https://www.1cbit.ru/1csoft/1c-bukhgalteriya-nekreditnoy-finansovoy-organizatsii-korp/ Переходите по ссылке и узнайте больше об 1С: "Бухгалтерия некредитной финансовой организации" на сайте компании "Первый БИТ"! Отраслевое решение 1С: "Бухгалтерия некредитной финансовой организации" предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку регламентированной отчетности, в некредитных финансовых организациях. Решение автоматизирует учет: -основных средств, нематериальных активов, запасов; -денежных средств, материальных ценностей; -взаиморасчетов с контрагентами, расчетов с подотчетными лицами; -доходов и расходов, полученных и уплаченных авансов; -НДС; -средств и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество. Компания "Первый БИТ" является крупнейшей компанией-франчайзи 1С. Компания работает на рынке более 20 лет и насчитывает 80 офисов в 49 городах России, благодаря чему она является крупнейшей региональной сетью среди фирм-франчайзи 1С в России.

1. Переход на единый план счетов (ЕПС)
для микрофинансовых организаций.
Обзор программных продуктов и их
возможностей. Отчётность в ЦБ.
Тихонова Светлана
Руководитель отдела внедрения
Центральный Офис
Санкт-Петербург

2. Предпосылки
 Единый план счетов как для
кредитных, так и для некредитных
финансовых организаций
 Максимально приближенные
отраслевые стандарты
бухгалтерского учета по общим
операциям некредитных и
кредитных финансовых
организаций
 Отдельные отраслевые стандарты
бухгалтерского учета по
специфическим операциям
финансовых организаций
Целевая модель
 Создание регулятора НФО на базе
Банка России
 Сближение с нормами
регулирования G20 (в сторону
МСФО, XBRL)
 Повышение качества регуляторной
среды для бизнеса (унификация)
Предпосылки выпуска решения

3. • Начисление процентного дохода с учетом требований
Положений Банка России 2015 года №493-П и 501-П;
• Проект положения Банка России «О Плане счетов
бухгалтерского учета в некредитных финансовых
организациях и порядке его применения»;
• Формирование отраслевой бухгалтерской отчетности
Банка России для МФО и КПК;
• Ведение учета по обособленным подразделениям.
Основные положения ЦБ.
Ключевые изменения.
Единый план счетов
(более 1200 счетов)
Лицевые счета
(привязка к аналитике)
Символы ОФР
(более 1400 статей)
Новые методы учета
(например, метод ЭСП)

4. Соответствие РСБУ и ОСБУ

5. Программные продукты
• 1С: Бухгалтерия некредитной финансовой
организации (БНФО)
• 1С:Управление МФО и КПК (УМФО)
• 1С Рарус: Микрофинансовая организация
• 1С Рарус: Некредитная финансовая организация
• 1С-Рарус: Ломбард (планы)

6. 1С: БНФО
Налоговая отчетность
Финансовая отчетность
Хозяйственная деятельность
Главная книга
Регламентные процедуры
Внесистемный учет
Налоговый учет
Бухгалтерский учетДт
Кр
%
• Управление счетами
• Ведение любых операций на
едином плане счетов НФО
• Учет основных средств
• Учет нематериальных активов
• Учет запасов
• Учет денежных средств
• Учет расчетов
• Учет доходов и расходов
• Бухгалтерский баланс
• Отчет о финансовых результатах
• Отчет о потоках денежных
средств
• Отчет об изменениях
собственного капитала
• Примечания к отчетности
• Налоговые регистры
• Книга покупок
• Книга продаж
• Налоговые декларации
• Учет на едином плане счетов
НФО
• Автоматическое формирование
проводок
• Оборотно-сальдовая ведомость
• Раздельный учет НДС
• Налоговый учет по налогу на
прибыль
• Забалансовый учет на едином
плане счетов НФО
• Свёртка парных счетов
• Закрытие оперативного периода
• Определение финансового
результата
• Расчет налога на прибыль
• Закрытие года
Механизмы интеграции

