Dokumen tersebut merupakan jurnal umum perusahaan jasa reparasi elektronik CV Gayus Sagala yang mencatat transaksi-transaksinya pada bulan Januari 2015, meliputi pencatatan setoran modal, pembayaran beban sewa dan asuransi, pembelian peralatan reparasi, pencatatan piutang dan pendapatan, serta pencatatan beban listrik.

1. Dosen Pembimbing : Suryana, SE., M.Ak.
Kelompok : Bahagia
Anggota : 1. Aristy Gustiani
2. Siti Nurhalimah
3. M. Angga Firdaus

2. a. Bapak Munir M. Ali, S.E., MBA, selaku direktur utama Politeknik Praktisi Bandung.
b. Bapak Dede Sudianto Maskar, S.E.,MBA selaku ketua jurusan akuntansi Politeknik Praktisi Bandung.
c. Bapak Suryana, SE selaku dosen pembimbing yang telah membantu dan mengarahkan kami dalam proses pembuatan tugas
Selanjutnyasayaucapkan terimakasih setinggi tinggi nyakepada:
a. Orang tua seluruh anggota kelompok yang telah mendukung proses pembuatan tugas ini.
b. Seluruh anggota kelompok yang sudah bahu membahu mennyelesaikan makalah ini dengan kekompakan.
c. Teman-teman kami semua yang membangun semangat hingga tugas ini selesai.
d. Dan semua pihak yang bersangkutan yang tidak dapat kami tuliskan satu persatu.
Bandung, 18Mei 2016
Puji dan syukurkami panjatkan atas karuniaAllah SWTyangtelah memberikan rahmat-Nyasehinggakami dapatMenyelesaikan tugas praktik Lab
komputerAkuntansi. Tugas ini merupakan kewajiban dan persembahan kami sebagai mahasiswaPoliteknik Praktisi Bandung.
Tugas ini berupa pembuatan “Otomatisasi Siklus Akuntansi” yang dibuat sesuai dengan pedoman yang berlaku. Penyusunan tugas ini, penulis
banyak menerimabantuan dari berbagai pihak,oleh karenaitukami ingin mengucapkan banyak terimakasih kepada:
Tiadagadingtanparetak, tiadamanusiatanpacela, begitupuladengan kami dan tugas yangkami susun ini. Kritik dan saran akan membantukami bagi
peningkatan kemampuan menulis dan memperbaiki penulisan tugas yanglain dikemudian hari.
SemogaTugas otomatisasi siklus akuntansi ini akan bergunabagi seluruh pembacapadaumumnya,dan bagi kami khususna, untuk mengenal lebih dekat
dan memahami tentangpenyusunan laporan keuangan. SemogaAllah SWT memberikan yangterbaik bagi kitasemua. Terimakasih.
KATA PENGANTAR

3. 1. Andaharusmempelajari terlebihdahulu:
*MENUFORMAT
*MENUFORMULAS
^Mengenal pesankesalahan(id-ID) dalampembuatanFormula(Rumus)
2.
3.
Selamat Mencoba.....
PENDAHULUAN
Setelahselesai,silahkancobalahmencatattransaksi keuanganpadalembarkerjajurnal yangtelahdisediakanatassoal yangtelahkami
sediakandi akhir.
Pembahasan"Otomatisasi SiklusAkuntansi"ini akanmengupasFormulayangdibuatdenganprogramaplikasi MocrosoftExel untuk mengolahdata
akuntansi. Bagi andayangmenguasai akuntansi danprogramaplikasi Exel denganbenar,padapembahasanini,kami menjanjikanhanyaperluwaktulima
menitberadaptasi. Karenaandahanyaperluberadaptasi mencatattransaksi keuanganpadalembarkerjajurnal yangtelahdisediakan.
Pengolahandataakuntansi denganExcel kami tetapmengikuti siklusakuntansi seperti akuntansi manual. Otomatisasi Siklusakuntansi denganExcel
Berawal dari jurnal transaksi danandahanyamencatattransaksi dalamjurnal tersebut. Laporankeuanganberupaneracasaldo,laporanlaba-rugi ,perubahan
modal,posisi keuangansertabukubesarsecaraotomatissudahterisi. Dengandemikiansetiaptransaksi secaraotomatisakandapatmempengaruhi neraca
danataulaporanlabarugi
Bagi andayangberhasil menemukanfile kami danbenar-benaringinmengetahui bagaimanacaramembuatotomatisasi siklusakuntansi,kami menyediakan
langkah-langkahpembuatanOtomatisasi siklusakuntansi yangkami rancangsesuai dengantingkatpemahamanpembaca. Namunsebelumandamengikuti
langkah-langkahyangtersedia,andaperlumengikuti arahandari kami terlebihdahuluagarandabenar-benarpahamdenganlangkahyangharusanda
lakukan.
Lakukanlangkah-langkahTahapAwal terlebihdahuluuntuk setiapsheet,Setelahtahapawal selesai sampai akhirlaporankeuangan,maka
silahkanlanjutkankepadatahappenyiapanFormuladimulai dari awal menuutama
^Mengenal Fungsi-fungsi dalamotomatisasi SiklusAkuntansi seperti:Define Names,Fungsi logical,OR,AND, Fungsi Text,Vlookupdan
Hlookup

