Het Koninklijk Actuarieel Genootschap organiseerde donderdag 11 mei Kring Zorg ‘’De waarde van kasstromen voor zorgaanbieder en zorgverzekeraar‘’ met ruim 65 bezoekers. Actuarissen en andere geïnteresseerden namen kennis van de uitdagingen waar de zorg mee wordt geconfronteerd. Verhelderende inzichten en verschillende invalshoeken benadrukte dat prognosemodellen belangrijk zijn voor alle partijen die met zorg te maken hebben.

1. KOERSVAST STUREN OP
UW KASSTROMEN
Kring Zorg, 11 mei 2017

2. HOE ZIET DE ACTUARIS ZICH?
2
Pensioenactuaris
Schade actuaris
Zorgactuaris
Twijfelaars
Kring Zorg, 11 mei 2017

3. WAT IS DE TOEGEVOEGDE VAN DE ACTUARIS?
3
Waar liggen de kwaliteiten?
Actuarissen zijn breed opgeleide, op universitair niveau opererende, professionals
die op meerdere werkterreinen deskundig zijn. Ze hebben kennis op het gebied van
de wiskunde, statistiek, informatica, economie, financieringen, ethiek, leiding geven,
recht en beleggingen.
Hoe kan de actuaris zich zien?
Als een vindingrijke inzichtverschaffer die zich, op basis van het verleden en het
heden, bezighoudt met de toekomst.
Op welke werkterreinen kan de actuaris een bijdrage
leveren?
Overal waar je kansen ziet.
Dus zeker ook voor zorginstellingen.
Kring Zorg, 11 mei 2017

4. UITDAGINGEN VOOR ZORGINSTELLINGEN
Noodzaak tot goede monitoring en prognoses
Vraagt om
• Permanente aandacht van
zorgbestuurders voor
kostenbeheersing,
verdienmodel en liquiditeit
• Focus op business control
naast financial control
Goede monitoring en
prognoses zijn essentieel om
een sluitende bedrijfsvoering
te bereiken
Gevolgen
• Stap naar DBC bekostiging leidt tot onzekerheid
• Teruglopende omzet en resultaten zet
vermogens- en liquiditeitspositie onder druk
• Financiers zijn vanwege groeiende risico’s en
moeilijke marktomstandigheden minder snel
bereid om krediet te verlenen
• Regeldruk vergroot kans op onjuiste declaraties
• Toename administratieve en ICT lasten
• Mix van contractpartijen en -voorwaarden
• Vrijwel alle contracten bevatten een
omzetplafond of maximering declarabele uren
• Inkoopgesprekken bieden ruimte voor
maatwerk Hoe?
Uitdagingen
• Stelselwijzigingen en
transitie zorg
• Marktwerking
• Toename regeldruk
• Bezuinigingen en
volumedaling op korte
termijn maar verwachte
groei op lange termijn
4
Kring Zorg, 11 mei 2017

5. UITDAGINGEN FINANCIERING VAN ZORG
Ontwikkeling van monitoring en prognosemodellen
niveau 1
niveau 2
niveau 3
Toepassing van een gevalideerd
prognose model
Integratie met een ZIS
datawarehouse omgeving
Zelfontwikkelde spreadsheets
Groeivandeonderneming
• Verbetering kwaliteit / bruikbaarheid door toepassing
van gevalideerde en intelligente prognose methodes
• Actie gerichte output
• Extern verantwoordbaar
• Verbetering kwaliteit/bruikbaarheid door hogere
kwaliteit van data input, verwerking en output
• Vraagt nog steeds om een spreadsheet ‘schil’
• Intern verantwoordbaar maar extern in beperkte mate
• Geen gevalideerde voorspelkracht of lerend vermogen
• Enkel toepasbaar bij hoog volume van relatief
eenvoudige / kortlopende trajecten
• Hoge interne kosten (inefficiëntie / onbetrouwbare
uitkomsten, gebrek aan continuïteit en beschikbaarheid
van relevante kennis/ervaring)
Het is belangrijk dat de monitoring en prognose modellen meegroeien met de
ontwikkeling van de professionele organisatie
5
Kring Zorg, 11 mei 2017

6. UITDAGINGEN FINANCIERING IN DE ZORG
Hoe kunnen actuarissen hierbij helpen?
 Door het toepassen van een bewezen ‘cross industry’ oplossing op de
zorgmarkt
 Prognosemodellen
‘Evidence based’ wiskundige / actuariële rekensoftware waarmee vrijwel alle
grote verzekeraars in Nederland hun de schade en zorgportefeuilles modelleren
en beheersen
Wat werkt bij zorgverzekeraars,
werkt óók bij zorgaanbieders
Toepassing van modellen bij
verzekeraars is gebaseerd op
standaard declaratiegegevens
6
Kring Zorg, 11 mei 2017

