempat hasil
postingan semua transaksi TBP, STS, dan Nota Kredit (bila ada). BKU Bendahara
penerimaan disajikan dengan format Penerimaan, Pengeluaran dan saldo.
Lokasinya bisa diakses pada Menu BKUBendahara PenerimaanBKU
Bendahara Penerimaan.
Pilih tahun Anggaran dan Periode transaksi, maka otomatis BKU akan memuat
semua data transaksi yang sudah pernah diposting. Perhatikan gambar di bawah
ini.

~ 47 ~
7. BUKU PENERIMAAN/PENYETORAN
Menu ini merupakan tampilan hasil postingan semua transaksi TBP, STS, dan
Nota Kredit ke BKU, yang disampaikan dengan format Buku Penerimaan /
Penyetoran.

~ 48 ~
Buku Penerimaan/Penyetoran bisa diakses melalui Menu PenerimaanBuku
dan LaporanBuku Penerimaan dan Penyetoran. Tersedia tombol Download
untuk mengunduh dan mencetak laporan.
8. BUKU RO PENERIMAAN
Menu ini mengakomodir informasi pendapatan per satuan Rincian Objek. Menu
ini berfungsi memonitor pendapatan atas rincian objek yang terjadi di BKU.
Parameter penerimaan rincian objek yang bisa ditampilkan disini mulai dari
Nomor transaksi di BKU, Tanggal setor, Nomer STS hingga angka setoran.
 Masukkan tahun dan bulan terjadinya transaksi. Bila ingin menampilkan data
transaksi harian lengkapi kolom tanggal.
 Masukkan Nama Rekening Pendapatan, caranya klik ikon pencarian (panah
biru)
 Pilih salah satu rincian objek, misal “Retribusi Parkir”
 Klik OK
 Hasilnya seperti gambar dibawah ini. Laporan Buku RO akan menampilkan
nomor letak BKU, tanggal setor, nomor STS, dan jumlah transaksi.

BAB 4
PENATAUSAHAAN
“BENDAHARA
PENGELUARAN”

~ 51 ~
SPP-SPM
endahara Pengeluaran bertanggungjawab atas serangkaian aktivitas panjang
penatausahaan seperti pembuatan SPP dan SPM, penarikan uang SP2D cair,
pengelola kas tunai hingga penyusun BKU bulanan.
Bendahara Pengeluaran adalah pejabat fungsional yang ditunjuk menerima,
menyimpan, membayarkan, menata-usahakan, dan mempertanggungjawabkan uang
untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada SKPD. Bendahara
pengeluaran bertugas untuk menatausahakan dan mempertanggung-jawabkan seluruh
pengeluaran dalam rangka pelaksanaan APBD.
Bendahara Pengeluaran membuat register untuk SPP yang diajukan, SPM dan SP2D
yang sudah diterima oleh bendahara.
Pembukuan Belanja oleh bendahara pengeluaran menggunakan:
1. Buku Kas Umum (BKU)
2. Buku Pembantu BKU sesuai dengan kebutuhan seperti:
a. Buku Pembantu Kas Tunai;
b. Buku Pembantu Simpanan/Bank;
c. Buku Pembantu Panjar;
d. Buku Pembantu Pajak;
e. Buku Pembantu Rincian Obyek Belanja
Sub-bab ini akan menjelaskan bagaimana proses pembuatan SPP sampai
permohonan/pengajuan SP2D.
1. URAIAN PENDAHULUAN
SPP yang bisa diajukan di mediaegov yaitu:
1. SPP-LS Gaji dan Tunjangan
2. SPP UP
3. SPP GU
4. SPP-LS Barang dan Jasa
5. SPP Belanja Tidak Langsung PPKD
B

~ 52 ~
1.1 PRASYARAT
Untuk mengajukan SPP-LS Gaji dan Tunjangan harus terlebih dahulu tersedia daftar
gaji untuk bulan yang bersangkutan.
Untuk mengajukan SPP UP/GU dan SPP-LS Barang dan Jasa, bisa berdasarkan pada
Nota Pencairan Dana (NPD) yang telah diajukan sebelumnya. Tetapi bisa juga tidak
bedasarkan pada NPD.
1.2 PERAN DAN PELAKU
 Bendahara Pengeluaran.
Bendahara Pengeluaran mengisi dan mengajukan SPP.
 PPK-SKPD
PPK-SKPD memverifikasi dan menetapkan (atau menolak) SPP yang diajukan.
1.3 LANGKAH AWAL
Lakukan login ke dalam sistem seperti yang ada dalam panduan Login. Setelah
login dan masuk ke halaman utama (kantor utama) silahkan pilih menu “Aplikasi
Anda” di sebelah kiri halaman.
Maka pada bagian kanan halaman kantor akan dimunculkan daftar sistem aplikasi
yang bisa anda gunakan.

~ 53 ~
Tekanlah tombol “Masuk” pada halaman pilihan Aplikasi Anda. Maka akan
dimunculkan halaman pilihan modul-modul aplikasi yang bisa anda gunakan.
Pilihkan modul “Penatausahaan PMDN 13” seperti diperlihatkan gambar di atas.
Maka selanjutnya anda akan dibawa ke halaman penatausahaan yang di dalamnya
terdapat berbagai menu fungsionalitas untuk penatausahaan. Perhatikan gambar
dibawah ini, adalah Menu utama dari Penatausahaan.

~ 54 ~
2. PEMBUATAN SPP
2.1 SPP UP
User dapat mengakses di Menu SPPSPP UP.
 Pilih tahun dan bulan pembuatan.