4. Periode Akuntansi 01/01/2015 31/01/2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 Neraca Saldo
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-151 Kab. Bandung
Buku Besar
Laporan Keuangan
CV GAYUS SAGALA
Langkah-langkah :
Tahap Awal
a) Klik sheet 1,dan Rename dengan nama "Menu Utama"
b) Buat Menu utama seperti gambar di samping. Warna boleh diganti
sesuai selera.
Tahap Penyiapan Formula
Pada menu utama ini perlu disiapkan hyperlink untuk menghubungkan
antar sheet,agar membantu perpindahan dari sheet satu ke sheet yang
lainnya. Dengan cara Sbb :
● Klik sel yang akan dihubungkan
● Kemudian klik kanan pilih "Hyperlink"
● Klik 'Place in this document'
● Pilih sheet yang akan dihubungkan
● Kemudian OK .
*lakukan dengan cara yang sama untuk sel yang akan dihubungkan lainnya

5. back to
menu utama
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Debet
1-0105 Sewa Dibayar Dimuka Debet
1-0106 Peralatan Reparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrik, air & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
7-0102 Beban Administrasi Bank Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit
DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
C.S No. C01 C02 C03 S02
Nama Cirus c Gajah Raja Elisman Edmon Elias PT Thos Ibak
DAFTAR Costumer & Suplayer
(Chart Of C.S)

6. a) Klik sheet 2,dan Rename dengan nama "Daftar Akun"
b) Buatkan Daftar Akun dan Daftar Costumer&suplier seperti pada gambar .
Warna boleh diganti sesuai selera
c) Buatkan define Names dengan nama : COA ,dengan cara sbb:
● Sorot dari no. Akun sampai sel paling bawah saldo normal
● klik kanan pilih define names
● ketik 'COA' pada nama,lalu pilih 'OK'
d) Buatkan define Names dengan nama : Noakun ,untuk datavalidation pada
setiap kolom no. akun
● Sorot kolom no.akun.
● klik kanan pilih define names
● ketik 'Noakun' pada nama,lalu pilih 'OK'
d) Buatkan define Names dengan nama : COCS
● Sorot kolom CS. no smpai ujung kolom nama,lakukan define names dengan
cara yang sama seperti Noakun.
e) Buatkan define Names dengan nama : CSno ,untuk datavalidation pada
setiap kolom Custumer dan Suplier
● Sorot kolom CS. no ,lakukan define names dengan cara yang sama seperti
COA.
Langkah-langkah :

7. back to
Menu Utama
Normal Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka Debet
1-0105 Sewa Dibayar Dimuka Debet
1-0106 Peralatan Reparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
-Rp -Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA AWAL
Total
Tanggal Saldo Awal
01 Januari 2015No. Akun Nama Akun Saldo
Tahap Awal
a) Klik sheet 3,dan Rename dengan nama "Neraca Awal"
b) Buatkan Neraca Awal seperti pada gambar disamping (kode akun dan
nama akun diambil dari COA(Chart of Account)
c) Buatkan define Names dengan nama : NerA
Tahap Penyiapan Formula
pembuatan define names dengan nama NerA adalah untuk membantu
mempercepat pengisiian table aray,dan untuk nama akun siapkan
formula = Vlookup() . Berikut langkah-langkah dengan menggunakan
formula Vlookup() :
● Tempatka pointer pada kolom no. akun
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Tempatka pointer pada kolom nama akun
● Buat Formula pada kolom Nama AKun :
= Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat formula pada kolom sado normal :
= Vlookup(sel kode akun,COA,3,false)
*Copy formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat Formula pada kolom total debit :
=sum(number1;[number2]...)
*Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
Langkah-langkah :

