Nguyễn Ngọc Phan Văn

1. nAp AN HQC PHAN: QUAN TRI NGAN HANG THlfONG MAl - 2
M§ hoc phan: QTNH2242 . - sa tin chi: 03 .
Su dung Utili~u: Buqc 0 Khong duqc .I
Can 1 ( 2,0 di~m) Trinh bay cac chi tieu danh gia ch~t hrong tin dung cac ngan hang
thuong mai?
~ Ty I? no qua han
7 A Du na qua han
Tyl~ no qua han = .' d' .
Tong u no eho vay
~ Ty I? no xau
Tong du nq x~u
Tong dung
~ Khdch hang co na xau
Tong so khaeh h~mg qua h~n
Tong so khach hang co du no
~ Ty I? mat v6n:
7 A '" '" Von da x6a trong Icy bao clio
Ty Ie mat von = '" '" 7 7 7
. Tong so no phai tra eua khach hang
Ty 1~nay phan anh t6n th~t thirc tS cua ngan hang vi cac khoan no nay ngan hang
khong e6 kha nang thu h6i.
DPRRtin dung duoc trich lap
Ty l~ trich l~p DPRRTD= ','b" .
Du no trong Icy ao cao
" '" Mire do thiet hai /rui ro
Tan suat trich lap DP RRTD = A' '., •• ,
. Tong so du no trong ky
Chi tieu nay phan anh kha nang chong dO'cua ngan hang eho cac khoan t6n th~t tin
dung, chu dong d6i ph6 voi cac khoan t6n th~t dlJ ki~n thong qua vi~e l~p qUIdlJ phong rui
ro hang nam. Trich l~p dlJ phong dlJa tren cO' sa phan 10C;linh6m ng. Chi tieu nay dng 160
th~ hi~n danh mlCeho yay eua ngan hang e6 nhfrngrui ro ti6m An160.
Can 2: ( 5,0 di~m)
al Lqi nhu~n tru6c thu6 va lqi nhu~n rong cua NHTM Sai Gon A
LQ'inhu~n tru6c thu6 = T6ng thu nh~p - T6ng chi phi
14.718 - 9.753 = 4.965
Thu~ TNDN phai n9P = 4.965 x 22% = 1.092,3
LQ'inhu~n rong = 4.965 - 1.092,3 = 3.872,7
bl Tinh ROA va ROE
3.872,7
ROA= 117.830x100 = 3,29%
3.8727
ROE = 13.4~9 x100 = 28,71%
ROA binh quan nganh h11,25%. ROA cua ngan hang thuong m~i SG A la 3,29% .
Chi tieu nay cho bi6t cu 100 d6ng tai san t~o ra 3,29 d6ng lQ'inhu~n 16n han
binh qmln nganh h11,25 d6ng. Day la chi tieu danh gia nang llJc sinh lai ill tai san cua
ho~t d9ng quan trt ngan hang. No the hi~n nang hJc chu quan cua b9 ph~n dieu hanh
TTNH_QTNHTM 2_DHCQ _A4 TRANG 112 DA 05515005

2. trong viec tim kiem mot danh muc Utisan sinh lai cao, rui ro th§p, cling nhu nang,hrc
kiem soat chi phi, nang hrc dinh gia phu hop. Hieu qua kinh doanh NHTMSG A tot.
ROE do luang voi 100 d6ng v6n chu sa htru trong mot nam ngan hang tao ra
duoc 28,71 d6ng loi nhuan sau thue. Binh quan nganh la 18 d6ng
La chi tieu do luang ty l~ thu nhap cho cac c6 dong ngan hang, n6 th~ hien thu
nhap rna cac c6 dong nhan duoc illviec d~utu vao ngan hang.
Tuy nhien, ROE qua Ian so voi ROA chirng to v6n ur c6 cua ngan hang chiem
ty trong nho so voi t6ng nguon v6n. Viec huy dong v6n qua nhieu c6 th~ anh huang
d€n dQan toan trong kinh doanh cua ngan hang.
c/EPS
3.872,7 x 20%
EPS = 300.000.000 = 2.581,8
2.581,8
Ty suat cotire nam X 10.000 x 100 = 25,82%
dl T6ng du no / T6ng tai scm co
77.168
l17.830 x100 = 65,49% ,
Hoat dong tin dung chiem ty trong 65,49% trong tong tai san c6 tai ngan hang
thuong m;;ti. Ty l~ nay cao hon so v6i hinh quan nganh 65%. Di€u nay th~ hi~n tai
san sinh lai cua ngan hang thuong m;;tit~p trung Ian vao ho;;ttdQngtin dlng, ti€m An
rui ro cao.
Ngan hang nen phan tan v6n vao cac lmh VICd~u tu khac an toan han.
- T6ng Tin dl,mg& Ddu tu / T6ng tiIiscm co
95.418
117 830x100 = 80,98%
Tai san c6 sinh lai chi€m tf tr9ng Ian 80,98%, cao hon hinh quan nganh 75%.
Rui ro thanh khoan se xay ra d6i v6i ngan hang. Ngan hang nen rut h6t v6n d~u tu va
tang dI trfrthu c§p cling nhu dI trfr So' c§p nh~m tang kha nang thanh khoan.
- Chenhl~chliiisudt
DI trfr h~t hUQc= 4.429 x 70% = 3.100,3; Tai san c6 sinh lai = 101.672
Ngu6n v6n phai tra Uii= 98.332
- Chenhl~chliiisudt:
10.750 6.497
101.672 - 98.332 = 3,97%
Do luang hi~u qua d6i v6i ho;;ttdQngtrung gian tai chinh cua ngan hang trong
qua trinh huy dQngv6n va cho yay, d6ng thai n6 cling do luang cuang dQc;;tnhtranh
trong thi truang cua ngan hang. Thi truang cang co tinh c;;tnhtranh thi chenh l~ch Uti
su§t hinh quan giam. Bai vi, mQtm~t ngan hang phai tang Uiisu§t d~u vao, giam Hli
su§t d~ura d~tang suc C;;tnhtranh tren thi truang. Binh quan nganh la 3,8%.
- NIM
10.750 - 6.497
101.p72 x100 = 4,2%
Chi tieu NIM phan anh v6i 100 dong tai san su dlng hinh quan trong ky ngan
hang dfft;;tOra duqc 4,2 d6ng thu nh~p rong ill lffi.Binh quan nganh 2,8%, chi tieu
nay cang cao th~ hi~n hi~u qua su dlng tai san cua ngan hang n6i chung va cua cae
TTNH QTNHTM 2 DHCQ A4- -- TRANG 2/2 DA 05515005

