5 апреля 2017 года компания "Первый БИТ", Челябинск провела главное событие этой весны для бухгалтеров - Единый Семинар 1С. Мы рады, что Вы были с нами! Все самое интересное и полезное в этой презентации.

1. Первый БИТ
Интегратор IT-решений для учета и управления
www.pb.ru

2. 49 городов, 5 стран мира:
Россия, Украина, Казахстан,
ОАЭ, Канада
80офисов
Первый БИТ – крупнейшая региональная сеть
среди 1С:Франчайзи
Мы – это
www.1bit.ru

3. МЫ ЗНАЕМ О ПРОГРАММАХ 1С ВСЕ
Мы - партнеры 1С
с 1997 года
Специалисты компании, работающие по
направлению 1С, сертифицированы
фирмой “1С”
Мы заработали и ценим наши партнерские статусы

4. Среди наших клиентов по направлению 1С:
За это время мы
установили решения
на базе 1С
более
150 000компаниям
МЫ ЗНАЕМ О ПРОГРАММАХ 1С ВСЕ

5. ВСЕ, ЧТО НУЖНО ПО 1С
Мы предлагаем полный комплекс услуг
по программам 1С
Продажа 1С
Внедрение
ИТС
Поддержка
24/7
Обучение
Индивидуальная
настройка
Отчетность
через
Интернет

6. КАЧЕСТВО И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
Мы ценим наших клиентов и работаем, чтобы вам было
удобно с нами всегда
Линия консультаций работает 24
часа 7 дней в неделю
Бесплатная программа
Онлайн-помощник
позволит всегда быть на связи с вашим
специалистом
Мы ежегодно подтверждаем
Международный стандарт
качества ISO 9001:2015

7. Мы будем рады видеть вас в нашем Центре
сертифицированного обучения
БУДЬТЕ В КУРСЕ!
Мы предлагаем
:разные форматы обучения
Индивидуальное
Групповое
Корпоративное

8. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ
Мы предлагаем комплексное решение
всех IT-задач вашей компании
Комплексная
автоматизация
ERP
Автоматизация
управленческого
учета БИТ.ФИНАНС
Автоматизация
управления
взаимоотношениями с
клиентами
CRM
BI-системы Мобильные решения для
анализа эффективности
БИТ.ЛИДЕР
Автоматизация
на базе 1С
Отраслевая
автоматизация
а также IT-инструменты для повышения эффективности

9. ФОКУС НА ВАШЕЙ ОТРАСЛИ
Автоматизация вашей компании с учетом
специфики отрасли
Строительство
Розничная торговля
Транспортная
логистика
Складская логистика
Ресторанный
бизнес
Ломбарды
Гостиничный бизнес
Медицина
Образование
Автомобильный бизнес
ЖКХ
Управление автотранспортом
(GPS)
а также решение для мобильных агентов и продавцов - БИТ.СуперАгент
СКУД
Сфера услуг

10. ВСЕ ДЛЯ ТОРГОВОЙ КОМПАНИИ
Мы готовы автоматизировать
магазин и ресторан “под ключ”
Электронное оборудование
Программное обеспечение
• ККМ
• POS-системы
• Сканеры штрих-кодов
• Электронные весы
Торговое оборудование
Противокражные системы
• Front-офис
• Back
http://www.kkm.ru/shop/soft/detail/44064/-
офис
• Мобильные решения для продавцов и
официантов

11. ИТ-ИНСТРУМЕНТЫ
Для наших клиентов - IT-возможности в
полном объеме
Облачные сервисы
и аренда ПО
Лицензионное
программное
обеспечение
Построение
IT-инфраструктуры
Золотой
партнер
Защита
информации

12. МЫ ВСЕГДА РЯДОМ!
г. Челябинск,
ул.Каслинская, д.77, оф. 109
chel@1cbit.ru
+7 351 247-07-77
Онлайн Помощник
help.1cbit.ru

13. Единый семинар 1С
Отчетность по страховым
взносам – сдаем в ФНС по
новым формам
5 апреля 2017 года
Екатерина Куликова
консультант 1С компании «Первый БИТ»

14. 14
 С 01.01.2017 ФНС РФ является администратором по страховым
взносам:
 на обязательное пенсионное страхование,
 обязательное медицинское страхование
 обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством.
 ФСС РФ по-прежнему администрирует страховые взносы:
 на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на
производстве и профессиональных заболеваний.
 Персонифицированный учет остался в ведении ПФР.
 Фискальная нагрузка на налогоплательщиков в связи с передачей
администрирования страховых взносов в ФНС не повысилась.
 Порядок исчисления, уплаты и представления отчетности по взносам
определяется главой 34 «Страховые взносы» НК РФ.
Изменения в отчетности по страховым
взносам с 1 января 2017 г.

15. 15
 Тарифы страховых взносов в связи с передачей администрирования в
ФНС не изменились.
 Предельная величина базы страховых взносов на обязательное
пенсионное страхование, которая облагается по ставке 22% (выплаты
сверх этой базы - по ставке 10%):
 в 2016 году - 796 000 рублей,
 начиная с отчетных периодов 2017 года - 876 000 рублей.
 Предельная величина базы взносов на обязательнее социальное
страхование тоже изменилась – с 718 тысяч до 755 тысяч рублей.
 Сверх этой выплаты взносы на социальное страхование не начисляются
(Постановление Правительства РФ от 29.11.2016 № 1255).
 Тариф на обязательное медицинское страхование не изменился и
составляет 5,1%.
 Остальные тарифы – 22% и 10% по пенсионному страхованию, 2,9% по
социальному страхованию - будут продлены также на 2019 год. Сейчас они в
Налоговом кодексе установлены на переходный период 2017-2018 годы.
 Пониженные тарифы страховых взносов также пока сохранены.
 Кроме того, сохранены все тарифы для участников проекта «Сколково»,
тарифы для участников свободных экономических зон, тарифы по территориям
опережающего социально-экономического развития и для свободного порта
Владивосток.
Тарифы страховых взносов в 2017 году

16. 16
 Новая форма отчетности – «Расчет по страховым взносам» (утвержден
приказом ФНС от 10.10.2016 №ММВ-6-11/551@)
 По составу сведений Расчет объединяет в себе 4 формы: 4-ФСС, РСВ-
1, РСВ-2, РВ-3.
 Отчетные периоды - квартал, полугодие, 9 месяцев, год (в электронном
виде, если численность превышает 25 человек)
 Раньше было 2 срока представления отчетности – для тех, кто сдает на
бумаге и тех, кто сдает электронным способом.
 С 01.01.2017 срок представления отчетности для всех работодателей
един – не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом
(ст. 431 НК РФ).
 Срок переносится, если попадает на выходной день.
 За I квартал 2017 года форма представляется не позднее
 02.05.2017 (30.04.2017 - это воскресенье).
Новая форма отчетности в ФНС России

