2. A HITELEZÉS FOLYAMATA
• Kapcsolatfelvétel
• Döntés előkészítés
• A hitelbírálat és az előterjesztés
• A döntéshozatal
• Döntési szintek
• Szerződéskötés
• Monitoring
• Hitelbehajtás
3. A HITELBÍRÁLAT
• Az adósminősítés
Az adósminősítési rendszerekről
általában
Az adósminősítés elvi szempontjai
A minősítés logikai rendszere
A minősítési eljárás lépései
Az adós minőségi osztályba sorolása
• Az ügyletminősítés
4. MONITORING
A hitelmonitoring, hitelfigyelés, hitelgondozás a bank által
kihelyezett összegek és a hitelkapcsolatba került ügyfelek
folyamatos figyelemmel kísérését, értékelését jelenti, a
kintlévőségek biztonsága, visszatérülése érdekében.
• A monitoring a hitel felhasználásának ellenőrzésével
kezdődik.
• az adós helyzete és a hitelcél terv szerinti működése
• A monitoring eredménye a fedezetek időszakos
vizsgálatából következik
5. ELLENŐRZÉS
Melyek azok az esetek, amikor a fokozottabb ellenőrzés különösen
indokolt:
• változik az ügyfél jogi formája, több tulajdonosa
• lényegi változás történik a vezetésben
• a szektort vagy az értékesítési piacot jelentős hatás éri pl
szubvenciók megszüntetése
külföldi piacok bezárulása
alapanyag-árnövekedés és beszerzési nehézségek
• a vállalkozás partnereivel gondok támadnak
• a versenyképesség romlása észlelhető
6. • A bizonytalan vagy más problémássá váló ügyleteket
figyelőlistára teszik a bankok, és felkészülnek arra a
pillanatra, amikor az ügyfél elmarad a fizetéseinek
szerződésszerű teljesítésével.
• A problémás esetekben kockázati céltartalékot
képeznek a bankok.
7. Az előírások szerint, a kockázati céltartalék
megállapításához szükséges minősítések:
• kinnlevőségek,
• a mérlegen kívül vállalat kötelezettségek és
• a fedezetek értékelése is egyaránt beletartozik
8. A MONITORING FOLYAMAT
Két funkciója van:
A hitelportfólió minőségének fenntartása
A jó ügyfélkapcsolatok elősegítése és fenntartása
• Az ügyintéző szerepe a monitoringban: ő áll az a legközelebb az ügyféllel,
aktív kapcsolatunk van, állandóan figyelemmel kell kísérnie, egyrészt hogy
biztosítja a hitel visszafizetését, másrészt pedig h szilárdítsa az
ügyfélkapcsolatot.
• A kockázatkezelő szerepe a monitoring folyamatában: a monitoring során
figyelemmel kísérje az adós pénzügyi helyzetének esetleges változásait.
9. • A jó monitoring egyértelmű célja, hogy minél
hamarabb felismerjük a potenciális
hitelproblémákat és ha lehet leghamarabb
megtegyük a megfelelő korrekciós lépéseket.
10. A HITELFIGYELÉS TÁMOGATÁSÁRA AZ ADÓSTÓL
A KÖVETKEZŐ ADATOKAT, KELL BEKÉRNI:
• Éves beszámoló (mérleg, eredménykimutatás)
• Negyedévi és havi főkönyvi kivonat
• Tulajdonosi, működési változások esetén a bank azonnali értesítése és az
azokat alátámasztó dokumentáció (alapító okirat, új bankszámlaszerződés)
• A fedezetekre vonatkozó legfrissebb dokumentációk:
Ingatlanok esetén legalább évente friss tulajdoni lap
Ingóság esetén az elfogadott értéket módosító tényezők vizsgálata
negyedévente, esetleg havonta
A biztosítási díjak befizetése igazolásaként a zálogszerződéshez az ügyfél
számlavezető bankjával kötött és a biztosítási díjak összegének rendszeres
leemelését igazoló az Állandó Megbízási Szerződést kell csatolni
11. Esemény Reakció Időzítés
Váratlan, kismértékű árbevétel-
csökkenés, ill. likviditási-vagy cash-
flow romlás
Beszéljük meg az ügyféllel a romlás okát.
