Dokumen tersebut berisi ringkasan tentang tugas dokumen transaksi perusahaan PD. Masbuloh yang mencakup informasi perusahaan, dokumen transaksi, dan jurnal khusus.

2. TUGAS DOKUMEN TRANSAKSI
Mengenai :
- Informasi Perusahaan
- Dokumen Transaksi
- Jurnal Khusus
Kelas XI
Akuntansi 2
Kelompok 5
AUFA FITRAYANI
NIDZA FAUZYA RISKA ROSITA
HASAN SANJAYA
SINDY ADELLA SITI NURJANNAH YENI NURJANAH
LAXMITAAFRIANA

3. PETA KONSEP
• Identitas Perusahaan dan Usaha Pokok
• Kebijaksanaan Akuntansi
• Daftar Customer dan Suplier
• Daftar Saldo Piutang Dagang, Utang
Dagang, dan Persediaan Barang Dagangan
Informasi
Perusahaan
• - Voucher Kas
• Kecil
• - Faktur Pembelian
• - Bukti Kas Keluar
Dokumen
Transaksi
• - Jurnal Penjualan
• - Jurnal Pembelian
• - Jurnal Penerimaan
• Kas
Jurnal
Khusus
- Faktur Penjualan
- Nota Kredit
- Nota Kontan
- Bukti Kas Masuk
- Jurnal Pengeluaran
Kas
- Jurnal Umum
- Jurnal Kas Kecil

5. 1. INFORMASI UMUM PERUSAHAAN
A. Identitas Perusahaan dan Usaha Pokok
Nama Perusahaan PD. MASBULOH
Alamat Jl. Mas Karyo No.5 Bandung
No.Telp (022) 335 8789
No. Faksimili (022) 335 8789
Alamat E-mail Masbuloh_pd@gmail.com
Deskripsi PD. MASBULOH adalah badan usaha
yang bergerak dibidang perdagangan.
Perusahaan tersebut membeli barang
dagang secara kredit dari beberapa
supplier, kemudian menjualnya secara
tunai/kredit ke beberapa customernya.

6. B. Kebijakan Akuntansi
UMUM
Sistem
ber-
pasangan
dengan
dasar
akrual
baris
Periode
akuntansi
tahunan (1
Januari s/d 31
Desember)
dibagi dalam
12 periode
bulanan
Setiap akhir
bulan
disusun
neraca
saldo
Digunakan
jurnal khusus
(special
journal) dan
jurnal umum
(general
journal) untuk
mencatat
transaksi
Mata
uang
Meng-
guna-
kan
rupiah

7. PEM-
BELIAN
Setiap pembelian
akan diperhitungkan
PPN income 10 %
dari nilai pembelian
Setiap retur
pembelian akan
diperhitungkan
pengurangan
atas nilai hutang
dan PPN income
Termin pembayara
N/30
Untuk pembelian yang
menggunakan PPn
diasumsikan sudah
dilampiri dengan faktur
pajak standar
Harga-harga item
yang tertulis dalam
faktur pembelian
termasuk PPN
income

8. Pengeluaran Kas
• Pengeluaran kas diatas Rp.1.000.000 dibayar dengan cek
dan didukung dengan Bukti Kas Keluar
• Pengeluaran Rp.1.000.000 atau kurang dibayar dengan kas
kecil, dan sistem pencatatannya menggunakan sistem dana
tidak tetap
Penerimaan Kas
• Setiap penerimaan kas akan disetor ke Bank secepatnya
pada hari yang sama dan diusahakan tidak menyimpan
dana yang besar dalam branksa perusahaan
• Dana perusahaan disimpan dalam rekening giro nomor
0908-55-88888 Bank BCA, KC Gatsu Jl. Gatot Subroto
No.45 Bandung

9. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN Outcome
10% dari hasi penjualan
Setiap retur penjualan akan diperhitungkan
pengurangan atas nilai piutang dan PPN outcome
Termin pembayaran N/30
Penjualan yang kena PPN sudah dilampiri dengan
faktur pajak standar
Harga-harga item yang tertulis dalam faktur
penjualan termasuk PPN outcome
PENJUALAN

10. • Sistem pencatatan menggunakan
sistem fisik
• Metode yang digunakan adalah
metode FIFO (First In Firs Out)
Persediaan
Barang
Dagang
• Penyusutan aktiva tetap dihitung
dengan metode garis lurus, nilai
residu Rp. 3.000.000 dengan
umur ekonomis 5 tahun
• Perhitungan dan pencatatan beban
penyusutan dilakukan setiap bulan
Penyusutan
Aktiva
Tetap
• Penyusunan arus kas
menggunakan metode langsung
Penyusunan
Arus Kas

11. 2. DATA AKUNTANSI PERUSAHAAN
A. Daftar Akun
No.Akun Nama Akun Fungsi Untuk Mencatat Mutasi
Current Assets
1-1100 Cash in bank Kas di bank
1-1200 Petty cash Kas kecil
1-1300 Account receivable Piutang dagang
1-1400 Allowance for doubtful debt Cadangan kerugian piutang
1-1600 Store supplies Perlengkapan toko
1-1700 Prepaid insurance Asuransi dibayar dimuka
1-1800 Prepaid rent Sewa dibayar dimuka
1-1900 Prepaid tax Uang muka PPh pasal 25
Fixed Assets
1-2100 Equipment at cost Peralatan
1-2110 Equipment accum dep Akumulaasi peny. Peralatan