17. 17
 Отчетность считается непредставленной (п.7 ст.431 НК РФ), если:
 сведения о совокупной сумме страховых взносов за каждый из
последних трех месяцев периода в целом по плательщику страховых
взносов исходя из базы для исчисления страховых взносов по
обязательному пенсионному страхованию, не превышающих предельной
величины, не соответствуют сведениям о сумме исчисленных
страховых взносов на обязательное страхование по каждому
застрахованному лицу за указанный период;
 указаны недостоверные персональные данные, идентифицирующие
застрахованных физических лиц (не совпадают ИНН, СНИЛС, ФИО
(буква ё, окончания имен и т.п.)
 Если инспекцией будут обнаружены ошибки, она пришлет уведомление.
Если успеть внести правки в течение 5 рабочих дней (10 дней, если
отчетность на бумаге) – никаких негативных последствий не будет.
Когда отчетность по взносам
не считается представленной

18. 18
 Все платежи по страховым взносам после 01.01.2017 платятся на новые
КБК (приказы Минфина России от 20.06.2016 № 90н, от 07.12.2016 №
230н):
 на обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством:
 182 1 02 02090 07 1000 160 – за периоды до 01.01.2017
 182 1 02 02090 07 1010 160 – за периоды после 01.01.2017
 на ОПС на выплату страховой пенсии:
 182 1 02 02010 06 1000 160 – за периоды до 01.01.2017
 182 1 02 02010 06 1010 160 – за периоды после 01.01.2017
 на ОМС работающего населения:
 182 1 02 02103 08 1011 160 – за периоды до 01.01.2017
 182 1 02 02103 08 1013 160 – за периоды после 01.01.2017
 Сравнительная таблица КБК - письмо Минфина России от 20.12.2016 N
02-05-12/76514
Уплата страховых взносов

19. 19
 Все взносы платятся в рублях и копейках.
 «ИНН» и «КПП» получателя средств - значение «ИНН» и «КПП»
соответствующего налогового органа, осуществляющего
администрирование платежа по месту постановки на учет
налогоплательщика.
 «Получатель» - сокращенное наименование органа Федерального
казначейства и в скобках - сокращенное наименование налогового
органа, осуществляющего администрирование платежа по месту
постановки на учет налогоплательщика.
Уплата страховых взносов

20. 20
 Инспекции проверяют правильность и своевременность
уплаты взносов на социальное страхование (на
случай нетрудоспособности и в связи с материнством).
 Органы фонда проверяют правильность расходов на выплату
пособий.
 В отчетности, сдаваемой в ИФНС:
 не указываем суммы уплаченных взносов, только начисленных (в отличие
от 4-ФСС)
 указываем суммы выплаченных пособий (если не участник зачетного
механизма) – проверяют эти разделы органы ФСС России.
 Если ФСС России не принимает расходы, то требование
об уплате выставляет ИФНС. Оспаривать необходимо
требование ИФНС, но ФСС будет привлечен.
 Если расходы по выплате пособий превысят сумму взносов, то
образовавшаяся разница подлежит:
 зачету в счет предстоящих платежей по взносам – ИФНС
 возврату – органом ФСС России.
Зачет взносов
в счет выплаченных пособий

21. 21
 По всем переплатам, возникшим после 01.01.2017, зачет и
возврат осуществляет ИФНС.
 Зачет страховых взносов может быть произведен только в счет
платежей по этому взносу (ранее – по фонду). Изменения внесены
от 03.07.2016 № 243-ФЗ, в ст. 78 НК РФ, действуют в отношении
переплат, возникших с 01.01.2017 года.
 По переплатам, возникшим до 01.01.2017, решение о возврате
принимают фонды, но сам возврат осуществляет ИФНС (ст. 21 ФЗ
от 03.07.2016 № 250-ФЗ). Зачет этих сумм законодательством
сейчас не предусмотрен
 Правила возврата не меняются.
 Камеральные и выездные проверки начиная с 01.01.2017
проводит ИФНС.
 Фонды будут проводить проверки по периодам до 01.01.17, но
данные по недоимкам и результатам проверок будут передавать в
налоговые органы, которые станут заниматься взысканием (ст.
19 ФЗ от 03.07.2016 № 250-ФЗ).
Зачет, возврат страховых взносов

22. 22
Расчет по страховым взносам в 1С

23. 23
Расчет по страховым взносам в 1С

24. 24
Расчет по страховым взносам в 1С

25. 25
 Не вошли:
 разделы расчетов с фондами (уплата, задолженность)
 разделы с перерасчетами взносов
 Отменена регистрация уплаты в ПФР и ФОМС.
Отличия «РСВ» от
«РСВ-1 + РВ-3 + 4-ФСС»
Добавились:
 кадровые данные
застрахованных лиц
 суммы начисленных
взносов по «вредным»
доп.тарифам для каждого
застрахованного
 суммы начисленных
взносов в ФСС по
иностранцам для каждого
застрахованного

26. 26
Расчет по страховым взносам

27. 27
Расчет по страховым взносам

28. 28
Расчет по страховым взносам

29. 29
Расчет по страховым взносам

30. 30
Расчет по страховым взносам

31. 31
Расчет по страховым взносам

32. 32
Расчет по страховым взносам

33. 33
Расчет по страховым взносам

34. 34
Расчет по страховым взносам

35. 35
4-ФСС за 2017 год

36. 36
4-ФСС за 2017 год

37. 37
4-ФСС за 2017 год

38. 38
4-ФСС за 2017 год

39. 39
Возмещение расходов на пособия
в 2017 году

40. 40
Возмещение расходов на пособия
в 2017 году

41. 41
Возмещение расходов на пособия
в 2017 году

42. 42
СЗВ-СТАЖ 2017

43. 43
СЗВ-СТАЖ 2017

44. Единый семинар 1С
Спасибо за внимание!
5 апреля 2017 года
Екатерина Куликова,
консультант 1С компании «Первый БИТ»

45. Единый семинар 1С
НДС. Новое в учете и
декларировании
5 апреля 2017 года
Максим Дубовиков,
аналитик отдела управления проектами компании
«Первый БИТ»