Minél hamarabb
Hirtelen és váratlan árbevétel-
növekedés
Találkozzunk az ügyféllel és beszéljük meg a
jelenség okát és esetleges más hatásait
Az információ
megkapása után egy
héten belül
Jelentős nyereségcsökkenés, cash-
flow vagy likviditásromlás, vagy
tőkeáttétel-emelkedés
Határozzuk meg a jelenség okát, beszéljünk a
kockázatkezelővel, gondoljuk meg a számla
zárolásnak lehetőségét, ellenőrizzük a fedezet
értékét és értékesíthetőségét
Az információ
megkapása után egy
héten belül
Az iparágra nem jellemző rendek Határozzuk meg az ügyfél egyedi problémáit
vagy működésbeli jellemzőit, amelyek
indokolják az iparágra nem jellemző trendet
Azonnal (minél
hamarabb)
Negatív növekedés Kérjünk magyarázatot az ügyféltől Azonnal
A pénzeszközök gyors csökkenése
az összes eszközhöz képest
Tudjuk meg, hogy az ügyfél pénzt vesz e ki
eszközöket vásárol e, tevékenységeit bővíti e,
más vállalkozást finanszíroz e. adósságot fizet
e vissza
Azonnal
A készletek vagy a kinnlevőségek
forgási sebességének csökkenése
Vizsgáljuk meg az ügyfél beszerzési és
behajtási gyakorlatát, a készletek
értékesíthetőségét, illetve az ügyfél által
követelt fizetési határidőket
Minél hamarabb, nagyon
veszélyes lehet a
likviditásra
12. A HITELFELVÉTELEK FIGYELEMMEL KÍSÉRÉSE
• A tulajdonviszonyok változásáról szóló megállapodás,
• A más bankok által finanszírozásról szóló megállapodás
• A fő termelőeszközök eladására vonatkozó megállapodás
• Cégvásárlás és más cégekkel való egyesülésről való megállapodás
• A fő termékek és tevékenységek eladásáról történő megállapodás
• Csődeljárás kezdeményezéséről történő megállapodás
• Megállapodás az eszközök más javára történő elzálogosításnak
feltételeiről
• A vállalat esetleges eladásával kapcsolatos megállapodás
13. A LEGGYAKRABBAN ALKALMAZOTT ELŐÍRÁSOK
• Minimális működő tőke
• Minimális likviditási arány,
• Maximális tőkeáttétel (eladósodottsági arány),
• Az üzleti tevékenységből eredő cash-flow minimalizálása,
• A cash-flow és az adósságszolgálati kötelezettség arányának szabályozása
• A hitel és a fedezetérték arányának szabályozása
• A készletek tartási idejének maximalizálása
• A készpénz és a szállítóknak fizetendő tartozás arányának szabályozása
• A tiszta cégérték szabályozása
• Az osztalékfizetés vagy a tulajdonosok által készpénzfelvétel korlátozása
14. A FEDEZET FIGYELÉSE
Fedezet Módszer Gyakoriság
Ingatlan
Piaci felmérés a hasonló ingatlanok
eladási ára alapján, vagy üzleti célú
ingatlan esetén, az ingatlanból
származó bevétel vizsgálata
A hitel jóváhagyásakor és
legalább évente frissítendő.
Amennyiben az ingatlanpiac
helyzete lényegesen
megváltozik, bármilyen
irányban, az ügyintéző
megítélése szerint
évente/félévente/negyedévente
friss értékbecslés
Értékpapír Piaci érték a BUX vagy más
elfogadható index alapján
Az alsó értékhatártól való
eltérésekor azonnal
Járművek és
berendezések Piacfelmérés
Félévente vagy évente,
szükség esetén negyedévente
Kintlévőségek
Az ügyfél jelentése és a bank
vizsgálata
Hitel típusától függően
negyedévente, illetve havonta
15. EGYÉB ESEMÉNYEK, AMELYRE REAGÁLNI KELL
• Felhalmozódott adó-,járulék-, vám-, és más köztartozás
• Jogerős bírósági ítélet alapján kiadott azonnali behatási megbízás
• Ingatlan birtokbavételének kezdeményezése
• Ingóságok lefoglalása
• Csőd-, felszámolási és végelszámolás eljárás
Az ügyintéző a hitel futamideje alatt köteles ellenőrizni:
• A kölcsön rendeltetésszerű felhasználását, a finanszírozott cél
megvalósulását, szerződés szerinti teljesülését,
• Az adós gazdálkodás, pénzügyi, vagyoni, jövedelmi helyzetének
alakulását
• A biztosítékok értékállandóságát, meglétét.