12. Current
liabilities
2-1100 Acoount payable Hutang dagang
2-1200 Expense payable Hutang biaya
2-1300 Income tax payable Hutang PPh
2-1400 PPN payable Hutang PPN
2-1500 PPN Outcome PPN keluaran
2-1600 PPN income PPN masukan
Long Term
Liabilities
2-2100 Bank permata loan Hutang jangka panjang
Equity
3-1100 Andi’s capital Modal Andi
3-1200 Andi’s drawing Prive Andi
3-1300 Income summary Ikhtusar laba-rugi
Revenues
4-1100 Sales Penjualan
4-1200 Sales retur Retur penjualan
Purchase
5-1100 Purchase Pembelian
5-1200 Purchase retur Retur Pembelian

13. Operating
expenses
6-1000 Advertising expense Beban iklan
6-1100 Telephone expense Beban telefon
6-1200 Electricity expense Beban listrik
6-1300 Store supplies exense Beban perlengkapan toko
6-1400 Bad debts expense Beban kerugian penghapusan piutang
6-1500 Depreciation expense Beban penyusutan peralatan
6-1600 Insurance expense Beban asuransi
6-1700 Rent expense Beban sewa
6-1800 Wages and salaries Baban gaji dan upah
6-1900 Other operating expense Beban operasi lainnya
Other revenues
dan Gains
8-1100 Interest revenue Pendapatan bunga
Other expense
and losses
9-1100 Interest expense Beban bunga
9-1200 Bank service charge Beban administrasi bank
9-1300 Income tax expense Beban pajak penghasilan

14. B . Trial Balance Per 30 April 2013
PD MASBULOH
Trial Balance
Per 30 April 2013
(Dalam Rupiah)
No.Akun Nama Akun Debit Kredit
1-1100 Cash in bank 30.000.000
1-1200 Petty cash 8.000.000
1-1300 Account receivable 27.500.000
1-1400 Allowance for doubtful debt 5.000.000
1-1600 Store supplies 7.000.000

15. 1-1700 Prepaid insurance 11.000.000
1-1800 Prepaid rent 15.000.000
1-1900 Prepaid tax 11.500.000
1-2100 Equipment at cost 45.000.000
1-2110 Equipment accum dep 15.000.000
2-1100 Account payable -
2-1200 Expense payable 2.000.000
2-1300 Income tax payable -
2-1400 PPN payable 1.000.000
2-1500 PPN outcome -
2-1600 PPN income -
2-2100 Bank permata loan 89.700.000
3-1100 Andi’s capital 110.000.000
3-1200 Andi’s drawing 30.000.000
4-1100 Sales 402.500.000
4-1300 Sales return

16. 5-1100 Purchase 100.000.000
6-1000 Cost of good sold 100.000.000
6-1100 Freight paid 8.000.000
7-1000 Advertising expense 12.000.000
7-1100 Telephone expense 1.000.000
7-1200 Electricty expense 1.200.000
7-1300 Store supplies expense 3.000.000
7-1500 Depreciation expense 11.000.000
7-1600 Insurance expense 12.000.000
7-1700 Rent expense 15.000.000
7-1800 Wages and salaries 40.000.000
7-1900 Other operating expense 12.000.000
8-1100 Interest revenue 5.000.000
9-1100 Interest expense 6.000.000
9-1200 Bank service charge 4.000.000
Total 630.200.000 630.200.000

17. C. Daftar Customer dan Suplier
1. Daftar Customer
2. Daftar Supplier
No. Nama Alamat Telepon
C001 PD CETAR Jln. Membahana No.11 022 2384 522
C002 PD BURICAK Jln. Burinong No.12 022 2557 710
C003 PD SUPER Jln. Junior no. 13 022 1115 203
No. Nama Alamat Telepon
S001 PD.SYAHRINI Jln. Sesuatu no. 1 022 5213 202
S002 PD. AYU Jln.tingting No. 2 022 2589 765

18. D. Daftar Saldo Piutang Dagang, Utang
Dagang, dan Persediaan Barang Dagangan
1. Daftar Saldo Piutang per 30 April 2013
2. Daftar Saldo Utang per 30 April 2013
Nama No. faktur Tanggal Penjualan PPN
outcome
Jumlah
PD CETAR F-04/13/15 12/04/2013 25.000.000 2.500.000 27.500.000
Nama No.Faktur Tanggal Pembelian PPN Outcome Jumlah
PD.
SYAHRINI
- - - - -
PD.AYU - - - - -

19. E. Daftar Persediaan Barang Dagangan
per 30 April 2013
No Kode Nama Item Quantity Price/unit Jumlah
1 S2341L SPD-L1 20 Rp. 17.000.000 340.000.000
2 S2351L SPD-L2 15 Rp.18.000.000 270.000.000
35 610.000.000

21. DOKUMEN NO. 1
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-01
Tanggal : 1 Mei 2013
Di bayarkan kepada Percetakan Mr. Simple Jl. Opera No. 13 Bandung
Jumlah Rp. 500.000
Dengan huruf Lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pembuatan brosur perusahaan untuk keperluan iklan
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
AUFA FITRAYANI

22. PD. Ayu
Jl. Ting-Ting No. 2 Tanggal : 01 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/01/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 1 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 385.000.000
Dengan huruf Tiga ratus delapan puluh lima juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 17.000.000 170.000.000 17.000.000 187.000.000
10 S235IL SPD – L 2 18.000.000 180.000.000 18.000.000 198.000.000
Total Jumlah 350.000.000 35.000.000 385.000.000
Disetujui Oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
Ana Anton Nanda
Ana Anton Nanda
DOKUMEN NO. 2 AUFA FITRAYANI

23. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-01
Tanggal : 2 Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-1 Tanggal cek : 2 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Ayu Jln. Ting-ting No. 2 Bandung
Jumlah Rp. 385.000.000
Dengan huruf Tiga ratus delapan puluh lima juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/01/13
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
AUFA FITRAYANI
DOKUMEN NO. 3

24. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-01 Tanggal : 2 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Buricak
Jln. Burinong No. 12
Bandung
Tgl kirim 2 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 561.000.000
Dengan huruf Lima ratus enam puluh satu juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
15 S234IL SPD – L 1 20.000.000 300.000.000 30.000.000 330.000.000
10 S235IL SPD – L 2 21.000.000 210.000.000 21.000.000 231.000.000
Total jumlah 510.000.000 51.000.000 561.000.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
AUFA FITRAYANIDOKUMEN NO. 4

25. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-01 Tanggal : 3 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Buricak
Jl. Buriong No. 12
Bandung
Atas Faktur No. F.13-01
Tertanggal 2 Mei 2013
Jumlah Rp. 110.000.000
Dengan Huruf Seratus sepuluh juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S234IL SPD-L1 20.000.000 100.000.000 10.000.000 110.000.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
AUFA FITRAYANIDOKUMEN NO. 5

26. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor :BKM-13-01
Tanggal : 3 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-1 Tanggal Cek : 3 Mei 2013
Di terima dari PD. Cetar Jln. Membahana No. 11 Bandung
Jumlah Rp.27.500.000
Dengan huruf Dua puluh lima juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F-04/13/15 Tertanggal 12 April 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
AUFA FITRAYANIDOKUMEN NO. 6

27. PD. Syahrini
Jl. Sesuatu No. 1 Tanggal : 04 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/02/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 4 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 403.700.000
Dengan huruf Empat ratus tiga juta tujuh ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
11 S234IL SPD – L 1 17.000.000 187.000.000 18.700.000 205.700.000
10 S235IL SPD – L 2 18.000.000 180.000.000 18.000.000 198.000.000
Total Jumlah 367.000.000 36.700.000 403.700.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Anisa Angga Nana
Anisa Angga Nana
HASAN SANJAYADOKUMEN NO. 7

28. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-02
Tanggal : 5 mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-2 Tanggal cek : 5 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Syahrini Jl. Sesuatu No.1 Bandung
Jumlah Rp. 403.700.000
Dengan huruf Empat ratus tiga juta tujuh ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/02/13 Tertanggal 4 Mei 2013
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
HASAN SANJAYADOKUMEN NO. 8

29. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-02 Tanggal : 5 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Cetar
Jln. Membahana No. 11
Bandung
Tgl kirim 5 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp.451.000.000
Dengan huruf Empat ratus lima puluh satu juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 20.000.000 200.000.000 20.000.000 220.000.000
10 S235IL SPD – L 2 21.000.000 210.000.000 21.000.000 231.000.000
Total jumlah 410.000.000 41.000.000 451.000.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
HASAN SANJAYA
DOKUMEN NO. 9

30. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-02
Tanggal : 5 Mei 2013
Di bayarkan kepada Toko “LUMPIA” Jln. Basah No. 100 Bandung
Jumlah Rp 200.000
Dengan huruf Dua ratus ribu rupiah
Keterangan Pembelian perlengkapan toko
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
HASAN SANJAYADOKUMEN NO. 10

31. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-02 Tanggal : 6 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Cetar
Jl. Membahana No. 11
Bandung
Atas Faktur No. F.13-02
Tertanggal 5 Mei 2013
Jumlah Rp. 115.500.000
Dengan Huruf Seratus lima belas juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S235IL SPD-L2 21.000.000 105.000.000 10.500.000 115.500.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
HASAN SANJAYADOKUMEN NO. 11

32. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor :BKM-13-02
Tanggal : 6 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-2 Tanggal Cek : 6 Mei 2013
Di terima dari PD. Buricak Jln. Burinong No. 12 Bandung
Jumlah Rp.451.000.000
Dengan huruf Empat ratus lima puuh satu juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F13-01 tertanggal 3 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
HASAN SANJAYA
DOKUMEN NO. 12

33. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-03
Tanggal : 6 Mei 2013
Di bayarkan kepada PT. PLN Jl. Listrik No. 33 Bandung
Jumlah Rp. 450.000
Dengan huruf Empat ratus lima puluh ribu rupiah
Keterangan Pembayaran rekening listrik bulan Mei
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
LAXMITAAFRIANA
DOKUMEN NO.1 3

34. PD. Ayu
Jl. Ting-Ting No. 2 Tanggal : 06 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/03/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 6 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 489.500.000
Dengan huruf Empat ratus delapan puluh sembilan juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S234IL SPD – L 1 17.000.000 85.000.000 8.500 000 93.500.000
20 S235IL SPD – L 2 18.000.000 360.000.000 36.000.000 396.000.000
Total Jumlah 445.000.000 44.500.000 489.500.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Ana Anton Nanda
Ana Anton Nanda
LAXMITAAFRIANADOKUMEN NO. 14

35. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-03
Tanggal : 7 Mei 2013
Cek √ Nomor Cek : CP 13-3 Tanggal cek : 7 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Ayu Jln. Ting-ting No. 2 Bandung
Jumlah Rp. 489.500.000
Dengan huruf Empat ratus delapan puluh sembilan juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/03/13 tertanggal 6 Mei 2013
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
LAXMITAAFRIANADOKUMEN NO. 15

36. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-03 Tanggal : 7 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Super
Jl. Junior No. 13
Bandung
Tgl kirim 7 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 588.500.000
Dengan huruf Lima ratus delapan puluh delapan juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
11 S234IL SPD – L 1 20.000.000 220.000.000 22.000.000 242.000.000
15 S235IL SPD – L 2 21.000.000 315.000.000 31.500.000 346.500.000
Total jumlah 535.000.000 53.500.000 588.500.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
LAXMITAAFRIANADOKUMEN NO. 16

37. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-03 Tanggal : 8 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Super
Jl. Junior No.13
Bandung
Atas Faktur No. F.13-03
Tertanggal 7 Mei 2013
Jumlah Rp.132.000.000
Dengan Huruf Seratus tiga puluh dua juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
6 S2341L SPD-L1 20.000.000 120.000.000 12.000.000 132.000.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
LAXMITAAFRIANA
DOKUMEN NO. 17

38. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor :BKM-13-03
Tanggal : 8 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-3 Tanggal Cek : 8 Mei 2013
Di terima dari PD. Cetar Jl. Membahana No.11
Jumlah Rp.335.500.000
Dengan huruf Tiga ratus tiga puluh lima juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur No.F13-02 tertanggal 5 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
LAXMITAAFRIANA
DOKUMEN NO. 18

39. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-04
Tanggal : 9 Mei 2013
Di bayarkan kepada PT. Telkom Jl. Katel No.13 Bandung
Jumlah Rp. 400.000
Dengan huruf Empat ratus ribu rupiah
Keterangan Pembayaran rekening telefon bulan Mei
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
NIDZA FAUZYADOKUMEN NO. 19

40. PD. Syahrini
Jl. Sesuatu No. 1 Tanggal : 09 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/04/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 9 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 154.000.000
Dengan huruf Seratus lima puluh empat juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
4 S234IL SPD – L 1 17.000.000 68.000.000 6.800.000 74.800.000
4 S235IL SPD – L 2 18.000.000 72.000.000 7.200.000 79.200.000
Total Jumlah 140.000.000 14.000.000 154.000.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Anisa Angga Nana
Anisa Angga Nana
NIDZA FAUZYADOKUMEN NO. 20

41. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-04
Tanggal : 10 Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-4 Tanggal cek: 10 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Syahrini Jl. Sesuatu No.1 Bandung
Jumlah Rp.154.000.000
Dengan huruf Seratus lima puluh empat juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/04/13 tertanggal 9 Mei 2013
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
NIDZA FAUZYADOKUMEN NO. 21

42. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-04 Tanggal : 10 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Buricak
Jln. Burinong No. 12
Bandung
Tgl kirim 10 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 566.500.000
Dengan huruf Lima ratus enam puluh enam juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 20.000.000 200.000.000 20.000.000 220.000.000
15 S235IL SPD – L 2 21.000.000 315.000.000 31.500.000 346.500.000
Total jumlah 515.000.000 51.500.000 566.500.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
NIDZA FAUZYA
DOKUMEN NO. 22

43. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo No. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-04 Tanggal : 11 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Buricak
Jln. Burinong No. 12
Bandung
Atas Faktur No. F.13-04
Tertanggal 10 Mei 2013
Jumlah Rp.23.100.000
Dengan Huruf Dua puluh tiga juta seratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
1 S2351L SPD-L2 21.000.000 21.000.000 2.100.000 23.100.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
NIDZA FAUZYADOKUMEN NO. 23

44. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor :BKM-13-04
Tanggal : 12 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-4 Tanggal Cek : 12 Mei 2013
Di terima dari PD. Super Jl. Junior No.13 Bandung
Jumlah Rp. 456.500.000
Dengan huruf Empat ratus lima puluh enam juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F13-03 tertanggal 7 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
NIDZA FAUZYADOKUMEN NO. 24

45. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-05
Tanggal : 13 Mei 2013
Di bayarkan kepada Toko Angel Jl.Leeteuk No.1 KM.13 Bandung
Jumlah Rp. 500.000
Dengan huruf Lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pembayaran ATK perusahaan
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 25