~ 55 ~
 Setelah muncul Halaman input SPP, isi semua formulir yang ada.
 Setelah selesai, klik tombol Simpan.
 Setelah disimpan maka secara otomatis SPP UP yang telah dientri akan
muncul di sisi kiri.
 Klik Download SPP untuk mengunduh dokumen SPP guna verifikasi lanjutan.
Nomor SPD yang telah
diterbitkan di triwulan
bersangkutan
Diisi dengan nomor SPP
Diisi sebagai tanggal pengajuan SPP
Secara otomatis tercetak di
skpd yang bersangkutan.
Nama Bank penyedia jasa transfer
Nominal global yang ingin
dicairkan untuk belanja kegiatan
Diisi dengan no. Rekening
Bendahara
Bendahara Pengeluaran selaku pengi
dan yang mengajukan SPP
DPA murni, DPA sebelum
perubahan

~ 56 ~
2.2 SPP LS GAJI
SPP-LS Gaji dan Tunjangan dibuat berdasarkan daftar gaji yang telah disediakan.
A. Lokasi
Untuk mulai membuat SPP-LS Gaji dan Tunjangan kunjungi menu
“SPP  SPP LS Gaji dan Tunjangan”
B. Tabulasi
SPP LS-Gaji, memiliki 3 Tabulator Fungsi. Input SPP,
Rincian dan Ringkasan.
Input SPP untuk memasukkan informasi SPP, Rincian
untuk memasukkan kode rekening gaji, dan Ringkasan adalah halaman informasi
pembebanan dan Jumlah dari isi SPP LS-Gaji sebelum dibuat.
C. Membuat SPP LS GAJI
 Pertama tentukan tahun dan periode pembuatan SPP. Seperti sebelumnya, sistem
butuh informasi dasar pembuatan SPP, maka lengkapi kolom-kolom informasi dari
dasar SPD hingga untuk keperluan bulan yang berkenaan.

~ 57 ~
 Selesai, selanjutnya pindah menuju tabulasi rincian. Disini user harus membuat
rincian tunjangan sesuai daftar gaji yang telah disiapkan. Caranya klik tombol
“[+]kode rekening”
 Untuk mengisi rincian pengajuan
SPP Gaji dan Tunjangan maka
silahkan pilih daftar gaji yang
tersedia. Setelah dipilih daftar
gaji maka formulir rincian akan
diisi secara otomatis dengan
kode rekening dan nilai yang
tertera dalam daftar gaji. Sebagai
contoh kali ini penulis membuat
SPP LS Gaji untuk Iuran Askes.
 Klik kanan di setiap rincian
gaji, dan pilih Rincian

~ 58 ~
 Klik pada ikon pensil untuk mengaktifkan posisi editing akun belanja,
masukkan nilai gajinya. Misal Iuran Askes dimasukkan 75 juta.
 Terakhir, pindah ke tabulasi “Ringkasan”untuk memastikan rekening objek
telah sesuai apa yang diharapkan dalam pengajuan SPP gaji dan tunjangan.
 Setelah dinilai lengkap SPP LS Gaji/Tunjangan siap untuk diajukan.
 Pastikan formulir pengajuan SPP-LS Gaji dan Tunjangan diisi dengan lengkap pada
tiap halaman/tabulator, maka setelah itu silahkan tekan tombol “Simpan” pada
bagian bawah formulir pengajuan SPP. SPP yang diajukan dan telah disimpan dalam

~ 59 ~
sistem akan ditampilkan nomornya di bagian kiri halaman
pengajuan SPP. SPP LS Gaji/Tunjangan siap diajukan.
2.3 SPP GU
Untuk membuat SPP GU, lokasinya berada pada Menu SPP 
GU
 Seperti pada SPP sebelumnya, isikan formulir awal SPP
GU sebagai kelengkapan informasi dasar SPP.
 Pilih salah satu dasar SPD. SPD adalah sumber pendanaan
SPP GU pada triwulan tersebut.
 Nomor SPP harus diketik dengan format yang benar.
 Pilih nama Bendahara Pengeluaran dari daftar yang telah
disediakan.
Nominal yang
Diajukan akan
sesuai dengan
uang UP yang su
spj-kan
Nama Bank
penyedia jasa
transfer
Diisi dengan
no. Rekening
Bendahara

~ 60 ~
 Berbeda dengan SPP sebelumnya, pengajuan SPP GU mensyaratkan SPJ
terposting sebagai bentuk pertanggungajwaban atas biaya UP yang telah
dibelanjakan, oleh karena itu setelah isi formulir, pindah ke tabulasi “Dasar
SPJ”
 Berikutnya klik
tombol “Ambil
SPJ”. Maka muncul
jendela mini dasar
pengambilan SPJ,
perhatikan baik-
baik harga
belanjanya dan klik
masukkan semua
nomor spj yang jadi
dasar GU. Kemudian klik OK.
 Dibawah ini adalah tampilan halaman “Dasar SPJ” di SPP GU setelah menarik
beberapa dasar SPJ.
 Terakhir, klik Simpan SPP GU. Klik Download
untuk mengunduh, mencetak guna dilakukan
validasi dan verifikasi dengan PPK.

~ 61 ~
2.4 SPP LS BARANG JASA
SPP Barang jasa adalah SPP yang melibatkan perusahaan pihak
ketiga sebagai penyedia barang dan jasa. Oleh karena itu sebelum
input SPP barang dan Jasa hendaknya terlebih dahulu mengentri
memorial pekerjaan (lihat hal.)
Memorial Pekerjaan adalah sejumlah informasi yang
dimasukkan pptk / bendahara pengeluaran pembantu sebagai
pelaksana kegiatan berkenaan dengan kontrak pekerjaan suatu
kegiatan.
Untuk mengakses SPP barang Jasa, kunjungi lokasi berikut: SPPLS Barang dan Jasa.
Pertama tentukan tahun dan periode
pembuatan. SPP LS barang Jasa mirip
seperti LS Gaji dan Tunjangan, ada tiga
halaman tabulasi yang berbeda fungsinya.
Halaman Input SPP LS, Halaman Rincian
dan Halaman Ringkasan.
A. Halaman Tabulasi Input SPP LS
Di halaman ini lengkapi form/kolom isian SPP LS sebagai informasi dasar
pembuatan SPP LS barang dan Jasa.