16. A MONITORING FOLYAMAT EREDMÉNYEI
1. Az ügyfél pozíciójában az előző időszak óta nem következett be negatív irányú
változás. Teendő nincs.
2. Adósminősítési kategória esetleges megváltoztatása. Az ügyfél jövőbeli
fizetőképességének változása az adósminősítési kategória megváltozását vonja
maga után. Ezért az üzletkötőnek a rendelkezésre álló legfrissebb objektív és
szubjektív adatok felhasználásával újra el kell végeznie az Adósminősítési
Szabályzat által meghatározott adósminősítést.
3. Kockázatvállalás minősítési kategóriájának esetleges megváltoztatása. A minősítés
megváltoztatását a Monitoring Adatlapon minden esetben a megfelelő pontoknál
indokolni kell, illetve szükség szerint az azokat alátámasztó dokumentumokat az
Adatlaphoz csatolni kell.
4. Ügyféllimit esetleges megváltozása. Az ügyféllel szemben felvállalható maximális
kockázat összege megváltozik, akkor az új limit összegének megfelelő döntési
szintre kell azonnal továbbítani a Javaslatot.
5. Fedezetek esetleges változtatása.
17. HITELBÍRÁLAT
A hitelbírálat három fő részből tevődik össze:
• Az adósminősítésből,
• Az üzletminősítésből és
• A fedezetek értékeléséből
18. ADÓSMINŐSÍTÉS
A cégminősítéssel szemben támasztott követelmények a következők:
• A vizsgált cég valamennyi folyamatát teljes körűen fogja át
• Mindig típusú és méretű gazdálkodó egység minősítésére alkalmas
legyen
• Adatforrásainak megbízhatósága összhangban legyen a minősítés
megbízhatóságával
• Követhető, kontrollálható algoritmusokat tartalmazzon
• Végeredményben tömörített módon tartalmazza a információkat, az
aggregáltság dokumentálva legyen
• Minden elemében továbbfejleszthető legyen.
19.
20. AZ ADÓSMINŐSÍTÉS ELVI SZEMPONTJAI
• Charakter (az adós jelleme, visszafizetési
készsége)
• Capacity (visszafizetési képesség)
• Capital (vagyon)
• Collateral (biztosítékok)
• Conditions (feltételek)
21. CAPACITY
A bank adatbekérései
Pénzügyi beszámolók
Banki referenciák
Tőzsdén jegyzett vállalatok éves jelentései
Kereskedelmi partnerek (szerződések)
Sajtóközlemények, bejelentések
Személyes látogatás
Régi pénzügyi adatok a cégről, A vállalkozás tervei, üzleti
terv
Hivatalos statisztikák
22. COLLATERAL
A leggyakrabban alkalmazott biztosítéktípusok a következők:
Bankgarancia
Készfizető kezesség
Készfizető kezességet adó biztosítás
Betét, devizabetét (óvadékok)
Jelzálog
Kézizálog
Engedményezés
23. COLLATERAL
A fedezetek értékelésénél vizsgálni kell:
A jogi érvényesíthetőséget ( pl lakott ingatlannál)
Piaci értékét és értékállóságát ( bank által elfogadott
értékbecslővel)
Mobilizálhatóságát (eladható e azonnal)
Értékállóságát (elavulhat e fizikailag, erkölcsileg)
Esetleges eladásának(vagy birtokba vételének) költségeit
24. CONDITIONS
Az ágazat jelenbeli helyzetét és jövőbeli kilátásait
A legfontosabb pénzügyi mutatókat, trendeket
Ciklusosságot
A konkurenciát
A nyersanyag és a munkaerő biztosításának lehetőségeit
A diverzifikációt (üzleti kör kiterjedtsége)
Politikai döntések hatását az ágazatra (adózás,
támogatások)