46. 46
Основные изменения по НДС с 01.01.2017
 Обновлены форма, формат и порядок заполнения
декларации по НДС (утв. приказом ФНС России от
29.10.2014 № ММВ-7-3/558@)
 приказ ФНС России от 20.12.2016 № ММВ-7-3/696@
 Утвержден формат представления пояснений к декларации
по НДС в электронной форме
 приказ ФНС России от 16.12.2016 № ММВ-7-15/682@
 Контрольные соотношения для реестров таможенных
документов, предусмотренных п. 15 ст. 165 НК РФ
(подтверждение экспортерами НДС 0 %)
 письмо ФНС России от 07.02.2017 № ЕД-4-15/2130@
 В «1С:Предприятии 8» изменения поддерживаются с
выходом очередных версий

47. 47
Оперативное представление пояснений в
ФНС по НДС
 Налоговая инспекция вправе запросить у
налогоплательщика пояснения, если выявлены ошибки,
противоречия, несоответствия сведений при проведении
камеральной проверки декларации по НДС (п. 3 ст. 88 НК
РФ)
 срок представления пояснений или уточненной декларации - 5
рабочих дней со дня получения требования
 Если противоречия (несоответствия) привели к занижению
суммы НДС к уплате в бюджет или к завышению суммы
НДС к возмещению из бюджета, налоговый орган вправе
истребовать счета-фактуры, первичные и иные документы,
относящиеся к указанным операциям (п. 8.1 ст. 88 НК РФ)

48. 48
Пояснения к декларации по НДС – только в
электронной форме
 С 01.07.2016 – лица, обязанные представлять декларации в
электронном виде, должны (п. 5.1 ст. 23 НК РФ в ред.
Федерального закона от 01.05.2016 № 130-ФЗ):
 обеспечить получение документов от налогового органа
по ТКС через оператора ЭДО
 иметь договор с оператором ЭДО на оказание услуг по ЭДО
с налоговым органом по месту учета и квалифицированного
сертификата (или у представителя, уполномоченного на
получение документов)
 если документы получает представитель, то в ИФНС нужно
представить документы, подтверждающие его полномочия не
позднее 3 дней со дня предоставления полномочий
 передать налоговому органу квитанцию о приеме документов
в течение 6 дней со дня их отправки налоговым органом

49. 49
Пояснения к декларации по НДС – только в
электронной форме
 С 01.01.2017 налогоплательщики, обязанные представлять
налоговую декларацию по НДС в электронной форме,
должны представлять пояснения также в электронной
форме по ТКС через оператора электронного
документооборота (абз. 4 п. 3 ст. 88 НК РФ)
 Направить пояснения к декларации по НДС необходимо по
формату, утв. приказом ФНС России от 16.12.2016 № ММВ-
7-15/682@
 вступил в силу 24.01.2017 (письмо ФНС России от 27.01.2017
№ ЕД-4-15/1443)
 Обратите внимание! Если пояснения представлены на
бумажном носителе, то они не считаются представленными

50. 50
Требование представления
пояснений к декларации по НДС
 Формат представления пояснений к декларации по НДС, характер
взаимодействия налогоплательщика и налогового органа были
прописаны в письме ФНС России от 16.07.2013 № АС-4-2/12705
 в ред. писем ФНС России от 07.04.2015 № ЕД-4-15/5752, от 28.06.2016
№ ЕД-4-15/11497@, от 25.01.2017 № ЕД-4-15/1259
 В случае обнаружения ошибок (несоответствия) в представленных в
декларации сведениях налоговый орган направляет
налогоплательщику требование представления пояснений или
внесения изменений
 Требование содержит приложения по:
 Разделам 8-12 (Приложения к Разделам 8 и 9) - pdf + xml-файлы
 по контрольным соотношениям (КС) – pdf-файл
 по сведениям, отсутствующим в книге продаж – pdf-файл
 по иным основаниям – pdf-файл

51. 51
Требование представления
пояснений по Разделам 8 – 12

52. 52
Требование представления
пояснений по Разделам 8 – 12
 В графе «Справочно: Код возможной ошибки» указывается
один из четырех кодов
Письмо ФНС России от 06.11.2015 № ЕД-4-15/19395
• код ошибки «1» - запись об операции отсутствует в декларации контрагента, либо контрагент
не представил декларацию по НДС за аналогичный период, либо контрагент представил
декларацию с нулевыми показателями, либо ошибки не позволяют идентифицировать
запись о счете-фактуре и, соответственно, сопоставить ее с контрагентом;
• код ошибки «2» - не соответствуют данные об операции между Разделом 8 «Сведения из книги
покупок» (Приложением 1 к Разделу 8 «Сведения из дополнительных листов книги покупок») и
Разделом 9 «Сведения из книги продаж» (Приложением 1 к Разделу 9 «Сведения из дополнительных
листов книги продаж») декларации налогоплательщика (например, при принятии к вычету суммы
НДС по ранее исчисленным авансовым счетам-фактурам)»
• код ошибки «3» - данные об операции между Разделом 10 «Сведения из журнала учета
выставленных счетов-фактур» и Разделом 11 «Сведения из журнала учета полученных
счетов-фактур» декларации налогоплательщика не соответствуют (например, отражение
посреднических операций);
• код ошибки «4» - возможно допущена ошибка в какой-либо графе. При этом номер графы
с возможной ошибкой указан в скобках.

53. 53
Основные ошибки в отчетности по НДС (по
данным ФНС России)
1. Отражение в книге покупок несоответствующего кода вида
операции (КВО). КВО – см. в письме ФНС России от
20.09.2016 № СД-4-3/17657@
 Коды, которые указываются в декларации
 в Разделе 8 (в книге покупок): 01, 02, 06, 13, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 22,
23, 24, 25, 26, 27, 28, 32
 в Разделе 9 (в книге продаж): 01, 02, 06, 10, 13, 14, 15, 18, 21, 26, 27,
28, 29, 30, 31
 в Разделах 10 и 11 (в журнале учета): 01, 02, 13, 15, 18, 19, 20, 27,
28, 29, 30
 Коды, которые не указываются в декларации
 в Разделе 8 (в книге покупок): 10, 14, 21, 29, 30, 31
 в Разделе 9 (в книге продаж): 16, 17, 19, 20, 22, 23, 24, 25, 32
 в Разделах 10 и 11 (в журнале учета): 06, 10, 14, 16, 17, 21, 22, 23,
24, 25, 26, 31, 32