7. 1С: У МФО и КПК
-Операционный учет
-Отраслевая специфика
-Отчетность
1С: БНФО
-ЕПС
-Общехозяйственный учет
-Налоговый учет
1С: УМФО
1С: Бухгалтерия 8
-Платформа
-Отчетность в фонды
-Налоговая отчетность
Операционная
учетная система
Зарплата и
управление
персоналом

8. 1С: УМФО
«1С:Управление МФО и КПК»
Операционный учетРегламентированный учет
Новые отраслевые стандарты Банка России по
бухгалтерскому учету
Особенности учета в КПК
Другие необходимые подсистемы
Заявка на займ
(прием, расчет, акцепт, скоринг)
Привлечение и размещение д/с
Обеспечение займа
Работа с проблемными займами
Обмен с БКИ
Рассылки (sms, e-mail) и другие
элементы CRM.
Отчетность (Банк России, СРО,
финансовые нормативы и пр.)
115-ФЗ и пр.
Единый план счетов
493-П 501-П
Расчет Эффективной ставки процента (ЭСП),
Амортизированная стоимость (АС),
взносы пайщиков и пр.
ОС и НМА Запасы
Внесистемный учет СПОД
…

9. Единый план счетов
План счетов включает:
 Счета первого уровня. Состоят из трех цифр: номер раздела и номер счета первого
порядка из 2-х цифры
 Счета 2-го уровня. Состоят из пять цифр: первые три – это счет первого уровня,
остальные – код по порядку
 Внебалансовые счета учета

10. Счета аналитического учета

11. Настройка счетов учета
• Соответствие планов счетов РСБУ и ОСБУ
• Настройка шаблонов открытия лицевых счетов
• Настройка видов аналитик
• Настройка отражения в регламентированном
учете
• Настройка кодов ОФР (подбор видов доходов и
расходов)
• Открытие лицевых счетов

12. Займы предоставленные

13. • Проверка контрагентов (ФМС, ФССП, 115-ФЗ)
• Маршруты согласования
• Сложные процентные ставки (от суммы, от срока)
• Санкции за просрочку платежа (штраф, пени)
• Автоматическое создание лицевых счетов
• Способы расчета процентов (метод ЭСП, линейный
метод)
• Справки-расчеты (ПСЗ, ЭСП, АС)
• Залоги
• Начисление процентов при закрытии периода
• Передача прав требований
• Формирование резервов на возможные потери по
займам
Займы предоставленные.
Дополнительно.

14. Пример. Займ предоставленный. Линейный метод.
Сумма займа: 50 000,00 руб.
Срок погашения: 1 мес.
Процентная ставка: 21,00% годовых
Прочие условия: Возврат займа и оплата процентов по
окончании срока.
Перечень операций:
Дата Операция Сумма
15.01.2016 Выдан займ 50 000
31.01.2016 Начисление процентов по расчету
31.01.2016 Получение процентного дохода по расчету
15.02.2016 Получен возврат займа 50 000

15. Хозяйственные операции
Дата Операция Сумма Проводка Документ
15.01.2016 Выдан займ 50 000 488.01 202.02 РКО
31.01.2016 Получение процентного дохода по расчету 202.02 488.09 ПКО
31.01.2016 Получен возврат займа 50 000 202.02 488.01 ПКО
15.02.2016 Начисление процентов в
регламентированном учете
по расчету 488.02 710.01 Начисление %
15.02.2016 по расчету 488.09 488.02

16. Пример №2. Займ предоставленный. Метод ЭСП.
Сумма займа: 300 000,00 руб.
Срок погашения: 1 год
Процентная ставка: 2,00% годовых
Прочие условия: Возврат займа и оплата процентов по
окончании срока.
Рыночная ставка = 30%.
Дата Операция Сумма
16.01.2016 Выдан займ 300 000
ежемесячно Начисление процентов по расчету
16.01.2017 Получение процентного дохода 6 000
16.01.2017 Получен возврат займа 300 000

