1. Guardia di Finanza
COMANDO REGIONALE PUGLIA
- Ufficio Operazioni –
PRESENTAZIONE DEL
BILANCIO OPERATIVO ANNUALE 2012
Bari, 13 febbraio 2013

2. INDICE
1. MISSIONE ISTITUZIONALE E LINEE D’AZIONE PER IL 2013
2. CONSOLIDAMENTO E RAFFORZAMENTO DELLA LOTTA ALL’EVASIONE E
ALL’ELUSIONE FISCALE
3. INTENSIFICAZIONE DEL CONTRASTO AGLI ILLECITI IN MATERIA DI
SPESA PUBBLICA
4. RAFFORZAMENTO DELL’ATTIVITÀ DI PREVENZIONE E REPRESSIONE
DELLA CRIMINALITÀ ECONOMICO FINANZIARIA E DEI TRAFFICI
ILLECITI
5. PRINCIPALI OPERAZIONI DI SERVIZIO CONDOTTE DAI DIPENDENTI
REPARTI
In allegato il CD contenente il testo del presente documento

3. PRESENTAZIONE DEL
BILANCIO OPERATIVO ANNUALE 2012
1. Missione istituzionale e linee d’azione per il 2013
La missione istituzionale della Guardia di Finanza è il presidio delle libertà
economiche fondamentali previste dalla carta costituzionale.
L’evasione fiscale, il sommerso, le frodi sui finanziamenti pubblici, la criminalità
organizzata, il riciclaggio, l’abusivismo finanziario, le truffe in danno dei risparmiatori,
la contraffazione – solo per fare alcuni esempi – sono espressione di una minaccia
unitaria che impone, pertanto, una risposta altrettanto unitaria per essere veramente
efficace.
La Guardia di Finanza dispone degli strumenti necessari per sostenere questa
responsabilità: un sistema di attribuzioni e di poteri amministrativi che coesiste e si
integra con le funzioni di polizia giudiziaria, una presenza diffusa sul territorio in
grado di cogliere i segnali di illegalità, una tecnologia che permette di analizzarli, la
possibilità di investigare i flussi finanziari per farne emergere la reale natura, la
capacità – in sintesi – di impostare piani operativi trasversali.
Tutto ciò rende il Corpo un unicum irrinunciabile nel sistema di prevenzione e
controllo, ponendosi come importante presidio della sicurezza economico-finanziaria
del nostro Paese.
E’ questo il senso profondo e il principale fattore caratterizzante di tutte le molteplici e
diverse proiezioni operative della Guardia di Finanza, che puntano a colpire nella loro
globalità tutti i fenomeni che si connotano per la capacità di mettere a rischio
contemporaneamente più interessi economici e finanziari.
Con tali premesse, nel corso del 2013 il Comando Regionale Puglia concentrerà ogni
risorsa operativa al fine di tutelare l’economia legale e il corretto funzionamento delle
regole di mercato, puntando a recuperare le risorse sottratte al bilancio dello Stato,
dell’Unione Europea, delle Regioni e degli Enti Locali allo scopo di garantirne il
corretto impiego per il benessere della collettività ed il sostentamento delle politiche
di rilancio e sviluppo economico e sociale.
Attesa la natura prioritariamente investigativa che contraddistingue l’azione del
Corpo, le proiezioni operative delle Fiamme Gialle pugliesi avranno lo scopo di
puntare a colpire nella loro globalità tutti i fenomeni che si connotano per la capacità
di mettere a rischio contemporaneamente più interessi economici e finanziari,
adottando le tecniche d’indagine proprie di una forza di polizia.
L’obiettivo per il 2013 è quello di continuare nel percorso di costante miglioramento
della qualità complessiva dell’azione del Corpo, nell’ottica di assicurare una sempre
maggiore concretezza dei risultati conseguiti, anche attraverso una sistematica
aggressione ai patrimoni illeciti accumulati. Per raggiungere questi risultati, si punta
su una maggiore flessibilità dell’azione ispettiva, al fine di calibrare al meglio l’attività
investigativa in funzione delle diverse modalità con cui i fenomeni illeciti si
manifestano nelle diverse aree del territorio regionale.
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4. In questa prospettiva, assumono quindi centralità:
- un’approfondita conoscenza del contesto esterno di riferimento, in modo da
calibrare le attività verso fenomeni e realtà economiche peculiari di ogni area
territoriale;
- l’approccio trasversale del Corpo alle investigazioni;
- la concentrazione degli sforzi operativi sui fenomeni di evasione, di frode e di
illegalità economico-finanziaria più pericolosi e maggiormente lesivi per il bilancio
pubblico
Pertanto il piano di azione da attuare, in sinergia con tutte le altre Istituzioni del
sistema tributario e finanziario, si baserà essenzialmente sui seguenti segmenti:
- consolidamento ed il rafforzamento della lotta all’evasione e all’elusione
fiscale;
- intensificazione del contrasto agli illeciti in materia di spesa pubblica;
- rafforzamento dell’attività di prevenzione e repressione della criminalità
economico-finanziaria e dei traffici illeciti.