54. 54
Основные ошибки в отчетности по НДС (по
данным ФНС России)
2. Одностороннее изменение реквизитного состава счета-
фактуры при отражении в книге покупок
 возникает, как правило, при переносе данных из счета-
фактуры в учетную систему
3. Некорректное заполнение в книге покупок сведений об ИНН
контрагента или неотражение сведений об ИНН/КПП
 ФНС считает, что КПП вторичный признак, если
расхождения только в нем, то требование о представлении
пояснений не представляется
4. Задвоение счета-фактуры в книге покупок
5. Неотражение при представлении уточненной декларации
признака актуальности сведений

55. 55
Требование представления пояснений по
записям, отсутствующим в книге продаж и по
КС
 Образец текста
 Второй уровень
 Третий уровень
 Четвертый уровень

56. 56
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8».
Получение требования. Отправка квитанции
 Образец текста
 Второй уровень
 Третий уровень
 Четвертый уровень
Приказ ФНС России от 17.02.2011 № ММВ-7-2/168@
Требование не считается принятым:
- если ошибочно направлено налогоплательщику;
- при несоответствии утвержденному формату;
- при отсутствии ЭП уполномоченного должностного лица
налогового органа.
1
2

57. 57
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8».
Просмотр требования

58. 58
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8».
Подготовка ответа по Разделам 8-12

59. 59
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8».
Подготовка ответа по Разделам 8-12

60. 60
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Сохранение
частичного ответа

61. 61
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Отправка
частичного ответа

62. 62
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Подготовка
ответа по КС

63. 63
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Подготовка
ответа по книге продаж

64. 64
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Подготовка
ответа по книге продаж

65. 65
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Ответ по
иным основаниям

66. 66
Пояснения в «1С:Бухгалтерии 8». Если
отсутствуют Разделы 8-12

67. 67
Мониторинг изменений законодательства
С планами фирмы «1С» по отражению
изменений законодательства (в т. ч. по проектам приказов
Минфина России, ФНС России и др.) можно ознакомиться в
«Мониторинге изменений законодательства» - см.
http://v8.1c.ru/lawmonitor/lawchanges.jsp

68. 68
1С:ИТС для пользователей информационно-
технологического сопровождения
 Более полную и
подробную информацию о
подготовке и проверке
данных перед
составлением отчетности
по НДС, о порядке ее
составления и уточнения,
а также руководство по
использованию сервиса
1С-Отчетность, можно
получить на сайте 1С:ИТС
в разделе «Отчетность»
http://its.1c.ru/#report

69. 69
1С:ИТС и 1С:Лекторий
При подготовке отчета пользуйтесь видеозаписью лекции от
02.03.2017 «НДС 2017 - новая редакция Постановления №
1137 и новая форма декларации» - см. http://its.1c.ru/lector/

70. Единый семинар 1С
Спасибо за внимание!
5 апреля 2017 года
Максим Дубовиков,
аналитик отдела управления проектами
компании «Первый БИТ»

71. 54-ФЗ
Обязательное применение
онлайн-касс с 1 июля 2017 г.
Рекомендации по переходу, комплексная
поддержка от «1С»
Елена Юзеева,
руководитель группы сопровождения АРТ
компании «Первый БИТ»
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.

72. 72
ФЗ-54 – особенности
нового регулирования
применения
контрольно-кассовой
техники.
Структура доклада
Порядок действий по
переходу на онлайн
кассы
В чем
преимущества
для бизнеса?
Сроки перехода на
новый порядок
работы
Поддержка
в решениях
и сервисах 1С
Готовые решения
для соответствия ФЗ-
54

73. 73
 В 2015-2016 гг. введены в действие системы сплошного контроля финансовых и
отдельных товарных потоков:
 Автоматизированная система контроля НДС.
 Информационный ресурс «Маркировка» для меховых изделий, ЕГАИС.
 В процессе запуска – система контроля розничных продаж (54-ФЗ)
 Также в 2017 году – запуск новой системы маркировки лекарств.
 С 1 января 2018 года –
обязательная электронная сертификация, ФГИС «Меркурий» (243-ФЗ)
 оформление ветеринарных сопроводительных документов на товары, подлежащие
ветеринарному контролю (рыба, мясо, молоко и др.) будет происходить с
использованием государственной информационной системы
 Контроль товародвижения становится сквозным: от производителя (импортера)
– через торговые организации – и до потребителя.
 Бизнес должен соответствовать уровню государственной автоматизации - теперь
уже по всем направлениям,
а не только в бухгалтерском и налоговом учете.
Особенность момента – усиление
государственного контроля
с помощью автоматизации

74. 74
ФЗ-54 – особенности нового регулирования
применения контрольно-кассовой техники
Новая версия закона № 54 ФЗ подписана президентом 4
июля 2016 года
Внесены изменения по обороту алкогольной продукцией, они
указаны в п. 10 ст. 16 закона №171-ФЗ.
ЗАКОН УЖЕ ВСТУПИЛ В СИЛУ!

75. 75
 Все кассы и фискальные регистраторы должны передавать данные о
продажах онлайн.
 На чеке должны быть прописаны приобретенные товары или услуги.
 По запросу покупателя чек должен быть отправлен на e-mail или
телефон.
54-ФЗ – основные положения

76. 76
Оператор фискальных данных - компания, которая имеет право хранить и
обрабатывать данные о чеках.
Фискальный накопитель - Универсальное для всех ККТ устройство. Передает чеки в
ОФД. Оно опломбировано и имеет уникальный номер.
Кабинет контрольно-кассовой техники - Инфо ресурс на сайте nalog.ru для
управления Вашей ККТ
Электронная регистрация - Регистрация/перерегистрация/снятие с учеты ККТ в ФНС
через кабинет ККТ на сайте nalog.ru
Реестр ККТ/ФН - Совокупность сведений о каждом изготовленном экземпляре
модели ККТ/ФН
54-ФЗ – основные понятия

77. 77
Новая схема взаимодействия

78. 78
ЭЛЕКТРОННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ
В чем преимущества для бизнеса?
НЕСКОЛЬКО МИНУТ ПРОТИВ НЕСКОЛЬКИХ ДНЕЙ
ОТСУТСТВИЕ ОБЯЗАННОСТИ ЗАКЛЮЧЕНИЯ
ДОГОВОРОВ С ЦТО

79. 79
Сроки перехода на онлайн-кассы
Организации

80. 80
Система
налогообложения
Сроки
ОСНО
01 июля 2017 ККТ обязана:
1) обеспечить передачу данных через ОФД
2) выдать детализированный чек
УСН
01 июля 2017 ККТ обязана
обеспечить передачу данных через ОФД
01 февраля 2021 ККТ обязана выдать
детализированный чек
ЕНВД
ЕСХН
01 июля 2018
ККТ обязана обеспечить передачу данных через ОФД
01 февраля 2021
ККТ обязана выдать детализированный чек
Индивидуальные предприниматели
Сроки перехода на онлайн-кассы

81. 81
Исключение 1: вид деятельности

82. 82
Исключение 2: местоположение

83. 83
Исключение 3: продажа алкоголя
По обновленным 171-ФЗ и 54-ФЗ продавцы любых
спиртосодержащих напитков, в том числе пива, сидра, медовухи,
пуарэ, должны начать использовать контрольно-кассовую технику
уже 31 марта 2017 года.
Изменения указаны в п. 10 ст. 16 закона №171-ФЗ.

84. 84
Порядок действий по переходу на онлайн
кассы

85. 54-ФЗ
Комплексная поддержка 1С:
программы и сервисы
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.

86. 86
 Для поддержки работы в новых условиях фирма «1С» активно
взаимодействует с производителями ККТ и ОФД
 При разработке новых моделей касс производители ККТ создают
специальные компоненты (драйверы).
 Фирма «1С» тщательно тестирует совместную работу своих
программ и оборудования, подключаемого с помощью таких
драйверов.
 Если все работает правильно, то производителю этой модели ККТ
выдается сертификат «Совместимо! Система программ
1С:Предприятие»
Интеграция программ 1С с онлайн-кассами

87. 87
 Поддержка переходного периода: до момента полного перехода
на онлайн-кассы программы 1С поддерживают работу со всем ранее
используемым оборудованием
 Новый функционал:
 Регистрация кассы: регистрация и изменение параметров регистрации
фискального накопителя прямо из программы 1С.
 Открытие смены, как и закрытие смены, является теперь фискальной
операцией. В программах реализованы отчеты об открытии, состоянии
и закрытии смены.
 Реквизитный состав чека соответствует требованиям законодательства
(формату фискальных данных версии 1.0).
 Реализован новый документ - чек коррекции.
 Из ряда программ возможна отправка чека покупателю
по SMS и E-mail.
 В ряде программ поддержаны особенности учета услуг по агентскому
договору.
Новые возможности программ 1С

88. 88
Пример: интерфейс рабочего места кассира для
отправки чека по SMS

89. 89 89
Релиз и дата выпуска
1С: Розница, редакция 2.2 2.2.5 от 16.12.2016
1С: Управление небольшой фирмой
(включая облачное приложение)
1.6.8 от 22.12.2016
1С:Бухгалтерия 8 (базовая, ПРОФ, КОРП),
редакция 3.0, (включая облачное приложение)
3.0.45 от 26.12.2016
1С:Бухгалтерия государственного учреждения,
редакция 2.0
2.0.48 от 30.12.2016
1С:Управление торговлей, редакция 10.3 10.3.40 от 31.01.2017
1С:Управление торговлей, редакция 11.0 11.3.2.193 от 01.02.2017
1С:ERP Управление предприятием 2 2.2.2.192 от 01.02.2017
1С:Комплексная автоматизация, редакция 2.0 2.2.2.193 от 01.02.2017
1С:Управление производственным предприятием 1.3.87 от 02.02.2017
1С:Комплексная автоматизация, редакция 1.1 1.1.82 от 02.02.2017
1С:Торговля и склад 7.7 7.70.988 от 21.02.2017
Производство + Услуги + Бухгалтерия 7.7 7.70.378 от 21.02.2017
Комплексная конфигурация 7.7 7.70.561 от 21.02.2017
1С:Бухгалтерия государственного учреждения, ред. 1.0 Планируется до 15.05.2017
В типовых решениях 1С требования 54-ФЗ
своевременно поддержаны

90. 90
 Редакция 1.0 программы «1С:Розница» не поддерживается
с 01.08.2016
 Для работы с онлайн-ККТ рекомендуем перейти
на редакцию 2.2
 Переход с редакции 1.0 на 2.2 выполняется с сохранением большей части
справочных данных и документов
1С:Розница, редакция 1.0 (базовая, ПРОФ)
1С:Бухгалтерия 8, редакция 2.0 (базовая, ПРОФ,
КОРП)
 Поддержка работы с онлайн-ККТ не планируется
 Для работы с онлайн-ККТ рекомендуется перейти
на редакцию 3.0
 При этом сохраняются все накопленные учетные данные

91. 91
 Сервис «1С-ОФД» включает:
 консультации по вопросам подключения ККТ к ОФД и работе
с ними
 помощь в выявлении проблем, препятствующих передаче
данных в ОФД
 помощь в получении и настройке квалифицированной
электронной подписи (КЭП)
 Подробно - https://portal.1c.ru/applications/56
Сервис «1С-ОФД» - для поддержки
розничных компаний и ИП

92. 92
 Сервис предоставляют квалифицированные партнеры 1С, которым
присвоен статус «Центр компетенции 1С по 54-ФЗ»
 По состоянию на март 2017 года по всей стране создано более 1 000
Центров компетенции 1С по 54-ФЗ
 Фирма 1С обеспечивает методическую поддержку, проводит
обучение совместно с производителями ККТ, ОФД, поддерживает
выделенные линии
технической поддержки и пр.
 https://1c.ru/rus/partners/kkt-citylist.jsp
Центры компетенции 1С по 54-ФЗ

93. 93
 В бесплатном доступе
 Быстрый доступ к разделу по желтому
баннеру на главной странице its.1c.ru
Методическая поддержка
в информационной системе 1С:ИТС:
справочник «Контрольно-кассовая техника»

94. 94
Все вопросы правового регулирования

95. 95
 АТОЛ 30Ф – 11 500 руб.
 ФН + Договор ОФД – 11 000 руб.
 ЭЦП – 2500 руб.
 Регистрация ККТ, заключение договора ОФД, базовая настройка –
2500 руб.
 1С Розница Базовая версия – 3300 руб.
 Вложения в автоматизацию: 30 800 руб.
Готовое решение с поддержкой требований 54-ФЗ и
ЕГАИС
 Преимущества:
 Удобный,
функциональный
интерфейс
программы
 Полный цикл
автоматизации
розничной
торговли

96. 96
 Смарт терминал Эвотор – 19 000 руб.
 ФН + Договор ОФД – 11 000 руб.
 Электронная цифровая подпись + годовая
лицензия ЕГАИС + электронный журнал –
6500 руб.
 Регистрация ККТ, заключение договора
ОФД, базовая настройка – 2500 руб.
 Вложения в автоматизацию: 39 000 руб.
Готовое решение с поддержкой требований 54-ФЗ и
ЕГАИС
 Преимущества:
 Автоматизация
под «ключ».
 полная отчетность
для ИП
 Простота
использования

97. 97
 В «1С:Бухгалтерии 8», редакция 3.0 поддержана работа по
новому порядку
 Печать чека осуществляется из документа
«Поступление наличных» и «Оплата платежной картой»
 Номенклатурный состав выводится в чеке только
в следующих случаях:
 по строке платежа указан счет
 сумма по счету (с учетом ставки НДС) совпадает с суммой платежа
 В иных случаях в чек выводится основание – «предоплата» и
пр.
Организация работы кассы предприятия

98. 98
Печать чека с номенклатурным составом

99. 99
Рекомендации по подбору оборудования

100. 100
 Интернет-магазинам в новых условиях можно рекомендовать
использовать в бэк-офисе решение 1С, взаимодействующее
с онлайн-кассами – например, приложение
«1С:Управление торговлей».
 Приложение интегрируется со всеми популярными системами
управления сайтами (CMS)
Организация работы по 54-ФЗ в интернет-магазине
 При такой модели автоматизации все вопросы поддержки требований
54-ФЗ, в том числе и поддержки новых форматов фискальных
документов и другие вопросы, гарантированно решают разработчики 1С

101. 101
 Нормативная база, регулирующая новый порядок применения ККТ,
продолжает формироваться
 В настоящее время в программах 1С, программном обеспечении
онлайн-касс, в фискальных накопителях используется формат
фискальных данных версии 1.0
 этот формат включает около 40 фискальных реквизитов
 для сравнения – чек ККМ по старой редакции 54-ФЗ насчитывал всего 20
обязательных реквизитов
 В течение года ожидается переход на обновленный формат
фискальных данных – версии 1.1
 количество передаваемых в ФНС реквизитов возрастет почти до 200
 Вместе с изменением форматов происходит уточнение
законодательства, формируется бизнес-практика, создаются новые
технические решения
Правила игры продолжают формироваться

102. 102
 Текущий момент можно использовать с пользой для бизнеса – и
решить задачи, до которых в других условиях
не доходили руки:
 Ввести товарный учет
 Оптимизировать ассортимент
 Начать учитывать закупки, товарные остатки –
чтобы разобраться с воровством на точках, контролировать
рентабельность бизнеса и пр.
 Проконтролировать кассиров
 Все решения 1С – «1С:Розница», «1С:Управление небольшой
фирмой», «1С:Управление торговлей» и другие –
хорошо заточены для выполнения задач такой
«реальной автоматизации».
Посмотрим на ситуацию еще с одной стороны…

103. Спасибо
за внимание!
Елена Юзеева,
руководитель группы сопровождения АРТ
компании «Первый БИТ»
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.

104. Сервис «1С Спарк Риски»
Арина Суслина
менеджер по работе с клиентами
компании «Первый БИТ»
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.

105. 105
Возможности сервиса
Источники получения данных
Индикаторы Спарк
Виды сервиса 1С «Спарк Риски»
Сегодня в докладе

106. 106
 Сервис создан на базе авторитетной информационно-
аналитической системы «СПАРК-Интерфакс».
 Что знает «СПАРК»?
 Сведения о регистрации в государственных органах: реквизиты компании, патенты,
лицензии, товарные знаки
 Структура компании: совладельцы, дочерние компании, филиальная сеть,
руководство
 Финансовая отчетность предприятий, банков
и страховых компаний
 Скоринги для оценки кредитных рисков и риска неблагонадежности компании (ИДО,
ИФР)
 Финансовые и расчетные коэффициенты, в том числе отраслевые; сведения об
аудиторских проверках
 Описание деятельности компании
1С «Спарк Риски»

107. 107
 Участие в государственных и коммерческих закупках, судебных спорах
 Заложенное имущество компании
 Информация о процедуре банкротства и решениях арбитражных судов
 Существенные события, анонсы корпоративных событий
 Данные о доменных именах компании
 Сведения об обязательствах компании, исполнительных производствах и проверках
компании госорганами
 Сообщения СМИ, публичная информация
 Информация о выпусках ценных бумаг, календарь событий по акциям и облигациям,
котировки, сведения о регистраторе
 Вакансии компании
Что знает «СПАРК»?

108. 108
 Письмо ФНС № АС-4-2/17710 от 17.10.2012
 «Налогоплательщику рекомендуется при оценке налоговых рисков,
которые могут быть связаны с характером взаимоотношений с некоторыми
контрагентами, исследовать среди прочих следующие признаки: отсутствие
документального подтверждения полномочий руководителя компании-
контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его
личность, отсутствие информации о фактическом месте нахождения
контрагента, производственных и (или) торговых площадей, отсутствие
информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ
отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения
контрагентом условий договора, а также наличие обоснованных сомнений
в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с
учетом времени, необходимого на доставку или производство товара,
выполнение работ или оказание услуг»
Должная осмотрительность

109. Спасибо за внимание!
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.
Арина Суслина
менеджер по работе с клиентами
компании «Первый БИТ»

110. ИТС ПРОФ = Смартфон!
Уникальное предложение для
участников Единого Семинара 1C:
Оплатите годовой договор
ИТС ПРОФ до 30 апреля и
получите в подарок смартфон!
Будьте всегда на связи со специалистами
1С компании Первый БИТ!

111. Внедрение электронного
документооборота
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.
Антон Осипов
Руководитель направления системы
Электронного Документооборота

112. 112
Мы решаем невозможные задачи

113. 113
Электронный документооборот
Не можете найти документ?
Работаете с большим объемом первичной
документации?

114. 114
Электронный документооборот

115. 115
Электронный документооборот

116. 116
6
ТОП 5 во Вселенной

117. 117
7
Проекты:

118. Спасибо за внимание! 
Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.
Антон Осипов
Руководитель направления системы
Электронного Документооборота

120.  42% работодателей проводили сокращение персонала в
компании после того, как начался кризис 2014 г.
 Еще 5% еще не сокращали персонал, но собираются.
 Каждый второй сокращенный сотрудник — рядовой
специалист.
 Каждый пятый — руководитель отдела.