8. back to
MenuUtama
Page : JU-1
Tanggal Nomor
Transaksi Bukti
01Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan SetoranAwal JU-001 10.000.000Rp
01Januari 2015 3-0101 Modal Gayus SetoranAwal JU-001 10.000.000Rp
01Januari 2015 6-0104 BebanSewa MembayarSewaTempat JU-002 200.000Rp
01Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan MembayarSewaTempat JU-002 200.000Rp
01Januari 2015 1-0104 Asuransi DibayarDimuka Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
01Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
03Januari 2015 1-0106 PeralatanReparasi Membeli Peralatan JU-004 5.000.000Rp
03Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1.500.000Rp
03Januari 2015 2-0101 HutangUsaha Membeli Peralatan JU-004 3.500.000Rp S01
05Januari 2015 1-0103 PerlengkapanReparasi PerlengkapanReparasi JU-005 600.000Rp
05Januari 2015 2-0101 HutangUsaha PerlengkapanReparasi JU-005 600.000Rp
07Januari 2015 6-0102 BebanIklan BiayaIklan JU-006 50.000Rp
07Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan BiayaIklan JU-006 50.000Rp
15Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan PendapatanHasil Reparasi JU-007 350.000Rp
15Januari 2015 4-0101 PendapatanReparasi PendapatanHasil Reparasi JU-007 350.000Rp
17Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan PendapatanHasil Reparasi JU-008 500.000Rp
17Januari 2015 4-0101 PendapatanReparasi PendapatanHasil Reparasi JU-008 500.000Rp
18Januari 2015 1-0102 PiutangUsaha PiutangUsaha JU-009 500.000Rp C01
18Januari 2015 4-0101 PendapatanReparasi PiutangUsaha JU-009 500.000Rp
20Januari 2015 1-0102 PiutangUsaha PiutangUsaha JU-010 1.000.000Rp C02
20Januari 2015 4-0101 PendapatanReparasi PiutangUsaha JU-010 1.000.000Rp
29Januari 2015 6-0101 BebanListrik, air&Telepon BebanListrik, air&Tlp JU-011 150.000Rp
29Januari 2015 1-0101 KasBank Tambunan BebanListrik, air&Tlp JU-011 150.000Rp
31Januari 2015 6-0103 BebanAsuransi BebanAsuransi JU-012 50.000Rp
31Januari 2015 1-0104 Asuransi DibayarDimuka BebanAsuransi JU-012 50.000Rp
31Januari 2015 6-0105 BebanPerlengkapan Peny. PerlengkapanYgTerpakai JU-013 350.000Rp
31Januari 2015 1-0103 PerlengkapanReparasi Peny. PerlengkapanYgTerpakai JU-013 350.000Rp
19.350.000Rp 19.350.000Rp
CSNo/ SSNo.Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUSSAGALA
Jl. SiliwangiBaleendah No. G-161Kab. Bandung
JURNALUMUM
Kode Akun NamaAkun Keterangan Debet
Total

9. Tahap Awal
a) Klik sheet 4,dan Rename dengan nama "Jurnal"
b) Buatkan Jurnal Umum seperti pada gambar disamping Dengan
jumlah baris maximal 50 baris
Tahap Penyiapan Formula
● Tempatkan pointer pada kolom no. akun
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Tempatkan pointer pada kolom nama akun
● Buat Formula pada kolom Nama AKun :
= Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
*catatan: Jika muncul #N/A tambahkan
=IF(no.Akun<>"",=Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat Formula pada kolom total debit :
=sum(number1;[number2]...)
*Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit
● Buat Formula pada kolom Cs No/SS No :
● Tempatkan pointer pada kolom CS no/SS No
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =CSno', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK
Langkah-Langkah
Laalalalallangkah

10. Kode Akun 1-0101 back to
Nama Akun Kas Bank Tambunan Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 8.350.000Rp
Tanggal Transaksi Nomor Bukti Keterangan Transaksi Ref. Debet Kredit Saldo Akhir
01Januari 2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10.000.000Rp -Rp 10.000.000Rp
-Rp -Rp 10.000.000Rp
-Rp -Rp 10.000.000Rp
01Januari 2015 JU-002 Membayar SewaTempat JU-1 -Rp 200.000Rp 9.800.000Rp
-Rp -Rp 9.800.000Rp
01Januari 2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600.000Rp 9.200.000Rp
-Rp -Rp 9.200.000Rp
03Januari 2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1.500.000Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp
07Januari 2015 JU-006 BiayaIklan JU-1 -Rp 50.000Rp 7.650.000Rp
15Januari 2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350.000Rp -Rp 8.000.000Rp
-Rp -Rp 8.000.000Rp
17Januari 2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500.000Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
-Rp -Rp 8.500.000Rp
29Januari 2015 JU-011 Beban Listrik, air & Tlp JU-1 -Rp 150.000Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
-Rp -Rp 8.350.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jl. SiliwangiBaleendah No. G-161Kab. Bandung
BUKU BESAR

