2. 22
Sadržaj
1. Grupa
2. Moj CV
3. Kontroling Srbija
4. Aktivnosti Kontrolinga
5. Izveštavanje
6. Glavni KPI-evi
7. Software i tokovi podataka
8. Izazovi
9. Projekti
3. 33
Atlantic grupa
1991 Atlantic trade
2001. Cedevita
2007 Multivita Fidifarm
2010 Droga Kolinska
2012. Novi
organizacioni model
1. Grupa
5. 55
2013-ta godina, Atlantic grupa
• Prihod 664 MEUR (+2,5% vs PY)
• EBIT 56 MEUR (+6,5% vs PY)
• 4.200 Zaposlenih
• 30 tržišta, predstavništva u 12 zemalja
• 6 strateških poslovnih područja(biznisa) i distribucija
• 30+ Pravnih lica
7. 77
• Ekonomski fakultet u Beogradu,
smer Finansije, bankarstvo i
osiguranje
• 2007-2012, Finansijski
kontroler Metro CC Srbija
• 2012-do sada Viši kontroler
Atlantic grupa Srbija
• Hobiji: trčanje, fudbal
Ivan Andjelković
2. Moj CV
8. 88
2013-ta godina, Srbija
• Prihod 172 MEUR
• 1.500 zaposlenih
• 3 glavna područja aktivnosti(biznisa) i distribucija
• 4 aktivna pravna lica
2. Kontroling Srbija
9. 99
Finansije i IT (Srbija)
(6 Kontrolera na 1.500 zaposlenih)
Finansije i IT
Centralne finansije
Srbija i Makedonija
Racunovodstvo Kontroling
Srbija
Trezor
IT
Srbija, Maked., Bosna
10. 1010
4. Aktivnosti Kontrolinga
NE DA
IGC Model procesa controllinga 1 2 3 4 5
1. Strateško planiranje X
2. Operativno planiranje i budžetiranje X
3. Prognoziranje (forecasting) X
4. Obračun troškova X
5. Izveštavanje menadžmenta X
6. Controlling projekata i investicija X
7. Upravljanje rizicima X
8. Controlling funkcija (HR, prodaja, nabavka...) X
9. Podrška menadžmentu X
10. Unapređenje organizacije, procesa X
Ocena 3.7
11. 1111
Glavne aktivnosti Kontrolinga
• Razvoj sistema izveštavanja (MDM, KPI)
• Operativno planiranje i Budgetiranje
(Bilans uspeha i KPI)
• Prognoziranje (2 puta godišnje)
• Poslovno izveštavanje (Act vs Plan)
• Podrška
• Kontroling projekata i investicija
12. 1212
Po glavnim područjima aktivnosti (Biznisima)
• Alat : Cost Budget i Excel
• Alokacija na Biznise pomoću Cost Centara NT
• Prodaja, Kontribucija 1, EBIT, Proizvodni pokazatelji,
Cena kostanja, Analiza prodajnih cena
• Nivo: Biznis, Tržište, Brand, SKU
• Budžet kao glavni reper za odstupanja
5. Izveštavanje
13. 1313
Po Pravnim licima
Alat : Cognos Controller
Finansijski pokazatelji, DSO, Konsolidacija, Cash flow,
ROCE
Nivo : Pravno lice, Grupa
14. 1414
Proizvodnja
• Ukupna prizvodnja i prodaja po tržištima, brandovima i proizvodima
• Kontribucija 1
• Utrošeno vs normirano
• Odstupanja u nabavnim cenama sirovina u odnosu na plan
Distribucija
• Prodaja po biznisima i kupcima
• Profitabilnost po kupcima, brandovima
• DSO
6. Glavni KPI-evi
16. 1616
Qlikview
• Brzina (In memory analysis tool)
• User friendly
• Lako importovanje iz sopstvenih izvora (Excel, Access)
I kombinovanje različitih izvora
18. 1818
• Jačanje Grupnih funkcija i holististički pristup
• Kompleksnost organizacije
• 8 mogućih pogleda u Srbiji
• Složenost odnosa pravnih lica
• Upravljanje rizicima
• Izrastanje funkcije u Biznis konsultanta; svakodnevni
rad na uspostavljanju autoriteta znanja i širenja misije
Kontrolinga kroz organizaciju
8. Izazovi
19. 1919
• AG Planning tool (Cognos controller)
• Automatizacija izveštaja kroz Qlikview
(Profitabilnost i finansijske analize)
• Konsolidovani izveštaj o profitabilnosti za Srbiju
• MRA (tekovina Controlling akademije)
9. Projekti