46. PD. Ayu
Jl. Ting-Ting No. 2 Tanggal : 15 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/05/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 15 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 192.500.000
Dengan huruf Seratus sembilan puluh dua juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S234IL SPD – L 1 17.000.000 85.000.000 8.500.000 93.500.000
5 S235IL SPD – L 2 18.000.000 90.000.000 9.000.000 99.000.000
Total Jumlah 175.000.000 17.500.000 192.500.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Ana Anton Nanda
Ana Anton Nanda
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 26

47. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-05
Tanggal : 16 Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-5 Tanggal cek : 16 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Ayu Jl. Ting-ting No.2 Bandung
Jumlah Rp. 192.500.000
Dengan huruf Seratus sembilan puluh dua juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/05/13
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 27

48. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-05 Tanggal : 17 Mei2013
Kepada Yth .
PD. Super
Jl. Junior No.13
Bandung
Tgl kirim 17 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 180.400.000
Dengan huruf Seratus delapan puluh juta empat ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
4 S234IL SPD – L 1 20.000.000 80.000.000 8.000.000 88.000.000
4 S235IL SPD – L 2 21.000.000 84.000.000 8.400.000 92.400.000
Total jumlah 164.000.000 16.400.000 180.400.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 28

49. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-05 Tanggal : 18 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Super
Jl. Junior No.13
Bandung
Atas Faktur No. F.13-05
Tertanggal 17 Mei 2013
Jumlah Rp.44.000.000
Dengan Huruf Empat puluh empat juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
2 S2341L SPD-L1 20.000.000 40.000.000 4.000.000 44.000.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 29

50. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor : BKM-13-05
Tanggal : 19Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-5 Tanggal Cek : 19 Mei 2013
Di terima dari PD. Buricak Jln. Burinong No. 12 Bandung
Jumlah Rp.543.400.000
Dengan huruf Lima ratus empat puluh tiga juta empat ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F13-04 tertanggal 10 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
RISKA ROSITA
DOKUMEN NO. 30

51. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-06
Tanggal : 19 Mei 2013
Di bayarkan kepada KyuHyun Foto Copy Jl. Sparkyu No. 13 Bandung
Jumlah Rp. 100.000
Dengan huruf Seratus ribu rupiah
Keterangan Pembayaran biaya foto copy
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
SINDY ADELLADOKUMEN NO. 31

52. PD. Syahrini
Jl. Sesuatu No.1 Tanggal : 19 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/06/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 19 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 385.000.000
Dengan huruf Tiga ratus delapan puluh lima juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 17.000.000 170.000.000 17.000.000 187.000.000
10 S235IL SPD – L 2 18.000.000 180.000.000 18.000.000 198.000.000
Total Jumlah 350.000.000 35.000.000 385.000.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Anisa Angga Nana
Anisa Angga Nana
SINDY ADELLADOKUMEN NO. 32

53. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-06
Tanggal : 20 Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-6 Tanggal cek : 20 Mei 2013
Di bayar kepada PD. Syahrini Jl. Sesuatu No.1 Bandung
Jumlah Rp.385.000.000
Dengan huruf Tiga ratus delapan puluh lima juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur Fb/06/13 teranggal 19 Mei 2013
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
SINDY ADELLADOKUMEN NO. 33

54. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-06 Tanggal : 20 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Cetar
Jl. Membahana No. 11
Bandung
Tgl kirim 20 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 225.500.000
Dengan huruf Dua ratus dua puluh lima juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S234IL SPD – L 1 20.000.000 100.000.000 10.000.000 110.000.000
5 S235IL SPD – L 2 21.000.000 105.000.000 10.500.000 115.500.000
Total jumlah 205.000.000 20.500.000 225.500.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
SINDY ADELLA
DOKUMEN NO. 34

55. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-06 Tanggal : 21 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Cetar
Jl. Membahana No. 11
Bandung
Atas Faktur No. F.13-06
Tertanggal 20 Mei 2013
Jumlah Rp. 115.500.000
Dengan Huruf Seratus lima belas juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S2351L SPD-L2 21.000.000 105.000.000 10.500.000 115.500.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
SINDY ADELLA
DOKUMEN NO. 35

56. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor :BKM-13-06
Tanggal : 21 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-6 Tanggal Cek : 21 Mei 2013
Di terima dari PD. Super Jl. Junior No.13 Bandung
Jumlah Rp.136.400.000
Dengan huruf Seratus tiga puluh enam juta empat ratus ribu rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F13-05 tertanggal 17 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
SINDY ADELLA
DOKUMEN NO. 36

57. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-07
Tanggal : 21 Mei 2013
Di bayarkan kepada KyuHyun Foto copy Jl. Sparkyu No. 13 Bandung
Jumlah Rp. 50.000
Dengan huruf Lima puluh ribu rupiah
Keterangan Pembelian Materai
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
SITI NURJANNAH
DOKUMEN NO. 37

