Le scelte politiche e i risultati di bilancio del Comune di Massa nel 2014

1. Bilancio Consuntivo 2014

2. Bilancio Consuntivo 2014
Riscossioni € 128.575.917,34
Pagamenti € 128.575.917,34
Residui attivi € 65.693.680,35
Residui passivi € 62.598.131,71
Differenza Avanzo € 3.095.542,64
Fondi vincolati € 1.311.441,35
Fondi fin. conto capitale € 1.391.699,52
Fondi non vincolati € 392.401,77

3. Analisi composizione Avanzo € 3.095.542,64
Fondi vincolati
(fondo svalutazione crediti) € 1.311.441,35
Fondi fin. conto capitale
(mutui + entrate dest vincolata) € 1.391.699,52
Fondi non vincolati
(avanzo libero) € 392.401,77
Bilancio Consuntivo 2014

4. Spesa corrente
TITOLO I (63 mil al lordo di 16 mil di personale, 23% circa)
● Funzioni generali di controllo e di giustizia (servizi informativi, amministrativi,
finanziari, patrimonio, farmacie) 21,5 mil
Nb Le spese per gli organi istituzionali (cd costi della politica) sono l'1,5% delle
entrate correnti (media toscana 2,16%);
● Istruzione 4,7 mil;
● Cultura, sport e turismo 1,9 mil;
● Viabilità e trasporti 4,2 mil;
● Sociale e asili 8,7 milioni (nb confermato il trend degli ultimi 4 anni di una spesa
pari al 12% delle entrate correnti);
● Suap 0,8 mil;
● Funzioni riguardarti la gestione del territorio e dell'ambiente 19,8 mil;
● Vigili urbani 2 milioni;
● Spese residue “figurative” per elasticità di cassa e partite di giro (titolo III + titolo
IV)

5. Spesa corrente
Servizi a domanda individuale
Nei servizi a domanda individuale (asili, mense, teatro) l'amministrazione ha
mantenuto le tariffe inalterate, nonostante la riduzione di risorse.
Una scelta fatta per andare incontro alle esigenze delle famiglie.

6. Spesa corrente
STUDI E CONSULENZE
Azzerate le consulenze
esterne

7. Spesa corrente
Spese di rappresentanza in caduta libera
2012 oltre 30.000,00 euro
2014 7.365,00 euro (lo 0,01% della spesa
corrente...)

8. Gli investimenti sul territorio
● Titolo II 10 milioni
● Opere pubbliche 1,2 mil (fabbricati comunali
etc)
● Istruzione cultura e turismo 2 mil
● Viabilità e trasporti 1,9 mil
● Gestione del territorio e dell'ambiente 4,5 mil

9. L'evoluzione dell'indebitamento
● Titolo III
● Oneri finanziari (rimborso mutui e quota
interessi) per 6,5 milioni
● Debito residuo 87,6 milioni
● Debito pro capite sceso
● 1445 euro pro capite nel 2012
1255 euro pro capite nel 2015.

10. Entrate correnti
Capacità di riscossione 2015: 83,62% (+3,12% su 2013)
● Si conferma un dato tra i migliori d'Italia
Tabella relativa ai dati 2013 (fonte ilsole24ore)

11. Entrate correnti
Composizione generale
● Titolo I (Imposte e tasse) 50.474.630
● Titolo II (contributi e trasferimenti) 3.317.279
● Titolo III (Servizi a domanda individuali,
marmo, cds etc antenne etc) 18.044.989

12. Entrate correnti
● Imu e Tasi confronto 2012 2013 2014
●
●
●
● Irpef in crescita rispetto a dato previsionale cfr
aumento di 1,9 reddito imponibile pro capite
Nb reddito comunque sotto la media Toscana
● Cosap 1 mil di euro (in crescita 86.000)

13. Entrate Correnti
Tassa marmi: aumenta il gettito, diminuiscono le quantità estratte

14. Entrate correnti
● Turismo: presenze in aumento (+5,98% nel
settore alberghiero, + 7,57% nell'extra
alberghiero)

15. SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE PER VIOLAZIONE CODICE DELLA STRADA
2012 2013 2014
ACCERTAMENTO € 922.226,28 818.691,29 € 785.484,32
RISCOSSIONE € 867.290,32 € 719.562,59 € 714.202,85
percentuale
riscossione
94,04 % 87,89 % 90,93 &
Entrate Correnti
Nel bilancio comunale le entrate per “multe” rappresentano
stabilmente una quota intorno all'1% delle entrate correnti,
nonostante l'aumento dell'attività di controllo sul territorio
(confermato dall'incremento del numero delle sanzioni)

16. Entrate correnti
● Recupero Evasione (risultati record per il secondo anno
consecutivo: oltre 2,2 mil di euro)

17. Entrate Correnti
● Oneri di urbanizzazione: continua il momento
difficile nel settore edile

18. Patto di stabilità
obiettivo centrato anche nel 2014