17. Перечень операций:
Дата Операция Сумма Проводка Документ
31.12.2013 Выдан займ 300 000 486.01 202.02 РКО
31.12.2013 Корректировка стоимости займа 59 744 715.02 486.08 Расчет ЭСП и АС
31.12.2014 Начисление процентов +
корректировка стоимости
6 000 486.02 710.01Начисление %
18 025 486.07 710.05
18 025 486.08 486.07
31.12.2014 Получение процентного дохода 6 000 202.02 486.09 ПКО
6 000 486.09 486.02
31.12.2015 Начисление процентов +
корректировка стоимости
6 000 486.02 710.01Начисление %
19 828 486.07 710.05
19 828 486.08 486.07
31.12.2015 Получение процентного дохода 6 000 202.02 486.09 ПКО
6 000 486.09 486.02
31.12.2016 Начисление процентов +
корректировка стоимости
6 000 486.02 710.01Начисление %
21 891 486.07 710.05
21 891 486.08 486.07
31.12.2016 Получение процентного дохода 6 000 202.02 486.09 ПКО
6 000 486.09 486.02
31.12.2016 Получен возврат займа 300 000 202.02 486.01 ПКО

18. Отчетность
Новые правила учета Банка России
обеспечивают
Новая бухгалтерская отчетность
(4/5 основных форм и 48 примечаний, всего около 200 таблиц)
Отчетность в электронном формате XBRL
http://www.cbr.ru/finmarkets/?PrtId=projects_xbrl1

19. В соответствии с этим в программу "1С:Управление МФО" в
том числе включен функционал по формированию отчетов:
• "Отчет о микрофинансовой деятельности МФО" (Указание
Банка России от 11.03.2016 №3979-У);
• "Отчет о персональном составе руководящих органов
МФО" (Указание Банка России от 11.03.2016 №3979-У);
а также Примечания к бухгалтерской отчетности в части
заемных средств (отраслевой стандарт пока не утвержден):
• примечание №7 "Займы выданные и прочие размещенные
средства";
• примечание №23 "Займы и прочие привлеченные
средства".
Кроме того, в программе реализован отчет "Информация о
видах и суммах операций с денежными средствами
некредитной финансовой организации" (Указание Банка
России от 09.07.2015 г. № 3719-У).
Отчетность

20. Надзорная отчетность:
1. Отчет о микрофинансовой деятельности
микрофинансовой организации (указание Банка России от
11.03.2016 №3979-У).
2. Отчет о персональном составе руководящих органов
микрофинансовой организации (указание Банка России от
11.03.2016 №3979-У).
3. Отчет о деятельности кредитного потребительского
кооператива (указание Банка России от 25.07.2016 №4083-У).
4. Отчет о персональном составе органов кредитного
потребительского кооператива (указание Банка России от
25.07.2016 №4083-У).
5. Отчетность об операциях с денежными средствами
некредитных финансовых организаций (указание Банка
России от 13.01.2017 №4263-У).
Отчетность

21. Ориентировочный план
внедрения
Этап внедрения
1. Перенос данных в 1C:УМФО
2. Разработка таблиц соответствия планов счетов РСБУ и ЕПС
3. Настройка аналитических счетов учета (шаблоны ввода, открытие)
4. Ввод остатков на ЕПС
5. Внедрение модуля загрузки данных из системы операционного учёта (Арчи
Кредит)
6. Начальная настройка системы
7. Проведение обучения
8. Методическая поддержка ввода данных за тестовый период (не более 3-х
месяцев), формирование отчётности

22. Результат:
• Выбран программный продукт
• Выполнен перенос данных
• Разработана методология ведения учёта на ЕПС
• Подготовлен новый рабочий план счетов, созданы
шаблоны открытия и открыты счета аналитического
учёта
• Подготовлены таблицы соответствия счетов РСБУ и ЕПС
• Выбран способ ведения параллельного учёта и
произведены необходимые настройки
• Произведены начальные настройки системы (Учётная
политика, параметры учёта)
• Произведено обучение пользователей
• Сдана отчётность

23. Тихонова Светлана
Руководитель отдела внедрения
Центральный Офис
Санкт-Петербург
325-49-49, доб. 6121
По любым Вы можете также обратиться к вашему
менеджеру.
Для клиентов компании МЛС АиТи Система
предоставляется скидка на услуги в размере 10%.
Контактная информация: