Eveniment Business Target Club  Anda Rac ş a 11 martie 2010  ABC Training Consulting   <ul><li>Cash-flow-ul – instrument e...
Cash-flow-ul – instrument esential pentru controlul si consolidarea afacerii tale! <ul><li>Agenda: </li></ul><ul><li>Studi...
Studiu de caz: EVALUAREA IMPACTULUI FINANCIAR  AL TRANZACTIILOR COMERCIALE   11.120   -13.233 16.660 3.427         30.iun ...
Studiu de caz: EVALUAREA IMPACTULUI FINANCIAR  AL TRANZACTIILOR COMERCIALE (luna martie) -19.855 Deficit     -11.805   Pie...
Despre principiul “pasilor ABC”  in managementul unei afaceri de succes <ul><li>  </li></ul><ul><li>A nalizeaza afacerea s...
COORDONATELE GENERALE ALE AFACERII (monitorizare si interventii pentru consolidarea afacerii) Venituri ,  costuri , profit...
CONTABILITATEA AFACERII  (abordarea financiara vs. manageriala) Situatia vanzarilor pe produse, clienti, puncte desfacere ...
COORDONATELE FINANCIARE ALE AFACERII (situatiile financiare ale firmei) 1. Incasari din vanzari de bunuri si servicii din ...
ACTIVITATILE FIRMEI SI BALANTA DE INCASARI SI PLATI   Achizitia  de bunuri si servicii de la FURNIZORI Incasarea Vanzarilo...
COMPONENTELE FLUXURILOR DE NUMERAR (dupa tipologia fluxurilor de incasari si de plati) INCASARI – PLATI = Excedent sau def...
COMPONENTELE FLUXURILOR DE NUMERAR (dupa perioadele specifice fluxurilor de incasari si de plati) INCASARI – PLATI = Exced...
CASH-FLOW-UL AFACERII   (instrument de control si consolidarea a afacerii) <ul><li>Din pdv. al perioadei: </li></ul><ul><l...
<ul><li>Despre ABC Training Consulting:   </li></ul><ul><li>Anul infiintarii firmei: 2004 </li></ul><ul><li>Domenii expert...
<ul><li>Servicii ABC Training Consulting </li></ul><ul><li>Servicii de training  sub forma de workshop-uri (open sau in-co...
<ul><li>TRAINING  ASISTENTA  ASISTENTA </li></ul><ul><li>WORKSHOP  INDIVIDUALA  ORGANIZATIONALA </li></ul>Servicii flexibi...
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Anda Racsa - seminar Cash flow-ul Afacerii

3,399 views

Published on

Seminar "Cash-flow-ul afacerii" - 11 martie 2010. /
Organizator: Business Target Club. /
Speaker: Anda Racsa, ABC Training Consulting

Published in: Economy & Finance, Business
0 Comments
3 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total views
3,399
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
55
Actions
Shares
0
Downloads
0
Comments
0
Likes
3
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Anda Racsa - seminar Cash flow-ul Afacerii

  1. 1. Eveniment Business Target Club Anda Rac ş a 11 martie 2010 ABC Training Consulting <ul><li>Cash-flow-ul – instrument esential pentru </li></ul><ul><li>controlul si consolidarea afacerii tale! </li></ul>
  2. 2. Cash-flow-ul – instrument esential pentru controlul si consolidarea afacerii tale! <ul><li>Agenda: </li></ul><ul><li>Studiu de caz </li></ul><ul><li>Coordonatele generale ale afacerii </li></ul><ul><li>Contabilitatea afacerii </li></ul><ul><li>Situatiile financiare ale firmei </li></ul><ul><li>Activitatile firmei si balanta de incasari si plati </li></ul><ul><li>Componentele fluxurilor de numerar </li></ul><ul><li>Abordari ale cash - flow - ului afacerii </li></ul><ul><li>Discutii libere </li></ul>
  3. 3. Studiu de caz: EVALUAREA IMPACTULUI FINANCIAR AL TRANZACTIILOR COMERCIALE   11.120   -13.233 16.660 3.427         30.iun   12.605   -15.000 15.000       12.605   30.iun   12.605   -15.000 15.000       12.605   31.mai -210 12.605   -15.000 15.000       12.605   30.apr -1.050 12.605   -15.000 15.000       12.605   31.mar -340 4.080   -4.855 7.140 2.285         31.mar               12     pret unitar -400             400     cantit (buc)               4.800     11.mar                 10   cost unitar 2.000               2.000   cantit (buc)                 20.000   05.mar cantitate   Incasari - Plati Plati Incasari   Vanzari Achizitii       Obiective vanzari &quot;incasabile“   Estimari fluxuri de numerar   Tranzactii realizate     Data
  4. 4. Studiu de caz: EVALUAREA IMPACTULUI FINANCIAR AL TRANZACTIILOR COMERCIALE (luna martie) -19.855 Deficit     -11.805   Pierdere 15.000 Plati lunare     12.605 Chelt indirecte -4.855 Flux comercial     800 Profit comercial 7.140 Plati furniz*     4.000 Chelt directe 2.285 Incasari     4.800   Venituri Fluxul de incasari si plat i   Contul de profit si pierderi
  5. 5. Despre principiul “pasilor ABC” in managementul unei afaceri de succes <ul><li>  </li></ul><ul><li>A nalizeaza afacerea si adapteaza-te pietei in schimbare! </li></ul><ul><li>B usiness plan-ul si bugetele firmei sunt instrumentele unei afaceri durabile! </li></ul><ul><li>C ontroleaza rezultatele obtinute si concentreaza-te pe performantele viitoare! </li></ul>
  6. 6. COORDONATELE GENERALE ALE AFACERII (monitorizare si interventii pentru consolidarea afacerii) Venituri , costuri , profit Creante si datorii Incasari , plati , cash Investitii / dezinvestitii Necesar de finantare Surse de finantare Echilibru si stabilitate Raportari Analize Bugete Indicatori Controlling <ul><li>Sistem integrat de: </li></ul><ul><li>obiective de afaceri </li></ul><ul><li>strategii de firma </li></ul><ul><li>politici manageriale </li></ul><ul><li>Sistem de management: </li></ul><ul><li>-metode de management </li></ul><ul><li>-structura organizatorica </li></ul><ul><li>-sistem informational </li></ul><ul><li>-sistem decizional </li></ul><ul><li>Resurse: </li></ul><ul><li>-materiale </li></ul><ul><li>-umane </li></ul><ul><li>-informationale </li></ul><ul><li>-financiare </li></ul>Produse si servicii Nevoi de consum Piata tinta Clienti Concurenta Elemente de diferentiere Furnizori Achizitii Preturi si tarife Promovare Distributie Vanzare Coordonate privind finantele firmei Coordonate privind managementul firmei: Coordonate de natura comerciala:
  7. 7. CONTABILITATEA AFACERII (abordarea financiara vs. manageriala) Situatia vanzarilor pe produse, clienti, puncte desfacere Situatia costurilor fixe si variabile pe centre de cost Situatia creantelor si a datoriilor pe scadente Analiza indicatorilor financiari si non-financiari Proiectarea bugetelor de venituri si cheltuieli Estimarea necesarului de finantare si a cash-flow-ului Implementarea unui sistem de tablouri de bord managerial Contul de Profit si Pierderi Bilant Anexe la situatiile financiare Structura Informatii financiare si non-financiare, confidentiale, care reflecta atat performantele realizate (raportari, analize) cat si cele viitoare ale firmei (bugete, forecast) Informatii financiare, publice, care reflecta performantele realizate de firma in perioade anterioare Continut Personalizat, adaptat la nevoile firmei Rapoarte, analize, bugete, tablouri de bord Format standard, reglementat legal Format Termene de raportare stabilite conform necesitatilor managementului firmei: zilnic, saptamanal, lunar, trimestrial, semestrial, anual. Termene de raportare reglementate legal: semestrial si anual Termene Beneficiari interni: echipa manageriala si specialistii firmei. Beneficiari externi: institutiile statului, actionari, banci, parteneri de afaceri. Beneficiari Contabilitate manageriala Contabilitate financiara Caracteristici
  8. 8. COORDONATELE FINANCIARE ALE AFACERII (situatiile financiare ale firmei) 1. Incasari din vanzari de bunuri si servicii din aport de la asociati din credite bancare TL / TS 2. Plati pt achizitii de bunuri si servicii pt. salarii pt. servicii si datorii bancare pt. obligatii fiscale pt. dividende pt. rambursare aport asociati 3. Excedent sau deficit de numerar = incasari - plati 1. Activ (utilizari de resurse) Active imobilizate (ex: mijl fixe) Active circulante stocuri creante disponibilitati banesti 2. Pasiv (resurse) Pasive pe termen lung capitaluri proprii imprumuturi bancare Pasive pe termen scurt datorii comerciale datorii fiscale linii de credit bancar alte datorii Total activ = Total pasiv 1. Venituri din vanzari bunuri si servicii 2. Cheltuieli cu marfa si produsele vandute cu materiale consumabile cu serviciile de la terti cu personalul angajat cu impozite si taxe cu serviciile bancare cu alte chelt. financiare cu amortizarea, provizioane 3. Profit sau pierdere = venituri - cheltuieli Fluxurile de numerar Bilantul financiar Contul de profit si pierderi
  9. 9. ACTIVITATILE FIRMEI SI BALANTA DE INCASARI SI PLATI Achizitia de bunuri si servicii de la FURNIZORI Incasarea Vanzarilor Identificarea Nevoilor CLIENTILOR Vanzarea de PRODUSE si SERVICII Promovarea si Distributia de PRODUSE Prelucrarea si obtinerea de PRODUSE INCASARI PLATI
  10. 10. COMPONENTELE FLUXURILOR DE NUMERAR (dupa tipologia fluxurilor de incasari si de plati) INCASARI – PLATI = Excedent sau deficit de numerar INCASARI totale, din care: PLATI totale, din care: Incasari din vanzari de bunuri si servicii Incasari din credite bancare Incasari din alte surse (aport asociati, dividende) Plati pentru achizitii de Bunuri* si servicii Plati pentru salarii Plati pentru datorii bancare Plati pentru datorii fiscale Alte plati
  11. 11. COMPONENTELE FLUXURILOR DE NUMERAR (dupa perioadele specifice fluxurilor de incasari si de plati) INCASARI – PLATI = Excedent sau deficit de numerar INCASARI totale, din care: PLATI totale, din care: Incasari din vanzari anterioare (creante comerciale) Incasari din vanzari curente sau vanzari viitoare Incasari din alte surse (credite bancare, aport asociati) Plati pentru activitati anterioare (datorii catre salariati, furnizori, banci) Plati obligatii, achizitii curente si viitoare (catre salariati, furnizori) Plati pentru alte obligatii (dividende, impozite, imprumuturi asociati)
  12. 12. CASH-FLOW-UL AFACERII (instrument de control si consolidarea a afacerii) <ul><li>Din pdv. al perioadei: </li></ul><ul><li>- pe termen imediat si scurt (1-3 luni) </li></ul><ul><li>- pe termen mediu (3-12 luni) </li></ul><ul><li>- pe termen lung (>1 an) </li></ul><ul><li>Din pdv. al tipului de activitate : </li></ul><ul><li>- pentru activitatea curenta </li></ul><ul><li>- pentru activitatea de finantare </li></ul><ul><li>- pentru activitatea de investitii </li></ul><ul><li>Din pdv. al monitorizarii </li></ul><ul><li>- pe proiecte, clienti, furnizori </li></ul><ul><li>- pe ansamblu firma </li></ul><ul><li>Din pdv. al perspectivei: </li></ul><ul><li>- abordare antreprenoriala </li></ul><ul><li>- abordare manageriala </li></ul><ul><li>Din pdv. al implementarii: </li></ul><ul><li>- obiective si strategii de afaceri </li></ul><ul><li>- politici interne de achizitii si de stocare </li></ul><ul><li>- politici de creditare comerciala: clienti, </li></ul><ul><li>furnizori </li></ul><ul><li>- resurse: sistem informational, personal etc </li></ul><ul><li>- instrumente manageriale: rapoarte, analize, </li></ul><ul><li>estimari, tablouri de bord, indicatori specifici </li></ul>
  13. 13. <ul><li>Despre ABC Training Consulting: </li></ul><ul><li>Anul infiintarii firmei: 2004 </li></ul><ul><li>Domenii expertiza: management general si management financiar </li></ul><ul><li>Gama de servicii: training, workshop-uri, asistenta, consultanta pentru afaceri </li></ul><ul><li>Avantaje: servicii personalizate, investitii accesibile, rezultate immediate </li></ul><ul><li>Beneficiari: antreprenori, manageri, profesionisti </li></ul><ul><li>Domenii de expertiza: </li></ul><ul><li>Management financiar : diagnosticarea, planificarea, controlul si consolidarea financiara a </li></ul><ul><li>afacerii prin managementul costurilor si al cash-flow-ului, raportari manageriale, analize, </li></ul><ul><li>bugete, tablouri de bord; </li></ul><ul><li>Management strategic : analiza si identificarea oportunitatilor si a riscurilor de afaceri, </li></ul><ul><li>repozitionarea firmei  pe piata, adaptarea strategiilor comerciale, manageriale si </li></ul><ul><li>financiare; </li></ul><ul><li>Management operational : analiza si identificarea punctelor forte si a celor slabe, </li></ul><ul><li>reorganizarea generala sau partiala a activitatilor afacerii. </li></ul>www.abctrainingconsulting.ro
  14. 14. <ul><li>Servicii ABC Training Consulting </li></ul><ul><li>Servicii de training sub forma de workshop-uri (open sau in-company): analiza studii de caz, simulari de business, discutii libere; </li></ul><ul><li>Servicii de asistenta si consultanta antreprenoriala : intalniri si discutii pentru evaluarea viabilitatii ideii de afaceri sau a afacerii in derulare, (re)pozitionarea afacerii pe piata, elaborarea planului de afaceri antreprenorial; </li></ul><ul><li>Servicii de asistenta si consultanta manageriala : asigurarea instrumentelor necesare pentru elaborarea analizelor, simularilor de business si pentru fundamentarea economico-financiara a deciziilor manageriale; analiza si diagnosticul comercial, managerial si financiar al firmei; identificarea prioritatilor, obiectivelor si a strategiilor de business; reorganizarea activitatilor firmei; implementarea unui sistem de controlling a performantelor afacerii. </li></ul>www.abctrainingconsulting.ro
  15. 15. <ul><li>TRAINING ASISTENTA ASISTENTA </li></ul><ul><li>WORKSHOP INDIVIDUALA ORGANIZATIONALA </li></ul>Servicii flexibile, personalizate la nevoile afacerii tale! ABC Training Consulting www.abctrainingconsulting.ro [email_address] Anda Rac ş a t elefon: 0740.590.406 [email_address]

×