~ 62 ~
Lengkapi formulir diatas, untuk menyingkat waktu penulis tidak menjelaskan
fungsi dan maksud masing-masing kolom, namun ini adalah langkah yang sama
seperti tiap kali memulai pembuatan SPP.
B. Halaman Rincian
Pada halaman ini, sistem mengharuskan user untuk memanggil suatu memorial
pekerjaan yang telah dibuat sebelumnya. Perhatikan kolom “Ambil dari
Memorial pekerjaan”, klik pada deretan memorial guna memanggil satu
kontrak pekerjaan. Dengan demikian, maka secara otomatis program dan
kegiatan merujuk kepada nilai tertentu sesuai yang sudah dibuat di manajemen
utang.
C. Halaman Ringkasan
Selesai, dengan demikian akumulasi dan pembebanan kode rekening yang
terikat oleh SPP LS barang jasa ini bisa diperhatikan pada tabulasi halaman
Ringkasan. Jika dinilai lengkap, klik simpan. SPP siap diajukan kepada PPK.

~ 63 ~
3. PENGAJUAN SPP
Setiap selesai membuat SPP harus diajukan guna mendapatkan
pengesahan dari PPK. Dari SPP yang telah disahkan bisa digunakan
untuk proses selanjutnya sebagai dasar SPM. Mengajukan SPP
untuk membedakan apakah SPP sudah siap diajukan atau memang
masih proses editing/revisi. Untuk mengajukan SPP kepada PPK
maka pilihlah menu “SPP  Register SPP
 Berikutnya akan muncul halaman pengajuan SPP.
Untuk menampilan nomer SPP di deretan register,
maka pilihlah tahun dan bulan anggaran yang dituju.
Setelah itu akan tampil daftar seluruh jenis spp yang
berada di periode tersebut berikut statusnya.
 Klik satu nomor SPP yang ingin diajukan, kemudian klik Ajukan SPP.

~ 64 ~
 Pada jendela mini konfirmasi, tentukan tanggal pengajuannya.
 Dari halaman register SPP, pilihkan satu nomer SPP yang ingin diajukan
dengan cara klik satu baris nomer SPP tersebut hingga berwarna abu-abu.
Maka setelah dipilih satu nomer SPP, tombol “Ajukan SPP” akan menjadi
aktif. Untuk mengajukan SPP tekan tombol “Ajukan SPP”
 Akan tampil pop-up mini konfirmasi pengajuan SPP. Beri tanggal pengajuan
SPP. Setelah itu tekan tombol “OK”. Maka status SPP akan berubah dari
“Editing” menjadi “Diajukan”. Setelah itu bendahara pengeluaran menunggu
pengesahan SPP yang akan dilakukan oleh PPK-SKPD dan sekaligus
dilakukan dasar penerbitan SPM. SPP yang telah disahkan oleh PPK-SKPD
maka statusnya akan berupa menjadi “Ditetapkan”.

~ 65 ~
4. PENETAPAN SPP
Pengesahan/Penetapan SPP adalah satu langkah sebelum
membuat SPM. SPP harus divalidasi terlebih dulu oleh PPK.
Karena hanya SPP yang telah disahkan yang akan menjadi
dasar pembuatan SPM.
Untuk menetapkan/memvalidasi SPP silahkan pilih menu
“SPP Register SPP Penetapan”
 Berikutnya akan ditampilkan halaman register
penetapan SPP. Klik salah satu nomer SPP yang ingin disahkan,
“Klik Setujui/Tolak SPP”. PPK berhak untuk mensahkan SPP
yang diajukan bila isi SPP dianggap telah sesuai baik angka,
keperluan maupun waktu penggunaan. Sebaliknya, PPK boleh
menolak untuk memvalidasi SPP bila dianggap ada ketentuan yang tidak
sesuai.
 Maka akan ditampilkan jendela pengesahan SPP. Pada jendela pengesahan
SPP, silahkan atur tanggal pengesahan dan juga pilih status yang sesuai
(misalnya “Disetujui”). terakhir tekan tombol “OK”.
 Kini status SPP telah disetujui. SPP tersebut siap digunakan untuk pembuatan
SPM.

~ 66 ~
5. PEMBUATAN SPM
Setelah SPP disahkan/disetujui maka selanjutnya bisa dilakukan pembuatan SPM. Untuk
itu kunjungi menu “SPM  SPM Manager”
Ada tiga halaman tabulasi di halaman utama SPM:
1. Input SPM
2. Pembebanan Kode Rekening
3. Potongan-Potongan
a. Input SPM
Pertama,user harus tentukan nomer SPP yang akan menjadi dasar SPM. Setelah itu atur
tanggal SPM, nama bendahara pengeluaran dan kolom lainnya sebagai syarat kelengkapan
formulir pembuatan SPM.
b. Halaman Pembebanan Kode Rekening
Pada halaman Pembebanan Kode Rekening akan diisikan secara otomatis oleh
sistem sesuai dengan pembebanan kode rekening pada SPP yang dijadikan dasar
pembuatan SPM.

~ 67 ~
c. Halaman Potongan-Potongan
Pada halaman “Potongan-potongan” silahkan isi potongan dan pajak. Perlu
diketahui bahwa hanya SPM Belanja Tidak Langsung atau LS-Barang/Jasa yang
memiliki potongan. Jika SPM yang diajukan adalah UP/GU maka tidak tersedia
potongan-potongan. Dibawah ini adalah contoh potongan dari SPM Belanja Tidak
Langsung.
 Setelah selesai, klik Simpan untuk menyimpan SPM
6. PENGAJUAN SPM
Setelah SPM dibuat maka berikutnya mengajukan SPM.
SPM diajukan agar diproses menjadi dokumen SP2D.
Dokumen SPP-SPM hingga tahap ini dibuat oleh SKPD,
untuk proses selanjutnya akan dilakukan oleh PPKD.
Ajukan SPM yang telah dibuat dengan mengunjungi
Menu SPM  Register SPM.
 Tentukan tahun dan periode SPM yang diajukan.

~ 68 ~
 Klik salah satu nomer SPM yang statusnya editing, dan pilih tombol “Ajukan Untuk
Permohonan SP2D” (panah biru)
 Muncul jendela konfirmasi pengajuan SPM, atur tanggalnya dan klik OK
 Dengan demikian SPM yang sudah diajukan tadi berubah statusnya dari editing
menjadi diajukan. Hingga tahap ini SKPD tidak bisa merubah SPM yang telah diajukan
karena sudah masuk meja validasi PPKD

~ 69 ~
EXTRAS
1. REGISTER SPP/SPM/SP2D
Menu ini adalah untuk memonitor sejauh mana dokumen SPP, SPM dan SP2D telah
diproses dalam satu lingkungan SKPD. REGISTER SPP/SPM/SP2D adalah laporan
laporan yang disajikan dalam satu periode tahun. Informasi yang dimuat adalah tipe
dokumen (UP/GU/LS), nomer SPP, nomer SPM, SP2D dan nominal.
Tools ini dapat diakses di Menu SPPRegister SPP/SPM/SP2D
 Klik tombol Download untuk mengunduh laporan ini.

~ 70 ~
Skema 5 Cara Praktis pembuatan SPP hingga SPM di SKPD

NPD DAN NOTA PANJAR
7. NPD
PD (Nota Pencairan Dana) adalah komunikasi penatausahaan bersifat dua arah
antara PPTK an Bendahara Pengeluaran. Ketika diajukan, NPD adalah nota
permintaan dana yang dibuat PPTK untuk melaksanakan kegiatan.
Hal dan informasi yang menyangkut permintaan dana pada NPD dipelajari, disetujui, dan
ditetapkan oleh Bendahara Pengeluaran. Selanjutnya dari dokumen sah NPD ini bisa
dipakai dasar untuk membuat SPJ dan nota panjar.
Pihak terkait :
 PPTK
PPTK mengajukan NPD kepada Bendahara Pengeluaran ketika memerlukan
dana untuk pelaksanaan kegiatan.
 Bendahara Pengeluaran
Bendahara Pengeluaran menetapkan NPD yang diajukan oleh PPTK.
a. PEMBUATAN NPD
 Untuk memulai buat NPD pilih menu BKU kemudian ada sub menu Nota dan
Kendali pilih NPD, Pengajuan NPD.
N

~ 72 ~
 Atur terlebih dahulu Tahun dan Periodenya bulannya. Selesai, Klik Baru.
 Muncul jendela pengajuan/Input NPD. Tabulasi pertama, Input NPD. Isikan
semua kolom informasi. Perhatikan keterangan-keterangan kolom dibawah
ini
 Jika semua formulir sudah lengkap, pindah ke tabulasi Pembebanan Kode
Rekening. Abaikan centang DPA perubahan jika NPD sebelum bulan
NPD yang akan dibuat akan
menyerap suatuSP2d bertipe
tertentu
Diisi dengan nama PPTK
Nama Bendahara Pengeluaran
KetikNomor NPD
Tanggal Pembuatan NPD
Kode dan nama SKPD
akan dimunculkan
otomatis oleh sistem
Nilai brutto dari dana yang
diajukan lewat NPD, akan
dimunculkan setelah inputan
rincian dana dimasukan.

~ 73 ~
perubahan anggaran. Setiap kegiatan mempunyai kode rekening belanja
seperti yang ada pada DPA.
 Setelahnya tetapkan besaran pengajuan dana di tiap kode rekening belanja.
Caranya klik kanan dan akan muncul pop-up menu. Jika terdapat kode
rekening yang tidak ingin diajukan menyesuaikan harga rincian objek saat
diajukan klik kanan, pilih “Rincian”. Maka akan tampil formulir penyesuaian
rincian item dari kode rekening tersebut.
 Contoh ingin disesuaikan permintaan dana untuk Honorarium Tim
Pengadaan Barang da Jasa. Penulis klik kanan pada objek itu, pilih Rincian
kemudian.
 Selanjutnya user diminta untuk menyesuaikan nilai permintaan dana. Klik
ikon pensil, maka posisi entri akan dimulai, atur volume dan harga pada
uraian yang dibutuhkan. Kolom harga adalah harga permintaan dana satu
rincian objek, tecetak dari plafon harga nilai DPA. Klik centang untuk setuju.
Dan klik OK untuk selesai.

~ 74 ~
 Dengan demikian, Nota Pengajuan Dana adalah nota permohonan uang
yang harus menjelaskan keperluan pelaksanaan hingga seluk beluk rincian
objek sesuai prinsip transparansi yang akuntable. Jika sudah selesai, klik OK
untuk menyimpan NPD.
 Kini Nota Permintaan Dana yang baru saja dibuat sudah muncul di deretan
daftar NPD. Dibawah ini adalah NPD yang sudah dibuat sebelum disahkan.
NPD yang telah dibuat secara otomatis sudah terajukan kepada Bendahara
Pengeluaran. Bendahara Pengeluaran menerima, mempelajari dan berhak
untuk mensahkan atau menolak NPD yang diajukan.

~ 75 ~
 Untuk sementara status NPD yang diajukan adalah “Diajukan”.
b. PENGESAHAN NPD
Dilakukan oleh bendahara Pengeluaran, pilih menu BKUNota dan KendaliNPD
 pengesahan NPD.
 Sesuaikan tahun dan bulan pengajuan anggaran NPD, maka akan
ditampilkan halaman pengesahan NPD berikut daftar NPD yang telah
diajukan.
 Langkah terakhir untuk mensahkannya yaitu klik kanan dan pilih “Sahkan
NPD”

~ 76 ~
 Cara pembayaran dana tanggal bayar adalah informasi yang jelas dibutuhkan
dalam Pengesahan NPD. Dimana bendahara pengeluaran dapat memilih
Tunai, jika uang diserahkan secara tunai. Atau transfer jika itu dilakukan antar
bank. Pada nilai bruto dipaparkan jumlah dana yang disetujui
penyerapannya. Untuk mensahkan, klik “Sahkan NPD”
8. NOTA PANJAR
Nota panjar dibuar berkaitan dengan uang panjar dari
bendahara Pengeluaran kepada bendahara
pengeluaran pembantu. Nota Panjar berlokasi di
BKUNota dan KendaliNota Panjar
Di halaman awal nota panjar ada dua pilihan
metode pendanaan. Pertama, menggunakan Nota
Dinas yang telah diterbitkan atau mengabaikan Nota
Dinas.

~ 77 ~
Nota dinas adalah Nota Pengajuan dana (NPD) yang telah diterbitkan. NPD
merupakan memo permintaan uang pencairan yang dibuat PPTK kepada Bendahara
Pengeluaran. Pemilihan sumber NPD ini bersifat opsional.
Metode pertama, gunakan Nota Pengajuan Dana. Klik radio button NPD. Klik Sumber
guna ambil nomor NPD.
 Setelah keluar jendela mini NPD, pilih satu nomer NPD. Pastikan tidak salah
dalam memilih nomor NPD karena setiap nomer NPD berisi pembiayaan
kegiatan yang berbeda-beda.
 Klik satu nomer NPD hingga berwarna abu-abu, klik OK.
 Langkah kedua, lengkapi semua formulir isian nota panjar.

~ 78 ~
 Isi semua formulir persyaratan pembuatan nota panjar.
 Klik Simpan, sampai disini metode tarik berdasarkan NPD di nota panjar
selesai.
Metode Kedua, mengisi nota panjar tanpa tarik nota permintaan dana. Radio
button NPD diabaikan. Nota Panjar diisi secara manual tanpa sandaran angka NPD.
 Lengkapi semua kolom informasi nota panjar dari tipe nota panjar sampai
tanggal bayar.
 Langsung pindah ke tabulasi Pembebanan Pada Kode rekening.
 Lakukan pengisian nilai panjar.
Tipe Nota panjar terkait
dengan jenis sumber
dana UP/GU
Nama PPTK diperlukan
sebagai pihak yang
bertanggungjawab
pelaksanaan kegiatan
Nama Bendahara
Pengeluaran dipilih
selaku pembuat nota
panjar
Nomor nota panjar
dikondisikan dengan
dinas masing-masing
Tanggal pembuatan
nota panjar
Metode pembayaran bisa dipilih Tunai
atau Transfer.
Tanggal dibayarnya
uang panjar

~ 79 ~
 Tentukan program kegiatan terlebih dahulu.
 Klik kanan pada rincian objek. Pilih Rincian.
 Selesai, Simpan.
 Sesuaikan rincian panjar, dalam hal ini objek belanja secara detail. Klik tanda
pensil di sebelah kanan dan masukkan angkanya.
 Klik Simpan, nota panjar akan masuk kedalam daftar nota panjar.
 Pembuatan Nota panjar secara manual selesai.

BAB 5
BUKU KAS UMUM
BENDAHARA
PENGELUARAN

~ 81 ~
MENYUSUN BKU
Buku Kas Umum – Bendahara pengeluaran
5.1 LOGIN
1. Buka www.mediaegov.com pada kolom alamat web browser.
2. Lakukan Login Mediaegov dengan user masing-masing.
3. Setelah masuk Aplikasi Anda, pilih Sistem Keuangan Daerah
4. Masuk ke dalam modul penatausahaan.
5. Semua tools untuk melakukan posting ke dalam BKU tersedia lengkap berada
dalam menu BKU

~ 82 ~
5.2 POSTING
plikasi posting utama untuk BKU Bendahara pengeluaran pada Mediaegov
menggunakan 9 alat posting. Tools posting memiliki karakteristik dan kapasitas
yang berbeda satu sama lainnya. Beberapa aktivitas posting tidak terlepas dari
entri yang dilakukan sebelumnya, seperti posting SP2D, Posting Nota Panjar, posting
NPK dan posting SPJ belanja. SP2D, Nota Panjar, NPK dan SPJ disebut objek BKU.
Perhatikan skema dibawah ini.
Skema 6 Susunan BKU dan entri pra BKU
Bagaimana apa kegunaan Posting BKU berikut ini adalah uraiannya.
1. POSTING SP2D KE BKU
Menu ini digunakan untuk memposting dan mencatat semua SP2D yang
diterima oleh bendahara pengeluaran ke buku kas umum. Lokasi tools ini dapat
diakses melalui menu BKU Bendahara pengeluaranPosting SP2D ke BKU.
A

~ 83 ~
 Setelah tentukan tahun Anggaran, pilih tipe SP2D yang ingin diposting ke
dalam BKU (UP/GU/LS Gaji/LS Barang Jasa).
 Sebagai contoh, penulis ingin posting SP2D LS Barang jasa berupa
Pembayaran Honorarium non PNS Tenaga Keberihan bulan Januari. Maka
dipilih Jenis SP2D LS Barang/Jasa.
 Maka akan muncul daftar nomor SP2D LS Barang Jasa.
 Tools posting SP2D ke BKU ini memunculkan seluruh SP2D dalam tipe
tertentu dalam satu tahun. Oleh karena itu perhatikan baik-baik setiap
deskripsi SP2D.
 Setelah menemukan SP2D yang ingin diposting di bulan bersangkutan, klik
nomer SP2D itu hingga terseleksi berwarna abu-abu.
 Klik tombol Posting ke BKU
 Terakhir, pada jendela mini posting BKU, pastikan tanggal posting sesuai
dengan periode penerimaan SP2D.
2. POSTING PERGESERAN KAS
Posting ini digunakan untuk mencatat
perpindahan uang dalam hal ini bergesernya
kas/cash antara Bank dan Kas Bendahara.
Posting ini dapat diakses melalui menu
BKUBendahara PengeluaranPergeseran
Kas BKU Bendahara pengeluaran.

~ 84 ~
 Tentukan tahun anggaran, dan tentukan tanggal penarikan uang. Tanggal
adalah waktu terjadinya pergeseran kas bisa disamakan dengan tanggal cek
atau tanggal slip pembayaran.
 No. Bukti Transaksi diisi dengan nomer cek pencairan SP2D.
 Posting ini dilakukan hanya bila di bulan bersangkutan Bendahara
Pengeluaran menerima SP2D jenis UP atau GU.
 Pemilihan Pergeseran dari, bisa dipilih Tunai ke Bank atau Bank ke Tunai.
Sedangkan aliran kas SP2D adalah dari Bank ke Tunai (Kas Bendahara
pengeluaran).
 Nilai pergeseran diisi dengan jumlah nominal uang yang dicairkan.
 Keterangan dari pergeseran kas sebaiknya diisi dengan “Pergeseran kas
bulan xxx atas SP2D no. Xxx ”
 Klik Simpan untuk memasukkan data ke BKU.
 Pergeseran Kas akan muncul di sisi pengeluaran dan penerimaan pada BKU.
3. POSTING NOTA PANJAR
Posting Nota Panjar ke BKU digunakan untuk
mencatat pengeluaran dana berupa uang panjar yang
dibayarkan bendahara pengeluaran untuk
pelaksanaan suatu kegiatan yang dilakukan oleh PPTK.
Sebelum posting nota panjar ke BKU, hendaknya

~ 85 ~
Bendahara Pengeluaran membuat terlebih dahulu nota panjarnya.
Lokasi Posting Nota Panjar ke BKU yaitu
Menu BKUBendahara pengeluaran Posting Nota panjar ke BKU.
 Seperti posting BKU sebelumnya, atur terlebih dahulu tahun anggaran.
Halaman utama Posting Nota panjar akan memunculkan semua nota panjar
yang telah dibuat bendahara pengeluaran di tahun tersebut.
 Klik satu nomor nota panjar (panah merah)
 Klik Posting (panah biru)
 Hasil posting Nota Panjar di BKU memunculkan sisi pengeluaran.
4. POSTING LPJ BELANJA
Posting LPJ Belanja digunakan untuk mencatat atau memasukkan SPJ Belanja
ke BKU. SPJ Belanja dibuat untuk mencatat pengeluaran belanja pengelola kegiatan.
Selebihnya SPJ Belanja diposting pada BKU Bendahara Pengeluaran dan menjadi
bukti valid pertanggungjawaban pengelola kegiatan kepada Bendahara
Pengeluaran.
Agar Bendahara dapat melakukan posting hendaknya pengelola kegiatan
membuat terlebih dahulu SPJ Belanja.
Lokasi Posting Nota LPJ Belanja yaitu BKU Posting LPJ Belanja persediaan.

~ 86 ~
 Pilih tahun dan periode belanja kegiatan.
 Sistem akan memunculkan daftar no. SPJ belanja di bulan tersebut.
 Klik satu nomor SPJ lalu lakukan Posting. Keluar jendela mini posting.
 Perhatikan pengaturan tanggal posting ke BKU. Tanggal dan bulan yang
dimasukkan akan menentukan periode dimana BKU itu dicatat.
Posting LPJ Belanja Persediaan memungkinkan dua kondisi pencatatan di
BKU Bendahara pengeluaran. Jika bendahara pengeluaran memposting SPJ Belanja
panjar maka di BKU akan memunculkan sisi pengeluaran sekaligus penerimaan, tapi
sebaliknya jika bendahara pengeluaran dalam hal ini sebagai pengelola kegiatan
akan memposting SPJ non Panjar maka di BKU akan memunculkan sisi Pengeluaran.
Pencatatan BKU di sistem akan menampilkan sisi pengeluaran jika dilakukan oleh
pengelola kegiatan.
5. POSTING PENGEMBALIAN BELANJA
Posting ini dilakukan bendahara pengeluaran jika menerima uang dari
pengembalian SPJ belanja. Pengembalian belanja ini terkait dengan sisa uang
persediaan yang digunakan untuk belanja suatu kegiatan dan dikembalikan kepada
bendahara pengeluaran selaku penanggung jawab kas.

~ 87 ~
Posting pengembalian belanja akan mengurangi akumulasi SPJ belanja di
semua laporan SPJ dan mempengaruhi langsung Buku Simpanan Tunai Bendahara
Pengeluaran pada sisi penerimaan. Sedangkan saldo BKU tidak dipengaruhi oleh
posting ini karena memunculkan sisi penerimaan sekaligus pengeluaran.
Posting Pengembalian Belanja bisa diakses pada menu BKUBendahara
pengeluaran  Posting Pengembalian Belanja.
 Ada dua Tabulasi utama, Input Pengembalian Belanja dan Rincian
Pengembalian Belanja.
 Pada halaman „Input Pengembalian Belanja’. Masukkan tipe pengembalian
terkait sumber dana kegiatan yang dikembalikan (UP/GU)
 Ketik nomor pengembalian
 Sesuaikan tanggal pengembalian dengan tanggal diterimanya uang sisa
belanja oleh bendahara pengeluaran.
 Kolom keterangan dikondisikan dengan pengembalian belanja kegiatan
tertentu beserta nilainya.
 Sesuaikan tanggal pengembalian dengan tanggal diterimanya uang sisa
belanja oleh bendahara pengeluaran.

~ 88 ~
 Kolom keterangan dikondisikan dengan pengembalian belanja kegiatan
tertentu beserta nilainya.
 Tabulasi Rincian Pengembalian Belanja. Berisi pemilihan belanja kegiatan
bersisa.
 Pilih satu program kegiatan yang ada pengembalian belanja.
 Perhatikan lingkaran biru (DPA Perubahan), lakukan centang jika terjadi
pengembalian memasuki bulan PAK (perubahan anggaran).
 Pada daftar rekening belanja, klik kanan untuk memasukkan nilai
pengembalian. Pilih Rincian.
 Saat ini sistem meminta nilai pengembalian atas rincian objek belanja.
 Klik tanda pensil di sisi sebelah kanan untuk lakukan editing, masukkan
nominal pengembalian belanja.
 Pastikan uraian sesuai dengan rincian objek belanja yang dikembalikan.
 Setujui pengisian nilai, klik tanda centang. Kemudian OK untuk menyimpan
angka.
 Jumlah Pengembalian sudah terisi nilai.
 Terakhir, lakukan posting ke BKU. Klik Posting.

~ 89 ~
6. POSTING PENERIMAAN SISA PANJAR (KONTRAPOS)
Posting pengembalian sisa panjar dilakukan bendahara pengeluaran hanya
jika menerima uang sisa panjar dari pengelola kegiatan. Posting ini hanya akan
mempengaruhi buku Panjar Bendahara pengeluaran yang memunculkan sisi
penerimaan.
Posting Penerimaan Sisa Panjar juga akan mempengaruhi saldo BKU bendahara
pengeluaran karena muncul di sisi penerimaan. User bisa menggunakan tool ini
melalui menu BKUPosting Penerimaan Sisa panjar.
 Setelah mengatur tahun anggaran, pilih nama bendahara pengeluaran.
 Isikan nomor sisa panjar dengan nomor panjar atau nomer urut BKU atau
yang lainnya.
 Tanggal pengembalian panjar disesuaikan dengan diterimanya sisa uang
panjar.
 Kolom nilai sisa panjar diisi dengan nominal sisa panjar yang dikembalikan.
 Uraian disesuaikan dengan nama /nomor panjar kegiatan.
 Posting pengembalian sisa panjar tidak memasukkan program kegiatan
tertentu karena tidak mempengaruhi nilai SPJ belanja.
 Klik simpan, maka sistem akan memposting ke BKU.

~ 90 ~
7. POSTING PENGEMBALIAN SISA KAS
Posting ini bersifat opsional karena berkaitan aktifitas Bendahara
Pengeluaran selaku penanggung jawab kas yang mengembalian sejumlah uang ke
rekening KASDA. Posting Pengembalian Kas berguna untuk mencatat sejumlah
uang sisa belanja yang dikembalikan pada Kasda ke dalam BKU.
Posting ini bersifat opsional. Pengembalian kas ke Kasda dilakukan
berdasarkan penyetoran sisa belanja per program kegiatan. Aktivitas pengembalian
kas terjadi setelah mendapat persetujuan dari kuasa pengguna anggaran.
User dapat menggunakan tool ini pada menu BKUBendahara
PengeluaranPosting Pengembalian Sisa Kas.
Secara garis besar, posting ini di laporan SPJ bulanan akan mengurangi akumulasi
pada kolom sisa kas dan menambah akumulasi kolom setoran sisa kas.
Jika bendahara pengeluaran menyetor sebagian atau seluruh sisa kegiatan ke
rekening Kasda maka dengan demikian saldo simpanan tunai bendahara
pengeluaran akan berkurang.
Di sistem posting ini akan mempengaruhi secara langsung saldo buku
simpanan tunai Bendahara Pengeluaran dengan memunculkan sisi pengeluaran.
 Pilih tahun anggaran yang berjalan.
 Ada dua halaman tabulasi. Input Pengembalian Kas dan Rincian
Pengembalian Kas.
 Tabulasi input Pengembalian kas tentukan tipe pengembalian sesuaikan
dengan tipe SP2D sumber (UP/GU)
 Metode penyetoran yang mungkin terjadi adalah tunai atau transfer.
 Nomor pengembalian kas bisa diisi dengan nomer slip setoran atau nomor
bukti lainnya yang sah.

~ 91 ~
 Kolom keterangan diisi dengan berita acara pengembalian kas.
 Pada halaman Tabulasi Rincian Pengembalian Kas. Setor sisa Kas
berdasarkan sisa belanja kegiatan.
 Sesuaikan program dan kegiatan yang ingin dikembalikan sisa belanjanya.
 Sama seperti pengembalian sisa belanja, masukkan nilainya.
 Klik Posting untuk memasukkan data ke BKU.
8. POSTING PENERIMAAN PAJAK
Posting ini untuk mencatat utang pajak pada setiap belanja kegiatan yang di
dalamnya ada penerimaan pajak. Bendahara pengeluaran wajib memperhatikan
beban pajak saat mengelola kegiatan.
Posting ini dapat digunakan melalui menu BKU  Posting Penerimaan
pajak.
Secara garis besar posting penerimaan pajak akan mempengaruhi kolom
penerimaan di BKU. Posting ini akan mengakumulasi jumlah penerimaan per jenis
pajak di laporan SPJ bulanan.
Posting ini juga secara langsung akan masuk kedalam catatan buku Pajak
Bendahara Pengeluaran yang memunculkan sisi penerimaan.

~ 92 ~
 Setelah mengetahui tahun anggaran. Ketik nomer pajak. Dapat diisi dengan
nomer SSP pajak atau nomor dokumen lainnya yang valid.
 Tanggal disamakan saat menerima uang penerimaan pajak.
 Ceklis “Dengan Program dan Kegiatan”, karena bendahara
mempertanggungjawabkan penerimaan pajak atas belanja kegiatan tertentu.
 Tentukan jenis Pajak yang diterima (PPn, PPh21, Pajak restoran, dll).
 Nilai pajak dihitung berdasarkan ketentuan pajak. Misalnya dikenakan pajak
restoran sebesar 5 persen dari belanja kegiatan Penyediaan Makan minum
sebesar 5 juta rupiah. Dengan demikian isikan nilai pajaknya dengan 250
ribu.
 Kolom uraian hendaknya diisi dengan keterangan “Diterima pajak xxx bulan
xxx atas kegiatan xxx”
 Klik Simpan. Maka sistem akan segera posting penerimaan pajak ke BKU
bendahara pengeluaran.
9. POSTING PENYETORAN PAJAK
Posting ini adalah kebalikan dari posting penerimaan pajak. Posting penyetoran
pajak diakses melalui menu BKUPosting Penyetoran pajak.