58. PD.Ayu
Jl. Ting-ting No.2 Tanggal : 21 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/06/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 21 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 385.000.000
Dengan huruf Tiga ratus delapan puluh lima juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 17.000.000 170.000.000 17.000.000 187.000.000
10 S235IL SPD – L 2 18.000.000 180.000.000 18.000.000 198.000.000
Total Jumlah 350.000.000 35.000.000 385.000.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Ana Anton Nanda
Ana Anton Nanda
SITI NURJANNAHDOKUMEN NO. 38

59. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-07
Tanggal : 22 Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-7 Tanggal cek : 22 Mei 2013
Di bayar kepada Ke kas negara via kantor pos Bandung
Jumlah Rp. 40.000.000
Dengan huruf Empat puluh juta rupiah
Keterangan Pembayaran PPN untuk bulan April 2013
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
SITI NURJANNAHDOKUMEN NO. 39

60. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-07 Tanggal : 22 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Buricak
Jln. Burinong No. 12
Bandung
Tgl kirim 22 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 451.000.000
Dengan huruf Empat ratus lima puluh satu juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
10 S234IL SPD – L 1 20.000.000 200.000.000 20.000.000 220.000.000
10 S235IL SPD – L 2 21.000.000 210.000.000 21.000.000 231.000.000
Total jumlah 410.000.000 41.000.000 451.000.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
SITI NURJANNAHDOKUMEN NO. 40

61. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-07 Tanggal : 23 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Buricak
Jl. Burinong No. 12
Bandung
Atas Faktur No. F.13-07
Tertanggal 22 Mei 2013
Jumlah Rp. 176.000.000
Dengan Huruf Seratus tujuh puluh enam juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
8 S2341L SPD-L1 20.000.000 160.000.000 16.000.000 176.000.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
SITI NURJANNAHDOKUMEN NO. 41

62. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Penerimaan Kas Nomor : BKM-13-07
Tanggal : 22 Mei 2013
Uang tunai -- Cek √ Nomor Cek : CP13-1-7 Tanggal Cek : 22 Mei 2013
Di terima dari PD. Cetar Jln. Membahana No. 11 Bandung
Jumlah Rp.110.000.000
Dengan huruf Seratus sepuluh juta rupiah
Keterangan Pelunasan faktur F13-06 tertanggal 20 Mei 2013
Diketahui oleh : Diterima oleh : Di bukukan oleh :
A ndi Vyctoria Nandi
Andi Vyctoria Nandi
SITI NURJANNAHDOKUMEN NO. 42

63. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Voucher Kas Kecil Nomor : V13-08
Tanggal : 23 Mei 2013
Di bayarkan kepada Koran Suju Jl. Elf No.1 Bandung
Jumlah Rp.150.000
Dengan huruf Seratus lima puluh ribu rupiah
Keterangan Pembayaran pemasangan iklan baris
Di setujui oleh : Di bayar oleh : Di bukukan oleh :
A ndi A ndo Nandi
Andi Ando Nandi
YENI NURJANAHDOKUMEN NO. 43

64. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Bukti Pengeluaran Kas Nomor : BKK 13-08
Tanggal : 24Mei 2013
Cek √ Nomor cek : CP 13-8 Tanggal cek : 24 mei 2013
Di bayar kepada Tn. Andi Martanegara Jaya Diningrat Hamengkubwono
Jumlah Rp. 10.000.000
Dengan huruf Sepuluh juta rupiah
Keterangan Pengambilan pribadi pemilik
Disetujui oleh : Dibayar oleh : Dibukukan oleh :
A ndi I nda Nandi
Andi Inda Nandi
YENI NURJANAHDOKUMEN NO. 44

65. PD. Syahrini
Jl. Sesuatu No.1 Tanggal : 24 Mei 2013
Bandung
FAKTUR No. Fb/08/13
Kepada Yth.
PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5
Bandung
Tgl kirim 24 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 269.500.000
Dengan huruf Dua ratus enam puluh sembilan juta lima ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description
Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
7 S234IL SPD – L 1 17.000.000 119.000.000 11.900.000 130.900.000
7 S235IL SPD – L 2 18.000.000 126.000.000 12.600.000 138.600.000
Total Jumlah 245.000.000 24.500.000 269.500.000
Disetujui Oleh Salesman Dibukukan Oleh
Anisa Angga Nana
Anisa Angga Nana
YENI NURJANAHDOKUMEN NO. 45

66. PD. MASBULOH
Jln. Mas Karyo No. 5 FAKTUR
Bandung
No. F13-08 Tanggal : 25 Mei 2013
Kepada Yth .
PD. Super
Jl. Junior No.13
Bandung
Tgl kirim 25 Mei 2013
Purchase Order # -
Termin N/30
Jumlah Rp. 294.800.000
Dengan huruf Dua ratus sembilan puluh empat juta delapan ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item no Description Price
(Rp)
Total harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S234IL SPD – L 1 20.000.000 100.000.000 10.000.000 110.000.000
8 S235IL SPD – L 2 21.000.000 168.000.000 16.800.000 184.800.000
Total jumlah 268.000.000 26.800.000 294.800.000
Di setujui oleh : Salesman : Di bukukan oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
YENI NURJANAH
DOKUMEN NO. 46

67. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KREDIT
Bandung
No.NK -13-08 Tanggal : 26 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Super
Jl. Junior No. 13
Bandung
Atas Faktur No. F.13-08
Tertanggal 25 Mei 2013
Jumlah Rp. 161. 700.000
Dengan Huruf Seratu enam puluh satu juta tujuh ratus ribu rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
7 S2351L SPD-L2 21.000.000 147.000.000 14.700.000 161.700.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
YENI NURJANAH
DOKUMEN NO. 47

68. PD MAS BULOH
Jl.Mas Karyo no. 5 NOTA KONTAN
Bandung
No.NK –GH-01 Tanggal : 30 Mei 2013
Kepada Yth:
PD. Cetar
Jl. Membahana No. 11
Bandung
Tgl.Kirim 30 Mei 2013
Purchase Order # -
Jumlah Rp.110.000.000
Dengan Huruf Seratus sepuluh juta rupiah
Keterangan Perincian sbb :
Qty Item No Description Price
(Rp)
Total Harga
(Rp)
PPN
(Rp)
Jumlah
(Rp)
5 S2341L SPD-L1 20.000.000 100.000.000 10.000.000 110.000.000
Disetujui oleh : Salesman : Dibukukan Oleh :
A ndi R ere N andi
Andi Rere Nandi
COPY
YENI NURJANAH
DOKUMEN NO. 48

70. (DalamRupiah)
SALES JOURNAL
PDMASBULOH
BULANMEI2013
Debit
Account
Receivable
Sales
Freight
Paid
PPN Outcome
Mei 2 F13-01 PD.Buricak N/30 561.000.000 510.000.000 51.000.000
2013 5 F13-02 PD.Cetar N/30 451.000.000 410.000.000 41.000.000
7 F13-03 PD.Super N/30 588.500.000 535.000.000 53.500.000
10 F13-04 PD.Buricak N/30 566.500.000 515.000.000 51.500.000
17 F13-05 PD.Super N/30 180.400.000 164.000.000 16.400.000
20 F13-06 PD.Cetar N/30 225.500.000 205.000.000 20.500.000
22 F13-07 PD.Buricak N/30 451.000.000 410.000.000 41.000.000
25 F13-08 PD.Super N/30 294.800.000 268.000.000 26.800.000
3.318.700.000 3.017.000.000 301.700.000Total
Tanggal No.Faktur Keterangan
Pos
Reff
Termin
Kredit

71. No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
1-1300 AccountReceivable 3.318.700.000 4-1100 Sa;es 3.017.000.000
2-1600 PPN Income 301.700.000
Jumlah 3.318.700.000 Jumlah 3.318.700.000
REKAPITULASI
Debit Kredit
(DalamRupiah)

72. (DalamRupiah)
Kredit
PPN
Income
Purchase
Store
Supplies
Account Payable
MEI 1 Fb/01/13 PD. Ayu N/30 35.000.000 350.000.000 385.000.000
4 Fb/02/13 PD. Syahrini N/30 36.700.000 367.000.000 403.700.000
6 Fb/03/13 PD.Ayu N/30 44.500.000 445.000.000 489.500.000
9 Fb/04/13 PD. Syahrini N/30 14.000.000 140.000.000 154.000.000
15 Fb/05/13 PD. Ayu N/30 17.500.000 175.000.000 192.500.000
19 Fb/06/13 PD. Syahrini N/30 35.000.000 350.000.000 385.000.000
21 Fb/07/13 PD.Ayu N/30 35.000.000 350.000.000 385.000.000
24 Fb/08/13 PD. Syahrini N/30 24.500.000 245.000.000 269.500.000
Total 242.200.000 2.422.000.000 2.664.200.000
PURCHASE JOURNAL
PD. MASBULOH
BULAN MEI 2013
TerminReffKeteranganNo.FakturTanggal
2013
Debit

73. No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
2-1600 PPN Income 242.200.000 2-1100 Account Payable 2.664.200.000
5-1100 Purchase 2.422.000.000
Jumlah 2.664.200.000 2.664.200.000
(DalamRupiah)
REKAPITULASI
Debit Kredit

74. (DalamRupiah)
AccountPayable Nama Akun No.Akun Jumlah PPN Income CashInBank
MEI 2 BKK 13-01 PD.Ayu CP 13-1 385.000.000 35.000.000 350.000.000
5 BKK 13-02 PD.Syahrini CP 13-2 403.700.000 36.700.000 367.000.000
7 BKK 13-03 PD.Ayu CP 13-3 489.500.000 44.500.000 445.000.000
10 BKK 13-04 PD.Syahrini CP 13-4 154.000.000 14.000.000 140.000.000
16 BKK 13-05 PD.Ayu CP 13-5 192.500.000 17.500.000 175.000.000
20 BKK 13-06 PD.Syahrini CP 13-6 385.000.000 35.000.000 350.000.000
22 BKK 13-07 KeKasNegara CP 13-7 PPN.Payable 2-1400 40.000.000 40.000.000
24 BKK 13-08 Tn. AndiMartanegara CP 13-8 Prive 3-1200 10.000.000 10.000.000
Total 2.009.700.000 50.000.000 182.700.000 1.877.000.000
BULAN MEI2013
Tanggal No.Bukti Keterangan No.cek
Debit Kredit
2013
PD.MASBULOH
CASH PAYMENT JOURNAL