11. Tahap Awal
a) Klik sheet 5,dan Rename dengan nama "1-0101"
b) Buatkan Buku Besar seperti pada gambar disamping Dengan jumlah baris maximal 70 baris
c) Klik Sheet 6 dan berikutnya,buatkan buku besar : 1-0102 s.d 8-0101
Tahap Penyiapan Form
● Tempatkan pointer pada kolom kode akun
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat Formula pada kolom Nama AKun : =Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
● Buat Formula pada kolom Saldo Normal : =Vlookup(Sel No.Akun,COA,3,false)
● Buat Formula pada kolom Saldo Awal : =IF(saldo normal="debet";VLOOKUP(kode Akun;4);0)
● Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : Posisikan Pointer pada akhir kolom saldo akhir
● Buat Formula pada kolom Tanggal transaksi : =IF(Kode Akun=kede akun pada jurnal
umum;tampilkan tanggal pada jurnal umum;"")
*catatan :Formula kode akun,jangan lupa gunakan Absolut (F4) untuk mengunci agar
ketika dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel.
● Buat Formula pada kolom Nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan
nomor bukti pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Keterangan transaksi : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal
umum;tampilkan keterangan pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Referensi : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan
Ref pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Debet : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan
debet pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Kredit : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan
Kredit pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Saldo akhir
Untuk buku besar yang bersaldo normal debet : =IF(Saldo normal="debet";saldo awal+debet-
kredit;saldo awal+debet-kredit)
Untuk buku besar yang bersaldo normal Kredit: =IF(Saldo normal="debet";saldo awal+debet-
kredit;saldo awal+debet-kredit)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya sampai dengan baris terakhir
● Buatkan Formula untuk buku besar lainnya : 1-0102 s.d 8-0101
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK
Langkah-langkah :

12. CS No C01
Nama Cirus c Gajah
Date Desc Ref. Debit Credit Balance
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
-Rp -Rp -Rp
18 Januari 2015 Piutang Usaha JU-009 500.000Rp -Rp 500.000Rp
-Rp -Rp 500.000Rp
-Rp -Rp 500.000Rp
-Rp -Rp 500.000Rp
-Rp -Rp 500.000Rp
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
CV GAYUS SAGALA

13. Langkah-langkah :
Tahap Awal
a) Klik sheet 25,dan Rename dengan nama "Buku Pembantu"
b) Buatkan Buku Pembantu seperti pada gambar disamping
Tahap Penyiapan Form
● Tempatkan pointer pada kolom CS No.
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =CSno ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke Cs no dan SS no lainnya
● Buat Formula pada kolom Nama : =Hlookup(Sel No.Akun,COCS,2,false)
● Buat Formula pada kolom Date: =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada
jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan tanggal pada jurnal
umum;"")
*catatan :Formula kode customer/supplier,jangan lupa gunakan Absolut (F4) untuk
mengunci agar ketika dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel.
● Buat Formula pada kolom Desc: IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada
jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan keterangan pada jurnal
umum;"")
● Buat Formula pada kolom Referensi : =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier
pada jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan ref pada jurnal
umum;"")
● Buat Formula pada kolom Debet : =IF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada
jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan nominal pada kolom
debet pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Kredit : =IIF(AND(Kode customer/supplier=kode customer/supplier pada
jurnal umum;Kode akun pada jurnal umum="1-0102"/"2-0101")tampilkan nominal pada kolom
kredit pada jurnal umum;"")
● Buat Formula pada kolom Saldo akhir =Debit-Kredit
● Buatkan Formula untuk buku pembantu lainnya C01-S02
* catatan : no akun 1-0102 untuk piutang dan 2-0101 untuk utang
c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK

14. back to
Menu Utama
No.
Akun Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.350.000Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp
1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka 550.000Rp
1-0105 Sewa Dibayar Dimuka -Rp
1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
6-0104 Beban Sewa 200.000Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank -Rp
7-0102 Beban Administrasi Bank -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp
16.450.000Rp 16.450.000RpTOTAL
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Saldo
Nama Akun
NERACA SALDO
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung

15. Tahap Awal
a) Klik sheet 21,dan Rename dengan nama "Neraca Saldo"
b) Buatkan Neraca saldo seperti pada gambar disamping
c) Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya
Tahap Penyiapan Formula
● Tempatkan pointer pada kolom no. akun
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Tempatkan pointer pada kolom nama akun
● Buat Formula pada kolom Nama AKun :
= Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
*catatan: Jika muncul #N/A tambahkan IF(no.Akun<>"",...)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat Formula pada kolom Debit : =IF(And(kode akun=kode akun pada buku besar;dan
kode akun pada buku besar="debet");tampilkan saldo akhir buku besar;0)
*catatan: absolut (F4) pada kode akun buku besar
● Buat Formula pada kolom Kredit : =IF(And(kode akun=kode akun pada buku besar;dan
kode akun pada buku besar="Kredit");tampilkan saldo akhir buku besar;0)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya,ganti alamat selnya.
● Buat Formula pada kolom total debit :
=sum(number1;[number2]...)
*Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK
Langkah-langkah :

16. back to
Menu Utama
Penghasilan :
Pendapatan Jasa
4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
2.350.000Rp
Total Pendapatan Jasa 2.350.000Rp
Beban Operasional
6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
6-0104 Beban Sewa 200.000Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp
Jumlah Beban Operasional 800.000Rp
800.000Rp
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp
Beban Lain-Lain
7-0101 Pajak Bunga Bank -Rp
7-0102 Beban Administrasi Bank -Rp
-Rp
Laba/Rugi 1.550.000Rp
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Laba Rugi
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Tahap Awal
a) Klik sheet 23,dan Rename dengan nama "Laporan Laba Rugi"
b) Buatkan Laporam Laba Rugi seperti pada gambar disamping
c )Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya.
Tahap Penyiapan Formula
Formula pada Laporan Laba Rugi ini,cukup dengan menarik
hasil akhir dari Neraca Saldo,yaitu cukup dengan =Tarik
Pointer ke Neraca Saldo ,dan enter.
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK
Langkah-langkah :

17. back to
Menu Utama
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
Laba 1.550.000Rp
Modal Akhir 11.550.000Rp
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Perubahan Ekuitas
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Tahap Awal
a) Klik sheet 24,dan Rename dengan nama "Laporan Perubahan Modal"
b) Buatkan Laporan Perubahan Modal seperti pada gambar disamping
Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya.
Tahap Penyiapan Formula
Formula pada Laporan Perubahan Ekuitas ini,cukup dengan menarik
hasil akhir dari Neraca Saldo dan laba/rugi,yaitu :
●Untuk Modal =Tarik Pointer ke Neraca Saldo pilih saldo yang
ada pada modal ,kemudian enter.
●Untuk Laba =Tarik Pointer ke Laba/Rugi pilih saldo yang ada pada
Laba/rugi ,kemudian enter.
c) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK
Langkah-langkah :

18. back to
Menu Utama
Harta :
Harta Lancar :
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.350.000Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp
1-0104 Asuransi Dibayar Dimuka 550.000Rp
1-0105 Sewa Dibayar Dimuka -Rp
1-0106 Peralatan Reparasi 5.000.000Rp
Total Harta 15.650.000Rp
Liabilitas :
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
Ekuitas
3-0101 Modal Gayus 11.550.000Rp
Total Liabilitas dan Ekuitas 15.650.000Rp
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Posisi Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Langkah-langkah :
Tahap Awal
a) Klik sheet 22,dan Rename dengan nama "Laporan Posisi
Keuangan"
b) Buatkan Laporan Posisi Keuangan seperti pada gambar
disamping
c) Daftar Akun Gunakan dengan yang sudah dibuat sebelumnya.
Tahap Penyiapan Formula
Formula pada laporan posisi keuangan ini,cukup dengan
menarik hasil akhir dari Neraca Saldo,yaitu cukup dengan
=Tarik Pointer ke Neraca Saldo ,dan enter.
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
● klik pada kolom "back to Menu Utama"
● klik kanan pada kolom tersebut
● pilih "Hyperlink"
● lalu pilih "Bookmark" lalu pilih sheet "Menu Utama"
● Klik OK

