Come gestire la liquidità aziendale in modo intelligente dopo gli effetti del lockdown. presentazione a cura di open srl. www.opentorino.it

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#7 CONSIGLI
UTILI PER LA
GESTIONE DEL
CASH FLOW

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
TRASPARENZA E DIALOGO APERTO PER CONDIVIDERE LA SITUAZIONE CONTIGENTE
DL liquidità  ha senso la corsa al «finanziamento facile»? Come capire quando ha senso accedere a
nuova liquidità?
In base a cosa voglio finanziare:
 Investimenti strumentali  OK
 Investimenti in innovazione, R&S  OK
 Scorte a condizioni di vantaggio  OK
 Operazioni straordinarie di M&A di valenza strategica per rafforzare o differenziare  OK
 Circolante e costi di struttura
 Ciclo economico dei pagamenti
 Debiti bancari
 Debiti finanziari
 Debiti su fornitori
 Crediti commerciali

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT
Intervista a Fabio Picchio:
Link https://www.youtube.com/watch?v=XkzZGHkC7iE

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
 Trasparenza
 Pianificazione dei rientri
 Puntualità
 Se si è liquidi, fare accordi strategici a
condizioni di estremo vantaggio
 Attenzione a restare AFFIDABILI

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
 Analisi delle scorte
 Programmazione delle forniture
 Revisione degli accordi quadro
 Aggiornamento dei fabbisogni
 Scouting di nuove soluzioni
Traduzione: non si applicheranno ai bilanci dell’esercizio 2020 i provvedimenti che di
solito bisogna adottare per perdite che intaccano il patrimonio netto in misura
rilevante o lo azzerano.

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#4 BUDGET DI CASSA
Il budget di cassa è lo strumento che permette di stimare calcolare i flussi di cassa a breve termine. A
differenza del budget fonti e impieghi, che stima il cash flow sui 12 mesi, il budget di cassa analizza i flussi
su base mensile o trimestrale.
La preparazione del budget di cassa diventa fondamentale. In particolare quando:
• il valore della cassa è vicina allo zero (o limite di fido)
• il cash flow da budget fonti e impieghi è negativo
• in presenza di commesse che concentrano quote alte di fatturato
• lavorazioni stagionali
• operazioni straordinarie
• piani di investimento importanti

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
 Cassa integrazione, ferie e permessi
 Ottimizzazione straordinari – controllo produttività / tempi e metodi
 Contratti flessibili
 Modello organizzativo flessibile con back up delle competenze
 Analisi trade-off tra automazione e risorse umane
Traduzione: non si applicheranno ai bilanci dell’esercizio 2020 i provvedimenti che di
solito bisogna adottare per perdite che intaccano il patrimonio netto in misura
rilevante o lo azzerano.

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
 DL Rilancio
 Industria 4.0
 Transizione 4.0
Riduzione costi su investimenti, innovazione e costo del lavoro  puntare sui crediti d’imposta
automatici e tempi certi
Il credito d’imposta ha molteplici effetti positivi, anche finanziari:
- Miglioramento di MOL , Utile d’esercizio e Patrimonio Netto: è un contributo in conto esercizio non
imponibile che si rileva per competenza => migliora il RATING BANCARIO
- Miglioramento della liquidità: il credito è cassa, finanziata a tasso zero.

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CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH
FLOW
#1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE
#2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI
#3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI
#4 BUDGET DI CASSA
#5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE
#6 USARE FINANZA AGEVOLATA
#7 CREDIT MANAGEMENT
Intervista a Fabio Picchio:
Link https://www.youtube.com/watch?v=XkzZGHkC7iE

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CASHFLOW-CONSIGLIUTILI
#7 CREDIT MANAGEMENT
 Usare strumenti di verifica dell’affidabilità
 Pazienza, disponibilità ma fermezza  SI
 ATTENZIONE A MANTENERE UN RAPPORTO FERMO
PRETENDENDO TRASPARENZA E PUNTUALITA’
 RISCHIO CRISI DI LIQUIDITA’ = NECESSITA’ DI
DEBITO, DIFICOLTA’ NEI PAGAMENTI = IMPATTO SUL
RATIG E L’AFFIDABILITA’ VERSO I FORNITORI
 RISCHIO EFFETTO FALLIMENTI DI CLIENTI 
TUTELARSI RISPETTO CODICE DELLA CRISI
D’IMPRESA

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FASE2:gestirelariapertura
QUESTION TIME

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Ing. A. Thomas Candeago
thomas.candeago@opentorino.it
3394475071
Skype: ing.candeago