75. (Dalam Rupiah)
No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
2-1100 Account Payable 2.009.700.000 2-1600 PPN Income 182.700.000
2-1400 PPN Payable 40.000.000 1-1100 Cash In Bank 1.877.000.000
3-1200 Prive 10.000.000
Jumlsh 2.059.700.000 2.059.700.000
REKAPITULASI
Debit Kredit

76. (DalamRupiah)
Debit
Akun Jumlah
MEI 3 BKM 13-01 PD. Cetar CP 13-1-1 27.500.000 27.500.000
6 BKM 13-02 PD. Buricak CP 13-1-2 451.000.000 451.000.000
8 BKM 13-03 PD. Cetar CP 13-1-3 335.500.000 335.500.000
12 BKM 13-04 PD. Super CP 13-1-4 456.500.000 456.500.000
19 BKM 13-05 PD. Buricak CP 13-1-5 543.400.000 543.400.000
21 BKM 13-06 PD. Super CP 13-1-6 136.400.000 136.400.000
22 BKM 13-07 PD. Cetar CP 13-1-7 110.000.000 110.000.000
30 BKM 13-08 PD.Cetar CP 13-1-8 110.000.000 100.000.000 PPN Outcome 10.000.000
2.170.300.000 2.060.300.000 100.000.000 10.000.000Total
2013
CASH RECEIPT JOURNAL
PD. MASBULOH
BULAN MEI 2013
Serba SerbiNo.BuktiTanggal Keterangan No.Cek Reff
CashInBank Account Receivable Sales
Kredit

77. (Dalam Rupiah)
No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
1-1100 Cash In Bank 2.170.300.000 4-1100 Sales 100.000.000
2-1500 PPN Outcome 10.000.000
1-1300 Account Receivable 2.060.300.000
Jumlah 2.170.300.000 2.170.300.000
REKAPITULASI
Debit Kredit

78. (Dalam Rupiah)
No.Bukti Keterangan Reff Debit Kredit
MEI Sales Return 4-1200 100.000.000
PPN Outcome 2-1500 10.000.000
Account Receivable 1-1300 110.000.000
Sales Return 4-1200 105.000.000
PPN Outcome 2-1500 10.500.000
Account Receivable 1-1300 115.500.000
Sales Return 4-1200 120.000.000
PPN Outcome 2-1500 12.000.000
Account Receivable 1-1300 132.000.000
Sales Return 4-1200 21.000.000
PPN Outcome 2-1500 2.100.000
Account Receivable 1-1300 23.100.000
Sales Return 4-1200 40.000.000
PPN Outcome 2-1500 4.000.000
Account Receivable 1-1300 44.000.000
Sales Return 4-1200 105.000.000
PPN Outcome 2-1500 10.500.000
Account Receivable 1-1300 115.500.000
Sales Return 4-1200 160.000.000
PPN Outcome 2-1500 16.000.000
Account Receivable 1-1300 176.000.000
Sales Return 4-1200 147.000.000
PPN Outcome 2-1500 14.700.000
Account Receivable 1-1300 161.700.000
877.800.000 877.800.000
NK-13-06
NK-13-07
NK-13-08
Total
Tanggal
2013
11
18
21
23
26
NK-13-01
NK-13-02
NK-13-03
NK-13-04
NK-13-05
8
GENERAL JOURNAL
PD. MASBULOH
BULAN MEI 2013
3
6

79. No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
4-1200 Sales Return 798.000.000 1-1300 Account Receivable 877.800.000
2-1500 PPN Outcome 79.800.000
Jumlah 877.800.000 877.800.000
REKAPITULASI
Debit Kredit
(Dalam Rupiah)

80. (Dalam Rupiah)
Kredit
Nama Akun No Jumlah Petty Cash
MEI 1 V13-01 PercetakanMr.Simple AdvertisingExpense 6-1000 500.000 500.000
5 V13-02 Toko "Lumpia" Store Supplies 1-1600 200.000 200.000
6 V13-03 PT. PLN ElectricityExpense 6-1200 450.000 450.000
9 V13-04 PT. Telkom Telephone Expense 6-1100 400.000 400.000
13 V13-05 PT.Angel Equipment at cost 1-2100 500.000 500.000
19 V13-06 KyuHyunFoto Copy Other OperatingExpense 6-1900 100.000 100.000
21 V13-07 KyuHyunFoto Copy Other OperatingExpense 6-1900 50.000 50.000
23 V13-08 KoranSuju AdvertisingExpense 6-1000 150.000 150.000
2.350.000 2.350.000
PETTY CASH JOURNAL
PD MASBULOH
BULAN MEI2013
Total
2013
Tanggal No. Bukti Keterangan Reff
Debit

81. No.Akun Nama Akun Jumlah No.Akun Nama Akun Jumlah
6-1000 AdvertisingExpense 650.000 1-1200 PettyCash 2.350.000
1-1600 Store Supplies 200.000
6-1200 ElecricityExpense 450.000
6-1100 Telephone Expense 400.000
6-1900 Other OperstingExpense 150.000
1-2100 Equipment at cost 500.000
Jumlah 2.350.000 2.350.000
(DalamRupiah)
REKAPITULASI
Debit Kredit