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5. 2. CONSOLIDAMENTO E RAFFORZAMENTO DELLA LOTTA ALL’EVASIONE E
ALL’ELUSIONE FISCALE
Introduzione al comparto e linee d’azione per il 2013
L’evasione fiscale sottrae risorse alle casse erariali e genera gravi distorsioni di
mercato ed iniquità sociale, costituendo un freno allo sviluppo del paese e
all’adozione delle misure redistributive. L’obiettivo prioritario della Guardia di Finanza
per il 2013 è dunque quello di proseguire nel percorso di miglioramento qualitativo
della lotta all’evasione, intensificano gli sforzi operativi nella prospettiva di assicurare
maggiore concretezza all’azione ispettiva.
La costante ricerca del miglioramento dell’azione operativa ha portato all’introduzione
di specifici strumenti di valutazione della qualità degli interventi, che consentiranno il
monitoraggio dell’efficacia delle attività ispettive.
Questo percorso passa anche attraverso un’analisi approfondita ed una
scomposizione del fenomeno “evasione”, in modo da poter calibrare la pianificazione
degli interventi ispettivi alla fenomenologia illecita da contrastare.
L’esperienza operativa ha sinora fatto emergere che la maggiore lesività per gli
interessi erariali è costituita dai cc.dd. “grandi fenomeni evasivi” (l’economia
sommersa, le frodi IVA, l’evasione fiscale internazionale e quella collegata ad altri
illeciti economico-finanziari); è proprio al contrasto di queste condotte criminali che
saranno dedicate le più qualificate risorse del Corpo, che avranno il compito di
intensificare, a tal fine, l’attività di intelligence e raccolta informazioni, in modo da
migliorare i processi di selezione dei contribuenti da sottoporre a controllo. In questo
contesto, assume rilievo strategico la valorizzazione – in un’ottica di trasversalità – di
ogni elemento indicativo di violazioni tributarie acquisito nel corso di indagini in altri
comparti della missione istituzionale (come, ad esempio, le investigazioni di polizia
giudiziaria, gli approfondimenti antiriciclaggio, le segnalazioni provenienti da altri
soggetti pubblici).
Accanto all’azione di contrasto alle frodi o ai comportamenti illeciti più complessi, la
Guardia di Finanza affinerà ulteriormente le strategie operative per arginare anche i
fenomeni evasivi di massa (ad esempio, l’omesso rilascio di scontrini e ricevute
fiscali nel settore tributario), pianificando interventi ispettivi snelli, efficaci e funzionali.
Scopo del controllo economico del territorio non è soltanto quello di tutelare la
pretesa erariale, ma tutelare anche l’economia “sana” da quanti ricorrono a pratiche
di concorrenza sleale (abusivismo commerciale, utilizzo di lavoro irregolare, false
organizzazioni no-profit che nascondono attività imprenditoriali).
Con queste premesse, l’attività di contrasto all’evasione fiscale assicurata nel 2012
dalla Guardia di Finanza pugliese, indispensabile per il conseguimento e
l’affermazione dei principi di equità fiscale, ha nuovamente confermato un’attenta
presenza ispettiva dell’Istituzione nei confronti di un’ampia platea di contribuenti, che
ha consentito di attestare i risultati su livelli di assoluta rilevanza che, comunque,
evidenziano una tendenza all’evasione, in Puglia, sostanzialmente in linea con il dato
nazionale.
Per garantire tali livelli di efficienza, i 59 reparti del Corpo dislocati sul territorio
regionale hanno svolto una intensa attività di intelligence, di analisi di rischio e di
controllo economico del territorio, che si è connotata per la sua proiezione bivalente,
in quanto mirata alla ricerca delle ricchezze nascoste originate non solo da condotte
di evasione fiscale, ma anche da attività criminali e da fenomeni di riciclaggio o
reimpiego di proventi illeciti.
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6. Risultati 2012
In dettaglio, l’attività condotta dalle Fiamme Gialle nel 2012 ha consentito di
pervenire all’esecuzione di 7.383 verifiche e 5.874 controlli fiscali, all’esito delle
quali sono stati denunciati all’Autorità Giudiziaria 673 soggetti per reati di natura
fiscale (con un incremento del 9% rispetto all’analogo dato dell’anno precedente) con
la conseguente costatazione di:
- maggiori redditi sottratti a tassazione per circa 1,2 miliardi di Euro;
- violazioni all’IVA per oltre 265 milioni;
- ritenute non operate e/o non versate per quasi 14 milioni.
Con particolare riguardo al contrasto all’economia sommersa - costituita da tutte
quelle attività economiche non rilevate dalle statistiche ufficiali – è cresciuto del 29%
il numero degli evasori. Sono stati individuati in Puglia circa 641 evasori totali e
paratotali (intendendo per i primi, quei soggetti completamente sconosciuti al Fisco
e per i secondi, quelli che hanno occultato oltre il 50% del proprio reddito) con
conseguente recupero a tassazione, nei loro confronti, di 800 milioni di euro di basi
imponibili e pervenendo a segnalazioni di violazioni all’IVA per oltre 165 milioni. Il
dato sugli evasori totali e paratotali è indice di una situazione altamente significativa,
se si considera che il dato medio rileva una evasione di base imponibile per singolo
evasore totale/paratotale di ben 1,5 milioni, a testimonianza che l’attività condotta ha
consentito di individuare in Puglia grandi evasori e non evasori minimali o non
solvibili, a conferma della efficacia dell’azione di individuazione dei soggetti da
perseguire e della qualità degli interventi.
