L'importanza delle informazioni sulla titolarità effettiva per soggetti obbligati che adottano misure volte all’adeguata verifica della clientela L’obbligo di verifica dei requisiti di onorabilità e competenza viene esteso ai soggetti che si occupano della direzione effettiva della società

1. T R U S T C O N G A F I E P O I I V D I R E T T I V A
A N T I R I C I C L A G G I O
GAFI - Financial Action Task Force
(7 ottobre 2017) report ai Ministri finanze G20 per migliorare
l’applicazione degli standard internazionali in materia di trasparenza,
includendo la disponibilità e la condivisione di informazioni relative ai
Titolari Effettivi
IV DIRETTIVA
Gl obblighi vanno in due direzioni:
- (art. 13), quelli relativi all’adeguata verifica, quando il cliente è un
trust, una fondazione o un istituto giuridico analogo ai trust;
- (art. 31), gli obblighi nei confronti dei trust di ottenere, mantenere e
fornire informazioni sulla titolarità effettiva.
L’obbligo di verifica dei requisiti di onorabilità e competenza viene
esteso ai soggetti che si occupano della direzione effettiva della
società (il costituente;
i «trustees», i beneficiari, le persone che beneficiano dell’istituto
giuridico o dell’entità giuridica non sono ancora state determinate,
qualunque altra persona fisica che esercita in ultima istanza il
controllo sul trust
#antiriciclaggio