3. tai sa!l sinh loi cua ngan hang n6i rieng la t6t. Do d6, chi tieu 1)' I~ thu nhap c~n bien
c6 the su dung danh gia hoat d9ng kinh doanh n6i chung cua ngan hang.
e/ Trich lap du phong rui ro
NQ'nh6m 2: 60.500 x 5% = 3.025
NQ'nh6m 3: 60.500 x 2% = 1.210
NQ'nh6m 4: (60.500 x 1% = 605
C4= 605 x 80% x 50% = 242
R2= 3.025 x 5% = 151,25
R3= 1.210 x 20% = 242
R4 = (605 - 242) x 50% = 181,5
• DP cu th~ cho yay ngan han: 574,75
• DP cu th~ cho yay trung, dai han:
A4 = 14.585 x 1,5% = 218,78
A5 = 14.585 x 2% = 291,7
C4 = 218,78 x 100% x 65% = 142,20375
C5 = 291,7 x 100% x 65% = 189,605
R4 = (218,78 - 142,20375) x 50% = 38,285625
R5= (291,7 - 189,605) x 100% = 102,095
DP cu th~ cho yay trung, dai han: 140,380625
T6ng DP cu th~ = 574,75 + 140,380625 = 715,130625
DV phong chung: (60.500 + 14.293,3 ) x 0,75% = 560,94975
Trich I~p du phong rui ro: 715,130625 + 560,94975 = 1.276,080375
Can 3: (3,0 di~m)
a/ Xac dinh thai hrong cua trai phieu do NH phat hanh?
N = 5; n = 1; t = 5; r = 10%
t eFt (1+100/0)t PVt PVtx t
1 214 1,1 194,5454545 194,5454545
2 214 1,21 176,8595041 176,8595041
3 214 1,331 160,7813674 160,7813674
4 214 1,4641 146,1648794 146,1648794
5 2.889 1,61051 1793,841702 1793,841702
2472,1929 10584,4766
" 10.584,4766
Thai IU'Q'ngtrai phieu NH = 2.472,1929 = 4,3
bl T6ng danh muc tai san nhay Uti= 18.300
T6ng danh muc NQ'nhay Hii= 6.135
6.560 230 5.900 1.620 3.990
DA= 18.300 xO,5 + 18.300 x2,6 + 18.300 x1,8 + 18.300 x3,5 + 18.300 x2,9 = 1,58
1.920 1.540 2.675
OL = 6.135 x 2,5 + 6.135 x 1,6 + 6.135 x 4,3 = 3,06
/).r = 12% -10%= 2%; r =10%; 1+ r = 1,1
.1r
/).E= - (0A - OL X k)xAx-
(1+r)
TTNH_QTNHTM 2_ DHCQ _A4 TRANG 3/2 DA 05515005

4. ~ E = - (1,58 - 3,06 x 6.135) x18.300x2% = - 185,018181818180
18.300 1,1
Mire do giam gia tri tai san = - DA X II r = -l,58x 2% = - 2,88%
" l+r 1,1
Gia tri Tai san giam = - 526,290919
Mire dQgiam gia tri nguon v6n= - 3,06 x 2%/1,1 = - 5,56%
Gia tri nguon v6n giam = 341,3291
Khi la:isu~t tang 2%, gia tri v6n chu So' hem thay d6i: 7104,92
Gia tri Tai san thay d6i: 17.773,71
Gia tri nguon v6n thay d6i: 5.793,67
TTNH_QTNHTM2_DHCQ_A4 TRANG 4/2 DA 05515005