Tutto ciò evidenzia come l’attività di verifica è stata e sarà indirizzata sui soggetti e
sulle categorie economiche a più alto indice di evasione, mediante l’impiego di criteri
che tengano conto, ad esempio e come citato in precedenza, anche della efficienza
dell’azione operativa circa le emergenti possibilità di recuperi di basi imponibili
rilevanti; per comprendere questo concetto, basti pensare che esiste la cosiddetta
evasione diffusa, o di massa, realizzata da un’ampia platea di piccole imprese e
lavoratori autonomi, nell’ambito della quale è possibile rinvenire contribuenti che non
ottemperano agli obblighi tributari anche in ragione di evidenti contingenti difficoltà
economico-finanziarie. Si tratta della cosiddetta evasione “di sopravvivenza”, che può
avere diverse motivazioni; accanto a imprese economicamente inefficienti o che
versano in momenti di crisi ci sono imprenditori capaci e onesti, spinti fuori dal
mercato da forme di concorrenza sleale, poste in essere da soggetti coinvolti in frodi
fiscali, e proprio per questo la Guardia di Finanza, nelle sue analisi, mette in conto la
solvibilità del contribuente come un parametro di cui tener conto per la selezione dei
soggetti da verificare.
Di rilievo anche i dati afferenti il contrasto al sommerso da lavoro, fenomeno
frenante la crescita dell’economia legale e che favorisce la proliferazione di forme
criminali pericolose, non ultime l’immigrazione clandestina; nel dettaglio, sono stati
individuati 3.343 lavoratori irregolari o in nero, taluni anche minori.
L’attività di contrasto all’evasione tiene conto, inoltre, dei cc.dd. “indici di capacità
contributiva”, ovvero quei beni mobili ed immobili (auto, imbarcazioni da diporto e
abitazioni ad alto valore commerciale) espressivi di elevata capacità contributiva, che
dovrà trovare adeguato riscontro nella posizione fiscale dei relativi
proprietari/possessori, per cui sono state analizzate oltre 3.500 rilevazioni effettuate
dai reparti.
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7. Quanto infine alla verifica degli obblighi strumentali relativi all’emissione di scontrini
e ricevute fiscali, il 32% dei controlli effettuati si è concluso con la costatazione di
irregolarità. Difatti su circa 29.200 controlli effettuati, sono state riscontrate oltre
9.600 violazioni.
Si tratta di controlli importantissimi e non fini a se stessi, in quanto, oltre ad assolvere
alla funzione sanzionatoria in caso di omissioni, hanno un’importante valenza sotto il
profilo della deterrenza alla reiterazione dell’illecito, ovvero di convincimento del
contribuente ad assumere un atteggiamento maggiormente virtuoso in relazione
all’obbligo di emissione del documento fiscale.
3. INTENSIFICAZIONE DEL CONTRASTO AGLI ILLECITI IN MATERIA DI
SPESA PUBBLICA
Introduzione al comparto e linee d’azione per il 2013
La tutela della spesa pubblica rappresenta l’altra faccia della salvaguardia delle
entrate dei bilanci dell’Unione Europea, dello Stato, delle Regioni e degli Enti Locali.
Il piano d’azione da attuare deve mirare a tutelare il corretto impiego delle risorse
nazionali e comunitarie destinate ad essere utilizzate nel quadro delle politiche di
sviluppo sociale ed imprenditoriale che stanno sostenendo il superamento della crisi
economica e finanziaria. Il forte impulso dell’Autorità di Governo alla
razionalizzazione e al contenimento della spesa impone al Corpo di realizzare un
deciso rafforzamento operativo in questo settore. Nel corso del 2013 verrà quindi
incrementato ulteriormente il presidio ispettivo in tutti i maggiori comparti di spesa
pubblica, indirizzando l’azione di servizio verso la repressione dei più gravi e diffusi
fenomeni di frode, attraverso l’esecuzione di percorsi ispettivi modulati in funzione
della tipologia di comportamento illecito da contrastare, dal più semplice (cc.dd. falsi
invalidi e finti poveri) al più complesso (appalti truccati, indebite percezioni di
contribuzioni pubbliche reati contro la Pubblica Amministrazione, sprechi di denaro
pubblico).
Risultati 2012
Per quanto concerne la decorsa annualità, si rilevano risultati di assoluta rilevanza; in
particolare, in materia di frodi a carico del bilancio comunitario sono state
riscontrate indebite percezioni di finanziamenti per oltre 50,2 milioni, mentre per
ulteriori 5,2 milioni è stata avviata la procedura del blocco delle erogazioni
Nel dettaglio, sono state scoperte frodi in materia di fondi strutturali per 47,4 milioni
e frodi negli aiuti Comunitari all’agricoltura per circa 2,9 milioni di euro.
Quanto invece alle frodi in danno del solo bilancio nazionale e dei bilanci degli
enti locali, in materia di contributi di cui alla Legge 488/92 e alle altre normative di
sostegno nazionali o locali, è cresciuto del 140% il numero delle persone denunciate,
pari a 2.591. 76,2 milioni è l’ammontare complessivo delle frodi accertate.