~ 93 ~
Posting penyetoran pajak mempengaruhi kolom pengeluaran di BKU
bendahara pengeluaran, dan muncul di Buku Pajak Bendahara Pengeluaran di sisi
Pengeluaran.
Sedangkan di Buku tunai, posting ini akan memunculkan sisi pengeluaran.
 Secara teknis penginputan posting ini sama dengan posting penerimaan
pajak.
 Untuk menyingkat waktu penulis tidak membahasanya lagi, lakukan langkah
yang sama untuk semua kolom seperti pada posting penerimaan pajak.
 Uraian hendaknya diisi dengan berita acara “Disetor Pajak xxx atas kegiatan
xxx bulan xxx”
 Klik Simpan untuk posting ke BKU.
 Pada jendela mini posting, perhatikan
tanggal dan bulan posting karena hal
ini akan menyangkut pada periode
BKU
 Posting penyetoran dan penerimaan pajak berhasil, perhatikan notifikasi
pada bagian kanan atas

~ 94 ~
POSTING BENDAHARA PENGELUARAN YANG TERKAIT PELIMPAHAN KAS
Posting ini tidak berlaku untuk semua dinas. Posting opsinal ini dilakukan
khusus SKPD yang memiliki Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP). BPP berperan
mengelola Kas kecil. Bendahara Pengeluaran Pembantu (BPP) memiliki Kas kecil
hasil dari Pelimpahan uang Bendahara Pengeluaran (BP). Nota Pelimpahan Kas
disahkan dan disetujui oleh Bendahara Pengeluaran atas pengajuan BPP.
Bendahara Pengeluaran selaku penanggung jawab kas utama wajib
mencatat setiap pelimpahan Kas-nya di BKU nya. Tahapan sebelum posting NPK ke
BKU, terlebih dahulu Bendahara Pengeluaran sahkan NPK yang terajukan oleh BPP.
PENGESAHAN NPK
Setelah NPK diajukan Bendahara pengeluaran pembantu kini saatnya untuk
disahkan. Lakukan pengesahan Pelimpahan Kas dengan mengunjungi menu
BKUNota dan Kendali  NPK  Pengesahan NPK.
 Berikutnya tampil halaman Pengesahan Nota peralihan Kas (pengesahan
NPK)
 Tetapkan tahun dan periode NPK.

~ 95 ~
 Klik kanan pada salah satu nomor NPK yang muncul di daftar.
 Pilih Sahkan NPK
 Pada jendela konfirmasi yang ada, penulis diminta untuk memilih cara
pembayaran, Tunai atau transfer.
 Tanggal pembayaran disesuaikan dengan tanggal diterimanya peralihan kas
oleh bendahara pengeluaran pembantu. Untuk lebih jelasnya perhatikan
gambar di bawah ini.
 Halaman Tabulasi Pembebanan pada kode rekening, berisi penegasan yang
menginformasikan bahwa nomor nota peralihan ini berisi perpindahan kas
bendahara kepada bendahara pengeluaran pembantu untuk pembiayaan
atas kegiatan-kegiatan tertentu yang dapat dilihat seperti gambar di bawah
ini.
 Terakhir, klik Sahkan NPK.

~ 96 ~
 Perhatikan nomor NPK, kini sudah berganti status menjadi dibayarkan.
10.Posting NPK (Nota Pelimpahan Kas)
Posting NPK ke BKU Bendahara Pengeluaran. aplikasi
ini dapat digunakan pada menu BKU Bendahara
Pengeluaran Posting NPK ke BKU.
Nota pelimpahan Kas adalah tanda bukti terjadinya
pelimpahan kas dari Bendahara pengluaran
pembantu kepada Bendahara pengluaran pembantu. Bendahara pengeluaran wajib
mencatat terjadinya pelimpahan/dana pembiayaan kedalam bku-nya.
 Setelah muncul halaman utama Posting NPK, tetapkan tahun Anggaran.
 Akan keluar semua NPK yang telah dibuat BPP.
 Klik pada nomor NPK yang ingin diposting hingga abu-abu.
 Terakhir, klik Posting ke BKU Bendahara Pengeluaran Pembantu.
 Setelah itu keluar jendela konfirmasi posting, Ketik uraian yang bisa
menjelaskan singkat Nota Pelimpahan Kas
 Posting ini akan mengisi sisi pengeluaran pada BKU Bendahara Pengeluaran.

~ 97 ~
Skema 7 Alat Posting Bendahara Pengeluaran

~ 98 ~
EXTRAS
1. BUKU PANJAR
Buku panjar adalah laporan yang memuat informasi lalulintas penerimaan
dan pengeluaran uang panjar bendahara pengeluaran dalam periode tertentu.
Secara otomatis sistem memunculkan laporan ini berdasarkan aktivitas posting
bendahara pengeluaran ke BKU. Buku panjar terikat oleh posting panjar, posting
penerimaan sisa panjar dan posting SPJ panjar.
Klik Download untuk mengunduh laporan buku panjar.
2. BUKU SIMPANAN BANK
Buku simpanan bank adalah buku laporan yang mencatat penerimaan dan
pengeluaran simpanan bank bendahara pengeluaran. Laporan ini terikat oleh
posting Pergeseran Kas dan Posting Pengembalian Kas. Klik Download untuk
mengunduh laporan buku simpanan Bank.

~ 99 ~
3. BUKU SIMPANAN TUNAI
Laporan tentang lalu lintas uang tunai bendahara pengeluaran. Download untuk
mengunduh dan mencetak laporan ini.
4. BUKU PAJAK
Buku pajak adalah buku laporan yang membantu informasi penerimaan dan
penyetoran pajak yang dilakukan bendahara Pengeluaran per periode tertentu.
Lokasi menu ini dapat diakses melalui menu BKUBendahara
PengeluaranBuku Pajak Bendahara Pengeluaran.
Buku Pajak Bendahara pengeluaran dipengaruhi oleh posting Penerimaan
dan penyetoran Pajak ke BKU. Klik Download jika ingin mengunduh laporan ini.

Sistem Aplikasi Keuangan

Recommended

Recommended

More Related Content

What's hot

What's hot (20)

Similar to Sistem Aplikasi Keuangan

Similar to Sistem Aplikasi Keuangan (20)

Sistem Aplikasi Keuangan