121.  Среди тех, кто только планирует сокращение,
взят курс на специалистов.
 В более чем 80% вакансий на рынке труда в
графе «требования» работодатели указывают
«умение работать в 1С»

122. Что предлагает Учебный центр Первого БИТа?
 Обучение работе в программах 1С, как для новых, так и для продвинутых
пользователей
 Квалифицированные специалисты с опытом работы в 1С-16 лет!
 Фирменное свидетельство 1С о приобретенных навыках, которое очень ценят
работодатели
 Поддержка пользователей в течении 1 месяца после обучения на Линии
консультаций!
 Составление профессионального резюме после
прохождения любого курса

124. Практикующие
пользователи
Практикующие
пользователи
ПрограммистыПрограммисты
Пользователи
без опыта
работы
Пользователи
без опыта
работы
 Основы
бухгалтерского
учета
 Основы
кадрового учета
 Основы торгового
учета
 Основы
бухгалтерского
учета
 Основы
кадрового учета
 Основы торгового
учета
 Бухгалтерия
предприятия для
продвинутых
бухгалтеров
 Бухгалтерия гос.
учреждения
 Зарплата и кадры
гос. учреждения
 Бухгалтерия
предприятия для
продвинутых
бухгалтеров
 Бухгалтерия гос.
учреждения
 Зарплата и кадры
гос. учреждения
 Введение в
программировани
е. Основные
объекты
 Решение
оперативных
задач
 Решение
бухгалтерских
задач
 Решение
расчетных задач
 Введение в
программировани
е. Основные
объекты
 Решение
оперативных
задач
 Решение
бухгалтерских
задач
 Решение
расчетных задач
Умение работать в каких программах 1С
представляет собой особую ценность?

125. Что же такое Учебный Центр Первого БИТа?
 50 000 обучившихся в наших учебных центрах многие из
которых нашли работу или повысили свою квалификацию

126. Журавлева Ирина, бухгалтер, окончила
курсы «Основы бухгалтерского учета» и
«1С:Бухгалтерия 8.3»

127. Бухарина Юлия, индивидуальный
предприниматель, закончила курсы «1С:
Управление торговлей 11.2»

128. Борисенков Иван и его новый коллектив
программистов, закончил курсы
«1С:Предприятие 8. Введение в
программирование»

129.  Новые знакомства с людьми, которые с вами на одной
волне и общение в неформальной обстановке во
время кофе-брейков

130. Группа, закончившая курс «1С: Бухгалтерия
8.3» 8 июля 2016 г.

132. Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.
ТОП 10
вопросов ЛК 1С
Анастасия Чупрова,
Специалист линии консультаций 1С
Первый БИТ, Челябинск

133. 133
1. Проблемы с загрузкой программы
2. Где посмотреть, когда новый отчет появится в программе 1С?
3. Загрузка внешних форм
4. Загрузка обновления
5. Настройка автоматического копирования базы
6. Сервис 1С: Контрагент
7. Начальная настройка программы (ЗУП)
8. Загрузить новый КЛАДР и ОКОФ
9. Поиск ссылок на объекты
10. Групповое проведение документов

134. 134
1. Проблемы с загрузкой программы

135. 135
Чистим КЭШ.
Шаг 2. На вопрос «Удалить информационную
базу из списка: Да/Нет?» отвечаем «Да»:
Шаг 1. Удаляем базу из списка и повторно ее
добавляем

136. 136
Шаг 4. В пути нахождения базы указываем
расположение базы
Шаг 3. Подключаем базу в список баз заново.

137. 137
2. ГДЕ ПОСМОТРЕТЬ, КОГДА НОВЫЙ ОТЧЕТ
ПОЯВИТСЯ В 1С?

138. 138

139. 139
3. ЗАГРУЗКА ВНЕШНИХ ФОРМ ОТЧЕТА

140. 140

141. 141
4. ЗАГРУЗКА ОБНОВЛЕНИЯ

142. 142

143. 143
5. НАСТРОЙКА АВТОМАТИЧЕСКОГО
КОПИРОВАНИЯ БАЗЫ

144. 144
Программа 1С Версия ПП 1С
Бухгалтерия государственного учреждения 1.0 1.0.40.5
Бухгалтерия государственного учреждения 2.0 2.0.43.21
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 3.0.43.173
Комплексная автоматизация, редакция 1.1 1.1.73.1
Комплексная автоматизация, редакция 2.0 2.0.3.120
Управление небольшой фирмой, редакция 1.6 1.6.5.18
Управление производственным предприятием,
редакция 1.3
1.3.78.1
Управление торговлей, редакция 11.2 11.2.3.120
6. СЕРВИС 1С:КОНТРАГЕНТ

145. 145
7. НАЧАЛЬНАЯ НАСТРОЙКА ПРОГРАММЫ (ЗУП)

146. 146

147. 147
8. Загрузка КЛАДР (ФИАС) и ОКОФ

148. 148

149. 149

150. 150
9. ПОИСК ССЫЛОК НА ОБЪЕКТЫ

151. 151

152. 152
10. ПРОВЕДЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ

153. 153

154. Единый семинар 1С
5 апреля 2017 г.
Спасибо за внимание!
Анастасия Чупрова,
Специалист линии консультаций 1С
Первый БИТ, Челябинск

159. от 13,00%
от 14,00%
от 13,00%

165. Сертификат 1С вСертификат 1С в
«Компании 1 БИТ»«Компании 1 БИТ»
на сумму отна сумму от 1010
000000 додо 35 00035 000
руб.руб.
Сертификат на кассуСертификат на кассу
в соответствии с 54-в соответствии с 54-
ФЗ на сумму отФЗ на сумму от 3030
000000 додо 90 00090 000 руб.руб.
А так же сертификат на онлайн кассуА так же сертификат на онлайн кассу

167. Единый семинар 1С
Подготовка 6-НДФЛ
с учетом последних
изменений
5 апреля 2017 года
Бердникова Юлия
Куратор ЛК

168. 168
 Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего
учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и
удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ
(абз. 3 п. 2 ст. 230 НК РФ )
За период Правило Фактическая
дата
Первый квартал
2017
не позднее последнего дня месяца,
следующего за соответствующим
периодом
02.05.2017
Полугодие
2017
31.07.2017
Девять месяцев
2017
31.10.2017
Год 2017 не позднее 1 апреля года,
следующего за истекшим налоговым
периодом
01.04.2018
Годовой расчет 6-НДФЛ сдан.
Готовимся к отчету за I квартал!