E ancora nel settore delle contribuzioni pubbliche, l’attività di vigilanza del Corpo ha
sortito un effetto positivo sulle uscite pubbliche. Difatti il contrasto alle truffe afferenti i
cc.dd. “falsi braccianti agricoli” ha portato all’accertamento di 5,3 milioni di euro,
ben il 79% in meno dello scorso anno, per false indennità di disoccupazione, malattia
e maternità, ed al mancato versamento all’INPS di contributi previdenziali per 3,4
milioni. 760 sono i falsi braccianti denunciati.
Anche nel settore della spesa sanitaria l’attività ispettiva del Corpo ha determinato
un effetto deterrente, difatti si è registrato un decremento della propensione alla
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8. frode; i reparti hanno denunciato 300 soggetti all’Autorità Giudiziaria (54% in meno
dello scorso anno) accertando truffe al Servizio Sanitario Nazionale per oltre 19,5
milioni. Tale risultato è stato conseguito, ancora una volta, anche avvalendosi delle
sinergie derivanti dal protocollo d’intesa stipulato con la Regione Puglia. Su un totale
di 4.832 fruitori controllati, 379 sono stati i soggetti di ogni estrazione sociale che,
ricorrendo alle false dichiarazione sulle effettive condizioni economiche, hanno
omesso il pagamento dei ticket.
Non ultimo, importante attenzione è stata rivolta ai fenomeni dei “finti poveri”,
ovvero coloro che, attestando falsamente condizioni economiche disagiate,
acquisiscono illecitamente il diritto di percepire benefici economici o prestazioni
(come iscrizioni scolastiche, esoneri affitti, mense, gratuito patrocinio) destinate a
categorie di cittadini più deboli, di fatto danneggiando gravemente chi ne aveva
realmente diritto.
Grazie ad una approfondita analisi incrociata delle banche dati in uso al Corpo e ad
una attenta attività di intelligence, le Fiamme Gialle hanno complessivamente
riscontrato 434 casi di indebita percezione di prestazioni sociali agevolate su quasi
690 posizioni analizzate.
Stesso discorso per le indebite percezioni pensionistiche (nei casi di false invalidità e
riscossione di “pensioni dei defunti”), nel cui contesto i Finanzieri pugliesi hanno
denunciato 287 persone ed accertato l’indebita percezione di indennità o pensioni
per oltre 2,1 milioni.
Infine, in tema di indagini contabili svolte a disposizione della Procura Regionale
della Corte dei Conti, la Guardia di Finanza, ha accertato danni erariali per 335,6
milioni, con la segnalazione alla medesima Autorità, di 974 persone, tra funzionari
pubblici e privati percettori.
4. RAFFORZAMENTO DELL’ATTIVITÀ DI PREVENZIONE E REPRESSIONE
DELLA CRIMINALITÀ ECONOMICO FINANZIARIA E DEI TRAFFICI ILLECITI
Introduzione al comparto e linee d’azione per il 2013
Atteso che la Guardia di Finanza è l’unico Organo di polizia economico-finanziaria a
competenza generale, sarà fondamentale non abbassare la guardia e mantenere
alto il livello di attenzione per prevenire e contrastare le speculazioni finanziarie, le
truffe in danno dei risparmiatori e l’ingresso dei capitali illeciti nel tessuto produttivo.
Nel corso del 2013, la Guardia di Finanza dovrà intensificare gli sforzi operativi per
contrastare la criminalità sotto il profilo economico-finanziario, mediante
investigazioni rivolte a prevenire la formazione di capitali di origine criminale ed
aggredendo i patrimoni illecitamente accumulati dalle organizzazioni delinquenziali,
avvalendosi di tutti gli strumenti previsti dalla normativa antimafia.
Pertanto, l’attività operativa si concentrerà sulla ricerca dei flussi finanziari e dei
patrimoni di illecita provenienza per risalire agli effettivi possessori e, quindi, ai
responsabili dei crimini che ne costituiscono l’origine, sullo sviluppo delle
segnalazioni di operazioni sospette al fine di intercettare preventivamente i capitali
che le organizzazioni criminali tentano di reimmettere nel circuito produttivo e
sull’aggressione ai patrimoni illeciti con l’obiettivo di incrementare ulteriormente i
sequestri di beni in possesso della criminalità organizzata.
Di pari importanza sarà l’attività di prevenzione e contrasto a ogni forma di
abusivismo bancario e finanziario, al fenomeno dell’usura e a tutti gli altri illeciti
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9. societari e finanziari che possono alterare i corretti equilibri di mercato e le regole
della concorrenza.
Il livello di guardia dovrà essere mantenuto alto anche nella lotta alla contraffazione e
alla pirateria e a tutti i fenomeni di illegalità che vi sono connessi, quali l’evasione
fiscale e contributiva, lo sfruttamento del lavoro nero, il favoreggiamento
dell’immigrazione clandestina, il riciclaggio ed il reimpiego dei proventi illeciti con
l’obiettivo finale di risalire tutta la “filiera del falso” per arrivare ad individuarne i flussi
finanziari che la alimentano ed aggredire i patrimoni illeciti accumulati dagli
organizzatori; a tal fine sarà incrementato l’impiego degli strumenti investigativi e
delle misure antimafia recentemente estese anche ai reati di contraffazione.