7. TOEPASSING VAN PROGNOSEMODELLEN IN DE ZORG
Opbrengstkasstromen: betrouwbaar en eenvoudig voorspellen, beheren en optimaliseren
Wat
Betrouwbaar en eenvoudig
opbrengstkasstromen voorspellen,
beheren en optimaliseren
Wie
Ziekenhuizen, ZBC’s, GGZ
(met DBC / DOT producten)
Waarom
Geeft invulling aan de bedrijfseconomische behoefte tot:
• Inzicht in de geprognosticeerde eindwaarde van open en nog te
openen trajecten en daarmee beheersing van de zorgopbrengsten
(boekjaar en schadelastjaar) in relatie tot contractafspraken en
omzetprognoses
• Inzicht in de kwaliteit en timing van de conversie van geleverde
zorg tot liquiditeit versus omzet- en liquiditeitsprognoses
• Inzicht op totaal niveau en/of gedifferentieerd naar
bedrijfseconomische relevante (patiënt-)groepen, ziektebeelden,
afdelingen, uitvoerders etc.
Hoe
Voorspellen van toekomstige opbrengst
kasstromen op basis van een historische
referentieset met wetenschappelijk
gevalideerde intelligente actuariële en
financiële software op productie,
facturatie en ontvangstmoment.
Onderscheidend vermogen
 Hoge gevalideerde voorspelkracht
 Betrekt en geeft inzicht in de kwaliteit en timing van de conversie
van geleverde zorg tot facturatie tot liquiditeit
 Bevestiging van ‘bottom up’ zorg inhoudelijke voorspellingen
 Geeft inzicht in de ‘lifetime value’ van een (patiënt)groep
 Eenvoudig toepasbaar
7
Kring Zorg, 11 mei 2017

8. TOEPASSING VAN PROGNOSEMODELLEN IN DE ZORG
Opbrengstkasstromen: betrouwbaar en eenvoudig voorspellen, beheren en optimaliseren
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Profiel waardeverloop in de tijd
Incasso Facturatie Productie
Op basis van een historische referentie set worden
opbrengstkasstromen in de tijd voorspeld per:
• startdatum (= bepalend voor schadejaar),
• einddatum (= bepalend voor boekjaar),
• factuurdatum (= bepalend gefactureerde omzet)
• ontvangstdatum (= bepalend voor liquiditeit)
• Differentiatie op bedrijfseconomische e.o. zorg relevante
patiëntgroepen (zoals diagnose groepen / ziektebeeld /
zorgpaden), maar ook naar afdeling, uitvoerder etc.
• Brengt de ‘lifetime value’ per relevante patiëntgroep in
kaart waarmee een krachtige indicator verkregen wordt
voor de toekomstige verdiencapaciteit en kasstromen.
• De ‘gut feeling’ van de zorgondernemer is meetbaar.
Boekjaar 2015
Openstaande
trajecten
(onderhandenwerk
peildatum)
Prognose
eindwaarde
Startdatum
Traject
Einddatum
Traject
Zorg met begin- &
einddatum binnen boekjaar
Referentie set
gesloten en
openstaande
trajecten
Boekjaar 2016
Bepaling omzet schadejaar vs. boekjaar
8
Kring Zorg, 11 mei 2017

9. Settlement duration
function
Exposure
UltimateLoss
Lossratiofunction
Run-off triangle
Uncertainty around
future payment
←Lossperiod
Development period →
= known payment
= input (e.g. premium)
= output
= future payment
9
PROGNOSEMODEL
Integral Financial Modelling (IFM®)
Kring Zorg, 11 mei 2017

10. 10
 ‘Cash is King’, daarmee is het kasstroommodel de meest definitieve
voorspelling e.o. bevestiging van andere prognosemodellen.
 Hoge mate van eenvoud van input (bron = standaard declaratiebestanden)
 Het kasstroommodel geeft ook de tijdswaarde weer (spreiding).
 Het kasstroommodel geeft ook de kwaliteit van de facturatie weer (Een latere
en langere facturatie geeft aan dat de facturatie niet optimaal plaatsvindt).
 Het kasstroommodel maakt het mogelijk om op bedrijfseconomische en/of
zorgrelevante patiëntgroepen te benchmarken met landelijke
declaratiegegevens.
 Het kasstroommodel geeft inzicht in de ‘life time value’ en reikt daarmee als
prognose verder dan enkel het bepalen van de eindwaarde van openstaande
trajecten.
TOEGEVOEGDE WAARDE PROGNOSEMODELLEN
Belangrijkste verschillen IFM® met bestaande alternatieven
Kring Zorg, 11 mei 2017

11. 11
 Geeft relevantie managementinformatie
 Geeft stuurinformatie bij onderhandelingen met de zorgverzekeraar
 Duidelijke verbinding met de bedrijfseconomische realiteit en ‘gut feeling’ van
de zorgondernemer
 Geeft sturing aan het verbeteren van beleid en uitvoering d.m.v. actiegerichte
output
 Van reactief naar proactief sturen op een sluitende bedrijfsvoering
TOEGEVOEGDE WAARDE VOOR ZORGINSTELLINGEN
Nut en noodzaak van prognosemodellen
Kring Zorg, 11 mei 2017

12. Vragen?
Posthuma Partners
Zuidelijk Halfrond 1
2801 DD GOUDA
E: peter.vanmeel@posthuma-partners.nl
M: +31 6 22 24 10 10 (Peter van Meel)
M: +31 6 51 95 25 16 (Marc Dijkstra)
12
Kring Zorg, 11 mei 2017