169. 169
Подготовка отчета в программе

170. 170
Подготовка отчета в программе

171. 171
Подготовка отчета в программе

172. 172
Подготовка отчета в программе

173. 173
Подготовка отчета в программе

174. 174
Подготовка
корректирующего отчета
Корректировка нужна если:
 Неверно указан КПП или ОКТМО
 В представленном отчете ошибочно объединены сведения,
которые по правилам отражаются отдельно
 Занижена налоговая база
 Неверно указаны сроки перечисления налога
 Не учтены физлица, получавшие доход

175. 175
Подготовка отчета в программе

176. 176
Подготовка отчета в программе

177. 177
Подготовка отчета в программе

178. 178
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 010
Блоки строк
010 – 050
формируются
отдельно
для каждой
ставки налога
накопительным
итогом

179. 179
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 020
Сумма начисленного дохода, в том
числе дивиденды
Если доход облагается частично,
то в строке 020 отражается
полная его сумма, а
необлагаемая часть указывается
по строке 030, как вычет.
Сумма дохода в строке 020 не может
быть меньше, чем сумма вычетов
по строке 030.
( 020 – 030) / 100 х 010 = 040
погрешность до 1 рубля по каждому
физлицу (сумма НДФЛ каждого
округляется до целых рублей)

180. 180
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 025

181. 181
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 030
Если доход облагается частично,
то в строке 020 отражается
полная его сумма, а
необлагаемая часть указывается
по строке 030, как вычет.
(020 – 030) / 100 х 010 = 040
(с погрешностью)

182. 182
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 040
(020 – 030) / 100 х 010 = 040
(100 000 – 1 400) * 13 %
Допустима погрешность до 1 рубля
по каждому физлицу
2 рубля

183. 183
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 045

184. 184
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 050

185. 185
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ.
Строки 060- 090

186. 186
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 060

187. 187
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 070
уточнен порядок заполнения
письмо ФНС России от 29.11.16
№ БС-4-11/22677@

188. 188
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 080

189. 189
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 080

190. 190
Раздел 1 отчета 6-НДФЛ. Строка 090

191. 191
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ.

192. 192
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ.

193. 193
Переплата по НДФЛ

194. 194
 Дата фактического получения дохода определяется по правилам
статьи 223 НК РФ.
 дата получения зарплаты при полном отработанном месяце
- последний день месяца, за который она начислена.
 в случае увольнения, дата фактического получения зарплаты это
последний день работы в месяце увольнения, за который начислена зарплата.
 для отпускных и пособия по нетрудоспобности датой фактического получения
считается день их выплаты или перечисления на счет.
 для сверхнормативных суточных датой
фактического получения считается
последний день месяца, в котором
утвержден авансовый отчет.
 Для материальной выгоды дата получения
дохода зависит от причины ее образования.
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 100

195. 195
 Дата фактического получения дохода определяется по правилам
статьи 223 НК РФ.
 Для материальной выгоды дата получения
дохода зависит от причины ее образования.
 если выгода образовалась от экономии на процентах по кредиту или займу,
 то дата ее получения - последний день каждого месяца в течение срока
кредитования, вне зависимости от уплаты или неуплаты процентов
заемщиком.
 если выгода появилась от приобретения товаров у компаний и
предпринимателей или от приобретения ценных бумаг,
 то дата получения дохода - день приобретения товаров или бумаг.
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 100

196. 196
 Дата удержания налога - день, когда следует удержать исчисленный налог
зависит от вида дохода.
 удерживать налог с зарплаты
нужно в день выплаты зарплаты за вторую половину месяца;
 про премии – отдельный разговор
 с больничных и отпускных удерживать НДФЛ следует в день их выплаты;
 при увольнении с зарплаты и компенсаций отпуска НДФЛ нужно удержать
в день их выплаты
 для сверхнормативных суточных, натурального дохода, материальной
выгоды предусмотрено, что удержать НДФЛ можно в день выплаты
ближайшего дохода, с которого можно произвести удержание, например,
зарплаты
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 110

197. 197
 Срок перечисления налога - это крайняя дата перечисления НДФЛ
удержанного налога.
 Срок перечисления налога зависит от вида дохода:
 НДФЛ, удержанный с зарплаты нужно перечислить не позднее дня,
следующего за выдачей зарплаты за вторую половину месяца.
 НДФЛ с больничных и отпускных перечислить следует не позднее
последнего дня месяца, в котором эти отпускные или пособия были
выплачены.
 для других видов дохода налог нужно перечислить не позднее дня,
следующего за выплатой дохода,с которого удержан НДФЛ.
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 120

198. 198
 Сумма фактически полученного дохода - законодательно не
регламентирована
 Учет в программе фактически полученного дохода ведется непосредственно
документами выплаты основан на «привязке» выплаченных сумм к начисленным
при помощи документов-оснований
 Фактически полученные доходы вписываются в строки удержанного налога в
регистр накопления , причем даже нулевого, в случаях когда
 вычеты оказались больше доходов
 авансовый платеж иностранца оказался больше исчисленного налога
 удерживается налог с натурального дохода
 в Операциях учета по НДФЛ, если данные вводятся вручную
 Фактически полученные доходы каждого отчетного периода дополняются
доходами в натуральной форме, по которым не удержан налог
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 130

199. 199
 Сумма удержанного налога – подлежит перечислению в период
начиная с даты удержания (110), но не позднее срока перечисления (120)
Раздел 2 отчета 6-НДФЛ. Строка 140

200. 200
Новые коды
видов доходов и вычетов

201. 201

202. 202
Обновлены справочники
доходов и вычетов

203. 203
Новые справочники доходов и
вычетов

204. 204
Премия – код дохода……
Минфин: налог с премий
удерживается в момент выплаты
премии
письмо от 27.03.2015
№ 03-04-07/17028, разослано по
системе ФНС
учет – по дате фактической
выплаты
следствие – в декабре 2016
появился код дохода 2002
Верховный Суд РФ:
премии учитываются наравне
с оплатой труда
определение от 16.04.2015
№ 307-КГ15-2718
учет – концом месяца
начисления

205. 205
Премия – код дохода……
Для премии в программе возможно выбрать код:
 2000 – если премия является частью «системы оплаты труда»
 2002 – премии, не являющиеся системными
«за производственные результаты
 2003 – другие поощрительные выплаты
 4800 – прочие начисления
Принято решение в ред. 3 разрешить пользователям управлять
свойствами кода дохода, описывающими порядок определения
даты получения дохода

206. 206
Премия – код дохода……

207. 207
Премия – код дохода……
Наш совет:
Не изменять премии
использовавшиеся до 2017 года
Начинать учитывать новые коды
премий с 2017 года в новых видах
начисления
ВАЖНО:
в положении о премировании
очень точно отразить цели и
источники премирования.

208. Единый семинар 1С
Обязательно проверяйте
актуальность версий
программы
при подготовке отчетов!
5 апреля 2017 года
Бердникова Юлия
Куратор ЛК