Il Corpo, infine, proseguirà e rafforzerà i presidi delle frontiere terrestri, aeree e
marittime per il contrasto ai traffici illeciti internazionali (contrabbando, sostanze
stupefacenti ed immigrazione clandestina) anche la componente aeronavale
dislocata e rafforzata a presidio degli interessi economico-finanziari nazionali e
comunitari.
Risultati 2012
Nell’attività di contrasto al crimine organizzato, si conferma pertanto l’altissimo
impegno dei reparti delle Fiamme Gialle pugliesi, primi fra tutti i Gruppi di
Investigazione sulla criminalità organizzata, finalizzato alla repressione dei traffici
illegali di maggior spessore ed all’aggressione dei patrimoni illecitamente costituiti
dalle organizzazioni criminali di stampo mafioso, nonché al sequestro delle aziende
finanziate con l’apporto di capitali mafiosi.
Un ruolo centrale nella strategia operativa del Corpo è rivestito dalle investigazioni
patrimoniali antimafia, grazie alle quali è possibile scovare patrimoni illeciti
accumulati nel tempo e contemporaneamente sfruttare i poteri di polizia tributaria per
agire sul fronte fiscale. Le attività investigative sviluppate in materia hanno consentito
di conseguire ingenti risultati, tra cui il sequestro di 250 immobili per un valore di
circa 49 milioni, 43 aziende commerciali per un valore di oltre 68,7 milioni,
disponibilità finanziarie, quote societarie e titoli per oltre 25,2 milioni e di 247 tra
automezzi e imbarcazioni.
Grande importanza strategica è stata altresì conferita alla lotta al riciclaggio, attività
che si pone come “ponte” fra criminalità e società civile che offre ai criminali gli
strumenti per essere accolti e “integrati” nel sistema, specie nell’attuale momento di
crisi finanziaria internazionale, che ha aumentato le capacità della criminalità di
infiltrarsi nel tessuto economico legale. Nel dettaglio, sono stati 212 i soggetti
denunciati all’Autorità Giudiziaria, mentre sono stati individuati e ricostruiti flussi di
danaro oggetto di riciclaggio per 61 milioni ed è stato effettuato l’approfondimento di
oltre 513 segnalazioni per operazioni sospette.
Parallelamente, il contrasto al fenomeno dell’usura, ha portato alla denuncia di 104
persone, di cui 28 tratte in arresto.
Non meno rilevante è l’attività di contrasto ai reati bancari e finanziari, in
considerazione che in alcuni casi i mercati finanziari possono essere utilizzati dalle
organizzazioni delinquenziali per l’effettuazione di operazioni illecite, spesso a danno
degli interessi di piccoli risparmiatori. Le importanti operazioni condotte nei confronti
di operatori finanziari abusivi - ma anche di istituti bancari ed operatori finanziari
autorizzati - hanno portato alla denuncia di 106 soggetti, a 3 arresti ed al sequestro di
liquidità e patrimoni, per un ammontare complessivo pari a 26,2 milioni.
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10. Il traffico illecito di sostanze stupefacenti rappresenta una delle attività più redditizie
fra quelle condotte dalle organizzazioni criminali ed è spesso caratterizzato da
un’elevata tendenza alla transnazionalità, nonché da collaborazioni fra cosche di
matrice ed etnie diverse. Nel particolare settore si è registrato il sequestro di circa
10,9 tonnellate di hashish e marijuana, 92,3 kg tra cocaina ed eroina, nonché di 68
mezzi, con la denuncia di 971 soggetti, di cui 269 arrestati e la segnalazione di 1.754
assuntori.
Sempre in tema di criminalità organizzata e traffici illeciti, nel corso del 2012 sono
state sequestrate 32,5 tonnellate di sigarette di contrabbando - talune anche
recanti marchi contraffatti - e denunciati 135 soggetti, di cui 43 tratti in arresto.
Per quanto attiene al fenomeno dell’immigrazione clandestina, che nella decorsa
annualità ha registrato una eccezionale situazione di instabilità venutasi a
determinare nell’area nord africana, è stato mantenuto un elevato standard del
dispositivo di contrasto, che ha consentito di rintracciare oltre 2.000 clandestini, trarre
in arresto 64 soggetti responsabili a vario titolo della tratta di clandestini, e
sequestrare 51 mezzi navali e terrestri.
Più in generale, anche con riferimento ai reati comuni, sono state denunciate 5.350
persone, di cui 259 in stato d’arresto, e sono state sequestrate liquidità per ulteriori
824 mila euro e 45 immobili, nonché 1.208 armi, 7.576 tra munizioni e bombe.
Grande attenzione è stata rivolta, infine, anche al settore dei reati contro la
Pubblica Amministrazione, illeciti che minacciano il prestigio e la credibilità delle
istituzioni, inquinano, distorcono gravemente l'economia (sottraendo risorse destinate
al bene della comunità) e che talvolta presentano profili di contingenza con interessi
criminali. Sono stati denunciati 736 soggetti - di cui 78 in stato di arresto -; in
particolare, con specifico riferimento ai reati commessi da pubblici ufficiali
nell’esercizio delle proprie funzioni, ovvero da soggetti incaricati di pubblico servizio
(nelle fattispecie, “peculato”, “concussione”, “corruzione” e “abuso d’ufficio”), sono
state denunciate 468 persone, di cui 67 tratte in arresto.
Nel corso del 2012 sono state dedicate importanti risorse anche all’azione di tutela
del mercato, nel contrasto ai fenomeni della contraffazione e della pirateria,
nonché in materia di sicurezza dei prodotti.
L’attività del Corpo nello specifico settore è tradizionalmente finalizzata alla
ricostruzione di tutti gli anelli della “filiera del falso”, sia a monte che a valle della
illecita produzione e commercializzazione delle merci contraffatte. Si tratta di
fenomeni criminali che hanno fatto registrare, negli ultimi anni, una crescita
esponenziale, che determinano gravi conseguenze sul mercato e sulla tutela del
“made in Italy”, e provocano danni consistenti al sistema economico e sociale a
causa della dimensione trasversale di questa tipica forma di illegalità economica; la
contraffazione è infatti intimamente connessa con l’evasione fiscale e contributiva,
con lo sfruttamento del lavoro nero e irregolare, con il favoreggiamento
dell’immigrazione clandestina, con la vendita di prodotti pericolosi per la salute degli
acquirenti e per la sicurezza pubblica, nonché con il riciclaggio ed il reimpiego dei
proventi illeciti, posto in essere da organizzazioni strettamente legate agli ambienti
della criminalità organizzata.
Con particolare riferimento alla contraffazione dei marchi, l’attività di contrasto è
diventata, nel tempo, tanto più raffinata quanto maggiore è diventa l’attenzione dei
trafficanti che, per eludere i controlli, pongono in essere sofisticati accorgimenti come
la diversificazione delle modalità e delle rotte di importazione, oppure il
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11. frazionamento dei carichi illeciti, facendo viaggiare separatamente i prodotti e le
relative etichette, per il successivo assemblaggio definitivo del prodotto contraffatto.
Nello scorso anno sono stati effettuati ingenti sequestri di merci contraffatte di tutti i
generi di prodotti, da quelli di lusso a quelli di largo consumo; nello specifico, sono
stati sequestrati in totale 3,1 milioni di pezzi e denunciati 1.050 soggetti, di cui 11
arrestati.
Altresì, in materia di pirateria sul diritto d’autore, sono stati sequestrati, tra l’altro,
circa 47.800 supporti audiovisivi illecitamente riprodotti e 158 tra apparecchi
audiovisivi, computer e software utilizzati per la riproduzione; 328 i responsabili
denunciati.
Infine, sono 2,7 milioni gli articoli delle più svariate e pericolose categorie, sequestrati
per violazione alle norme a garanzia della sicurezza dei prodotti e della tutela dei
consumatori (prodotti alimentari, cosmetici, giocattoli, apparecchi elettrici, accessori
per autoveicoli e abbigliamento, ecc.); 396 i soggetti responsabili verbalizzati.
La specifica azione di controllo della Guardia di Finanza ha una duplice finalità: da un
lato, garantire che i prodotti di qualsiasi specie immessi sul mercato, siano essi
realizzati in Italia, nell'Unione Europea o importati dalla Cina, rispondano ai requisiti
di sicurezza per i consumatori previsti dalle direttive comunitarie e dal Codice del
Consumo; dall'altro, tutelare la libera concorrenza tra tutti gli operatori di mercato,
evitando che l'economia legale venga danneggiata dall'immissione nei circuiti
commerciali di prodotti realizzati a costi di produzione bassissimi (dovuti all'impiego
di manodopera anche minorile sfruttata), all'utilizzo di coloranti, collanti, filati, tessuti,
plastiche, resine altamente tossiche, cancerogene o che causano forti allergie,
nonché - in molti casi - all'evasione dei dazi doganali all'atto dell'importazione in
Italia.
L'immissione in commercio di prodotti non conformi agli standard di sicurezza causa
perciò un danno e/o un pericolo per il consumatore finale, connesso alla sicurezza
intrinseca del prodotto, specie in alcuni settori come quello dei prodotti elettrici,
cosmetici, calzaturieri e tessili.
Di rilievo, infine, le evidenze relative all’attività di controllo economico del
territorio, di concorso alla sicurezza pubblica e del servizio di “pubblica utilità
117”, per le quali i reparti hanno impiegando oltre 13.600 pattuglie; il tutto senza
dimenticare il contributo fornito nei servizi di ordine pubblico, in eventi e
manifestazioni di massa, regionali e nazionali, che ha visto il sempre pronto e
determinato impiego dei militari specializzati dei reparti A.T.P.I. (c.d. Baschi Verdi).
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12. 5. PRINCIPALI OPERAZIONI DI SERVIZIO CONDOTTE DAI DIPENDENTI
REPARTI
– Operazione “Baccus”: condotta piena collaborazione tra il Nucleo pt di Bari e la
Compagnia di San Severo a contrasto dei reati tributari mediante l’emissione di
fatture per operazioni inesistenti – per complessivi 42,4 milioni di euro – finalizzata
alla truffa ed alle indebite percezioni di finanziamenti comunitari. All’esito
dell’operazione sono stati denunciati alla magistratura 33 responsabili, di cui ben
24 sono stati attinti da misure restrittive della libertà personale e sequestrati beni
per 22 milioni di euro. È stato altresì costatato un imponibile sottratto a tassazione
dalle aziende implicate per 15, 8 milioni con connessa evasione d’IVA per oltre 6,5
milioni. A ben oltre 11 milioni ammontano, invece, i finanziamenti indebitamente
percepiti dai soggetti, mentre 11,5 milioni risulta l’IVA rimborsata alle imprese
coinvolte.
– Operazione “The sisters”: condotta dal Nucleo pt di Bari su delega della Procura
della Repubblica di Trani in relazione alle ipotesi di reato di cui all’art. 185 del
T.U.I.F. (manipolazione del mercato). Le ipotesi investigative hanno preso le
mosse dalla diffusione di notizie/giudizi sulla precarietà del quadro economico
italiano da parte di agenzie di rating, con particolare riferimento alla solidità del
sistema bancario italiano (Moody’s) ed alla solvibilità del debito sovrano
(Standard & Poor’s e Fitch), che avrebbero alterato sensibilmente le ordinarie
dinamiche di contrattazione degli strumenti finanziari. Tali notizie/giudizi sarebbero
stati la causa principale del rilevante deprezzamento dei titoli di Stato italiano
e del conseguente incremento dello spread. All’esito delle indagini sono stati
notificati n. 5 avvisi di conclusione indagini nei confronti di altrettanti dirigenti
apicali dell’Agenzia di rating “Standard & Poor’s”, per le ipotesi di reato di cui agli
artt. 184 (insider trading) e 185 (manipolazione del mercato) del T.U.I.F..
– Operazione “Default Swap”: condotta dalla Tenenza di Molfetta (BA) in materia
di strumenti finanziari derivati Tali prodotti, proposti ad ignari acquirenti sottoforma
di prodotti finanziari che avrebbero dovuto garantire i sottoscrittori una protezione
dal rialzo degli interessi, si è dimostrato, di fatto, un investimento “speculativo” e
non di garanzia. All’esito delle complessa attività investigative, sono stati
sequestrati contratti finanziati tipo “interest rate swaps” per un per un valore
complessivo di 220 milioni di euro emessi da un importante Istituto di credito, con
la conseguente denuncia alla competente A.G. n. 60 soggetti ritenuti responsabili.
– importanti indagini sono state condotte dai reparti del Comando Provinciale di
Brindisi nell’ambito delle Operazione “Sunset” ed “Eclisse”, in un settore che è
divenuto di forte espansione, quale quello della produzione di energia elettrica da
fonti rinnovabili (fotovoltaico). Infatti, in tale ambito sono state avviate articolate
indagini per verificare, soprattutto sotto il profilo delle contribuzioni pubbliche, la
regolare movimentazione di risorse finanziarie. Due distinte operazioni di servizio
condotte in tale comparto hanno permesso:
 di arrestare 15 soggetti, fra soci, amministratori e consulenti esterni di una
società di settore;
 il sequestro di 19 impianti fotovoltaici, realizzati abusivamente, con la
conseguente denuncia di 13 soggetti;
 di accertare contributi illecitamente richiesti pari a € 171.164.795,67 e contributi
pubblici illecitamente percepiti pari a € 11.024.385,51.
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13. – Operazione “Shopping Mall”: la Compagnia di Brindisi traendo spunto dal
sequestro di 359,17 grammi di marijuana operato nei confronti di due cittadini
albanesi, tratti in arresto, ha sviluppato ulteriori riscontri investigativi, estesi anche
in diverse parti del territorio italiano. L’attività complessivamente svolta, anche con
l’ausilio di indagini tecniche, ha permesso, anche fuori regione, il sequestro di 740
kg di marijuana, 2 pistole, 3 caricatori, 34 cartucce, 29 telefoni cellulari e 13
automezzi. Il contesto operativo ha consentito l’arresto in flagranza di reato ben 17
persone e la successiva applicazione di 13 misure di custodia cautelare in
carcere.
– Operazione “Suburbia”: condotta dal Nucleo pt di Bari in materia di reati contro
la Pubblica Amministrazione, il patrimonio e la fede pubblica. In particolare, è stata
posta attenzione sulle procedure di aggiudicazione, realizzazione e gestione di
alcune delle più importanti opere pubbliche o di pubblica utilità cittadina nel
capoluogo pugliese, all’esito della quale sono emerse numerose irregolarità
nell’ambito di interventi di recupero edilizio a seguito dell’alluvione del 2005 che ha
colpito il Comune di Bari che hanno permesso di individuare e definire un sistema
illecito di collusioni tra dirigenti apicali degli Enti pubblici interessati alle procedure
di aggiudicazione e realizzazione delle opere e la struttura organizzativa di un
Gruppo imprenditoriale facente capo ad una nota famiglia di imprenditori baresi.
L’attività si è conclusa con la denuncia di 59 responsabili, tra cui ben 16 funzionari
pubblici e 7 arresti. Sono stati sequestrati beni per oltre 25 milioni di euro, mentre
157 milioni circa di danno erariale è stato segnalato all’A.G. contabile a carico di
22 soggetti.
– Operazione “Sanitopoli pugliese”: condotta dal Nucleo pt di Bari, ha consentito
di smantellare una vasta ed agguerrita associazione a delinquere nel settore della
spesa sanitaria nella Regione Puglia. In particolare sono stati denunciati all’A.G.
122 soggetti, di cui 80 Pubblici Ufficiali. 17 responsabili sono stati attinti da una
misura restrittiva della libertà personale. Nell’ambito della stessa attività
investigativa, sono state riscontrate “fatture per operazioni inesistenti” per un
valore di oltre 10 milioni di euro, e costatato un imponibile sottratto a tassazione
per circa 2 milioni. Sono stati sequestrati beni per 1,5 milioni di euro.
– Operazione “Icaro”: condotta dal Nucleo pt di Brindisi nel settore delle
contribuzioni pubbliche. In particolare, sono stati denunciati all’A.G. 6 responsabili,
di cui 2 sono stati arrestati, i quali, anche attraverso l’uso di “fatture per operazioni
inesistenti” hanno posto in essere un sistema di frode che ha consentito a due
imprese brindisine di beneficiare indebitamente di contributi nazionali e comunitari
per un importo superiore a 21 milioni di euro, oltre ad altre agevolazioni
finanziarie. Nell’ambito della stessa operazione sono stati sottoposti a sequestro
beni per un valore superiore all’importo dei finanziamenti concessi.
– Operazione “Poncio”: condotta dal Nucleo pt di Brindisi, in materia di truffa in
danno delle assicurazione. L’operazione ha consentito di smantellare
un’associazione a delinquere composta da 267 soggetti, tutti denunciati alla
magistratura locale, 17 dei quali tratti in arresto in esecuzione di provvedimenti
restrittivi della libertà personale.
– Operazione “Phantom tax”: condotta dalla Tenenza di Tricase (LE) in materia di
evasione fiscale, ha portato alla luce il comportamento illecito posto in essere da
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14. un commercialista, il quale, abilitato alla trasmissione telematica delle dichiarazioni
fiscali, inseriva nel sistema solo i frontespizi delle stesse, annullandone così la
validità per l’assenza dei dati. All’esito dell’attività ispettiva condotta nei confronti di
20 imprese leccesi, sono stati individuati 17 evasori totali e 3 paratotali (2 dei quali
denunciati all’A.G. per reati tributari) che hanno sottratto a tassazione una base
imponibile di circa 33 milioni di euro, evadendo il versamento di IVA per
complessivi 1,9 milioni.
– Operazione “Piramide”: condotta in collaborazione tra il Nucleo di polizia
tributaria di Bari e la componente Aeronavale del Corpo in materia di contrasto
all’immigrazione clandestina via mare. All’esito delle attività condotte in sinergia tra
le due componenti specialistiche del Corpo, è stata sgominata un organizzazione
internazionale dedita al traffico di esseri umani. In particolare sono stati denunciati
30 soggetti ritenuti essere gli scafisti ed organizzatori, 7 dei quali colpiti da un
Ordinanza di Custodia Cautelare. 339 sarebbero gli immigrati che sono stati
introdotti clandestinamente sul territorio italiano ad opera della citata
organizzazione criminale.
– Operazione “Dirty practice”: condotta dal Gruppo di Barletta, ha portato alla luce
un sistema corruttivo/concessivo posto in essere da Funzionarti pubblici, i quali,
previa corresponsione di un premio, promettevano di “aggiustare” i risultati delle
ispezioni preventivamente comunicati al contribuente. L’attività di concludeva con
l’arresto di 8 pubblici funzionari.
– Operazione “Apotheke”: condotta dal Nucleo pt di Bari in materia di spesa
sanitaria. In particolare, il servizio ha consentito di individuare responsabilità
amministrative in capo a 12 soggetti, di cui 2 dirigenti ed 1 funzionario ASL, che
con il loro comportamento hanno inibito alla Regione Puglia la possibilità di
beneficiare di un notevole risparmio in termini di spesa farmaceutica
convenzionata, cagionando un danno erariale di oltre 9,6 milioni di euro.
– Operazione “Gorgona 2”: condotta dal Nucleo pt di Bari in materia di spesa
pubblica nazionale e comunitaria. L’indagine ha portato all’individuazione di un
articolato sistema di frode posto in essere da 26 soggetti, tra cui 3 funzionari
pubblici, che hanno indebitamente beneficiato di agevolazioni pubbliche per oltre
23 milioni di euro. L’attività si è conclusa con la denuncia all’A.G. dei 26
responsabili, con la segnalazione alla magistratura contabile del danno erariale
pari all’importo dei contribuiti ottenuti e dei relativi soggetti responsabili, nonché
con il sequestro patrimoniale di beni per oltre 13 milioni.
– Nel settore delle prestazioni sociali agevolate, sono state accertate dal Nucleo pt
di Taranto, indennità sociali indebitamente percepite da 609 soggetti della
provincia tarantina che sono stati denunciati alla competente A.G. 209 milioni è il
valore complessivo delle indennità versate dall’Ente Previdenziale.
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