19. back to
Menu Utama
31 Desember 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
31 Desember 2015 Ikhtisar Laba Rugi 2.350.000Rp
31 Desember 2015
31 Desember 2015 Ikhtisar Laba Rugi 800.000Rp
31 Desember 2015 6-0101 Beban Listrik, air & Telepon 150.000Rp
31 Desember 2015 6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
31 Desember 2015 6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
31 Desember 2015 6-0104 Beban Sewa 200.000Rp
31 Desember 2015 6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp
31 Desember 2015
31 Desember 2015
31 Desember 2015 Laba Bersih 1.550.000Rp
31 Desember 2015 3-0101 Modal 1.550.000Rp
Total 4.700.000Rp 4.700.000Rp
JURNAL PENUTUP
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Tanggal
Kode
Akun
Keterangan Ref Debet Kredit

20. Tahap Awal
a) Klik sheet 26,dan Rename dengan nama "Jurnah Penutup"
b) Buatkan Jurnal Penutup seperti pada gambar disamping .
Tahap Penyiapan Formula
● Tempatkan pointer pada kolom kode. akun
● Pada Tab data,pilih Data validation
● Pilih 'list' pada kolom 'Allow'
● Isi kolom Source dengan ' =noakun ', Pilih OK!
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Tempatkan pointer pada kolom Keterangan
● Buat Formula pada kolom Keterangan:
= Vlookup(Sel No.Akun,COA,2,false)
*catatan: Jika muncul #N/A tambahkan IF(no.Akun<>"",...)
*Copy Formula tersebut ke baris berikutnya
● Buat Formula pada kolom total debit :
=sum(number1;[number2]...)
*Lakukan hal yang sama pada kolom total kredit
d) pada kolom "back to Menu Utama" dibuatkan Hyperlink untuk
memudahkan
kembali ke Menu Utama dengan cara :
Langkah-langkah :

21. dari rekeningpribadinya, Gayus mengeluarkan uanguntuk setoran awal Rp.10.000.000,00disimpan direkeningBank Tambunan, (JU-
001)-(Memo:"SetoranAwal")
MembayarsewatempatReparasi untuk satubulan Rp.200.000.000,00 (JU-002)-(Memo:"membayarsewatempat")
Membayarpremi asuransi kebakaran , untuk jangkawaktu 1tahun sebesarRp.600.000.000,00dengan mengeluarkan cek Bank
Tambunan (JU-003)-(Memo:"premi asuransi")
3januari Membeli peralatan reparasi dari PTPoly Entron, sehargaRp.5.000.000,00dibayardengan uangmukasebesarRp.1.500.000,00,
sedangkan sisanyadiangsurselama10bulan, (JU-004)-(Memo:"membeli peralatan")
5januari Membeli peralatn reparasi dari PTTos Ibak, sehargaRp.6.000.000,00akan dibayarbulan februari 2011 (JU-005)-(Memo:"membeli
perlengkapanreparasi")
7januari Memasangiklan baris di PTPikiran Rakyat, sebesarRp.50.000.000,00 (JU-006)-(Memo:"biayaiklan")
15januari Memperoleh hasil reparasi "kulkas" selama2minggu Rp.350.000,00secaratunai (JU-007)-(Memo:"pendapatanhasil reparasi")
17januari Memperoleh hasil reparasi "TV LCD" selama2minggu Rp.500.000,00sacaratunai (JU-008)-(Memo:"pendapatanhasil reparasi")
18januari Menyelesaikan pekerjaan reparasi dari Cirrus C Gajah, sebesarRp.500.000,00dibayarkredit (JU-009)-(Memo:"piutangusaha")
20januari Menyelesaikan pekerjaan reparasi daari RajaElisman, sebesarRp.1.000.000,00dibayarkredit (JU-010)-(Memo:"piutangusaha")
29januari Membayarbiayalistrik, telepon dan airsebesarRp.150.000,00 (JU-011)-(Memo:"bebanlistrik, telepondanair")
31januari Menyesuaikan beban asuransi terpakai untuk bulan ini (JP-001)-(Memo:"penyesuaianbebanasuransi")
31januari Sisaperlengkapan yangmasih adaditaksirsebesarRp.350.000,00 (JP-002)-(Memo:"penyesuaianperlengkapanyangterpakai")
1januari
Transaksi (transaction)
PENUTUP
Semoga sangat bermanfaat ,kami memohon maaf apabila ada kesalahan dalam bentuk apapun,karena kami
masih dalam tahap belajar dan kesempurnaan hanyalah milik Allah Swt.