Mikä on luottopolitiikka? Mitä hyötyä siitä on? Miten sitä voidaan käyttää yrityksen toiminnassa? Tutustu Visma Dueton tarjoamaan luottopolitiikkapalveluun ja kysy lisää asiantuntijoiltamme!

1. Luottopolitiikka
perusteet luottokaupalle ja
turvalliselle luottomyynnille
www.vismaduetto.fi

2. Riskienhallinnan rooli luottokaupassa
• Luottokaupan riskienhallinnan kenttä on erittäin laaja
• henkilö-, it-, sopimus-, projekti-, vahinko-, rikos-, tuote/palvelu-
ja keskeytysriskit ym.
• yrityksen riskienhallinnan järjestäminen on osa ammattimaisen
liiketoiminnan järjestämistä
• liiketoiminnan häiriöiden jatkuva kartoittaminen ja minimointi
• taloudellinen riski, liiketoiminnan päättyminen / jatkuminen
• Luottoriskien hallinta on osa yrityksen kokonaisvaltaista
riskienhallinta-ajattelua!
www.vismaduetto.fi

3. Luottoriskien hallinta
• Luottokaupassa luottoriskien kokonaisvaltainen
hallinta on yksi tärkeimmistä osa-alueista
• Tavoitteena on
• rajoittaa luottoriskejä ja luottokaupan tappiota
luottopolitiikan avulla hyväksyttävän alhaiselle tasolle ja
• säilyttää kyseinen taso noudattamalla yrityksessä ja sen
luottopolitiikassa etukäteen sovittuja ja hyväksyttyjä
menettelytapoja ja seuraamalla systemaattisesti
toimintaa
www.vismaduetto.fi

4. Luotonannon tavoitteet
• Tavoitteiden asettamisessa on otettava aina huomioon
• yrityksen yleiset liiketoiminnan päämäärät ja strategiset
tavoitteet,
• yrityksen toiminta-ajatuksen, yrityskulttuurin ja etiikan asettamat
vaatimukset
• Tavoitteet voivat koskea mm.
• kannattavuutta, tuotteita/palveluita ja markkinointia
• Luotonannon peruslähtökohtana oltava aina, että
luotto myönnetään asiakkaan velanhoitokyvyn (tai
esim. rahoitettavan hankkeen kannattavuuden)
perusteella
www.vismaduetto.fi

5. Riskinoton periaatteet
• Riskinoton periaatteiden tarkoituksena on ohjata
yhdessä luotonannon tavoitteiden kanssa yrityksen
luotto- ja sopimuskannan rakennetta ja kokoa
• Kaikki luottoriskejä aiheuttavat toiminnot on
selvitettävä ja sisällytettävä luottoriskien valvontaan
• Riskinoton periaatteista tulee ainakin ilmetä,
• minkälaista luottoriskiä yritys on valmis ottamaan ja miten
luottoriskejä rajoitetaan
• kuinka paljon yritys on valmis luotonannossaan riskiä ottamaan,
• keiden asiakkaiden kohdalla riskiä ollaan valmiita ottamaan ja
• miten (välineet) riskien ottamista yrityksessä rajoitetaan ja
• miten riskit puretaan.
www.vismaduetto.fi

6. Vakuudet ja erityisehdot
• Luotonannon periaatteisiin on sisällytettävä vakuuksien ottamista
koskevat periaatteet = vakuuspolitiikka
• Jos luotto myönnetään ilman vakuutta, on tätä varten oltava luottopolitiikassa
ennalta sovitut ja laaditut periaatteet
• Kovenantit eli sopimusvakuudet
• Luotonannon periaatteista tulee ilmetä menettelytavat, joiden
mukaan luottopäätösten valmistelu, päätöksenteko ja seuranta
yrityksessä järjestetään
• Yrityksen sisäisen valvontajärjestelmän on toimittava siten, että sen
avulla pystytään valvomaan luotonannon ja luottoriskien hallinnan
periaatteiden noudattamista
www.vismaduetto.fi

7. Henkilöstö ja vastuu asiakassuhteista
• Yrityksessä on oltava riittävästi asiantuntevaa henkilöstöä tavaraluottojen
myöntämisen valmisteluun, päätöksentekoon, seurantaan ja valvontaan
(luotonvalvonta)
• Huom. Varsinkin vakuuksiin (ja kovenantteihin) liittyvä erityisosaaminen
• Yrityksellä tulee olla asiakasvastuullisuutta koskevat periaatteet (luotonvalvonta /
myyjä)
• Lähtökohtana tulee olla, että ainakin jokaisella merkittävällä (ostot / saldo
/erääntyneet) asiakkaalla olisi vastuuhenkilö, joka vastaa asiakasseurannasta ja
raportoinnista luottopalaverissa
www.vismaduetto.fi

8. Ennaltaehkäisevä luottoriskien hallinta
Varaudutaan etukäteen odotettavissa oleviin
luottoriskeihin
> ennakoitavuus ja kustannustehokkuus
• Luottopolitiikka
• Sopimukset ja dokumentit
• Yleiset ehdot
• Tilausvahvistukset, tarjousasiakirjat ym.
• Asiakaslomake
• Asiakasriskien hallinta
• Luottopäätökset, asiakasvalinta
• Asiakasrekisterit ja asiakkaiden tietojen päivitykset (myös
vanhojen asiakkaiden!)
• Vakuuspolitiikka
• Vakuustyypit
• Vakuusasiakirjat
• Prosessi
• Osaaminen
www.vismaduetto.fi

9. Korjaava luottoriskien hallinta
Rajoitetaan realisoitumassa olevaa tai jo realisoitunutta
riskiä korjaavin toimenpitein jälkikäteen
> taloudellinen intressi ja/tai yleinen maksumoraalin
ylläpito
• Riidanratkaisu
• Reklamaatioiden käsittely
• Neuvottelut, sovintomenettelyt
• Riitaprosessit
• Maksukyvyttömyysmenettelyt
• Osallistuminen prosesseihin
• Tuloksen optimointi
• Rikosasioiden hoitaminen
• Tutkintapyynnöt
• Korvausvaatimukset
• Luottotappiokirjaus
www.vismaduetto.fi

10. Lisätietoja antaa
Jukka Salmela
Lakipalvelupäällikkö, varatuomari
075 325 5658
050 384 3557
jukka.salmela@vismaduetto.fi
Visma Duetto Oy
www.vismaduetto.fi
www.vismaduetto.fi