Yuliia Pieskova: Фідбек: не лише "як", але й "коли" і "навіщо" (UA)
Strategy 2015-16
1. КОНКУРСНА ПРОПОЗИЦІЯ ЩОДО СТРАТЕГІЧНОГО
ПЛАНУ РОЗВИТКУ ПІДПРИЄМСТВА ДП
«УКРСПИРТ» НА СЕРЕДНЬОСТРОКОВУ
ПЕРСПЕКТИВУ
В.О. ДИРЕКТОРА ДП "УКРСПИРТ"
Іванюк Роман Олегович
27 березня 2015р.
2. ПОТОЧНА ОРГАНІЗАЦІЙНА СТРУКТУРА
1
• Центральний апарат управління
• Ліцензії на виробництво та реалізацію спирту,
спирту-сирцю, спирту технічного, біоетанолу
• 41 місце провадження діяльності (МПД), з них:
- 39 з виробництва спирту
- 2 з виробництва біоетанолу (КМПА)
ДП «Укрспирт» Концерн «Укрспирт»
• 41 виробниче підприємство (окремі юридичні
особи)
• Ліцензії виключно на виробництво
• Реалізація продукції через ДП «Укрспирт» за
договором комісії
• Більшість підприємств у стадії банкрутства
27.3
1.7
1.4 Технічні рідини в потоці
Біоетанол
Спирт етиловий
ректифікований
30.4
млн. дал
25.8
6.0
1.4
Спирт етиловий
ректифікований
Технічні рідини в потоці
Біоетанол
33.2
млн. дал
Продукція обох компаній:
спирт етиловий біоетанол (КМПА)
спирт технічний лікеро-горілчані вироби
технічна (омивачі, розчинники…) головна фракція етилового спирту
Річна потужність виробництва, млн. дал
3. РеалізаціяВиробництво
ДП «УКРСПИРТ» – ЦІЛЬОВИЙ СТАН ПІСЛЯ ПРИЄДНАННЯ
ПІДПРИЄМСТВ КОНЦЕРНУ «УКРСПИРТ» ТА МОЗ
2
Створено конкурсну
комісію для закупівлі
сировини та обладнання
Окремі групи МПД мають
статус філій і самостійно
проводять закупку згідно з
затвердженими бюджетами
Ефективне планування
закупівель, логістики і
зберігання матеріалів
Економія на закупівлях:
~20%
Розширений асортимент продукції
Надлишкові виробничі потужності
перепрофільовані на випуск продукції,
що користується попитом: спирт-сирець,
біоетанол (КМПА), продукція технічного
призначення
Впроваджені енергоощадні заходи
Збільшені обсяги виробництва
біоетанолу та компонентів на його основі,
спиртовмісної продукції технічного
призначення
Створено технічну раду
Повне задоволення попиту в межах
України
Збільшення сплат до бюджету за
рахунок збільшення виробництва
продукції, оптимізації витрат на
виробництво, зниження цін на
закупівлю сировини і, як наслідок,
збільшення сум ПДВ до сплати
Збільшення обсягів експорту, в т.ч.
до Туреччини, Вірменії, Туркменістану,
країн ЄС
Створення акцизного терміналу в м.
Рені для реалізації технічного спирту
денатурованого для Туреччини
Закупівлі
ДП «Укрспирт»
67 найбільш ефективних підприємств із виробництва та зберігання продукції
Вдосконалені технологічні схеми, контроль виробництва та операційної діяльності
Прозора структура з інформативною звітністю
упівлі
Активи підприємств, що лишилися у складі Концерну «Укрспирт», можуть бути продані на конкурсній основі, з виключенням
обладнання для виробництва спирту, яке має бути утилізоване на брухт, або передане ДП «Укрспирт»
4. ДИНАМІКА ЗМІНИ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ДП «УКРСПИРТ» В 2015р.
3
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
01.01.15 31.01.15 15.03.15
Заборгованість перед постачальниками, млн. грн.
ін. виробничі витрати
ферменти та доп.матеріали
зерно
НАК Нафтогаз
Станом на 01.01.2015 Станом на 15.03.15
Залишки на рахунках 9,8 млн. грн. 36,1 млн. грн.
в т.ч. в проблемних банках 7,6 млн. грн. 7,6 млн. грн.
Працюючі заводи 4 14
Заборгованість перед постачальниками 165 млн. грн. 99 млн. грн.
Заборгованість за кредитами 75 млн. грн. 17 млн. грн.
Стан бухгалтерського та фінансового
обліку
інвентаризація не проводилася, дані
1С апарату знищені, первинні
документи подекуди відсутні
розпочата інвентаризація за участю
ДФІ та податкової міліції, відновлені
дані 1С станом на 31.12.14
Затвердження фінансового плану не затверджений погоджений, скоригований та
перебуває на стадії затвердження
5. ЗАХОДИ З ПОКРАЩЕННЯ ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНИХ ПОКАЗНИКІВ
ПІДПРИЄМСТВА ВЖИТІ З ПОЧАТКУ 2015Р.
4
Фінансова оптимізація:
• борги перед постачальниками сировини погашено
на 38%, розпочато переговори щодо
реструктуризації решти зобов’язань;
• фінансова діагностика за участі аудиторів «великої
четвірки»;
• відновлені дані бухгалтерського обліку станом на
31.12.2014р. після їх повного знищення;
запроваджені методи захисту бухгалтерських
даних та інформації;
• досягнуті домовленості про забезпечення
безвідсоткового кредитування споживачами
продукції ДП «Укрспирт»;
• вартість закупівель сировини знижена на 20%
завдяки ефективному менеджменту, створенню
конкурсної комісії для закупівлі сировини та
обладнання
Операційна оптимізація:
• розроблено та затверджено інвестиційний план;
• підготовлена та перебуває на погодженні в
Міністерстві юстиції постанова КМУ про оптову
торгівлю та торгівлю на експорт на спирт-сирець;
• відвантаження головної фракції етилового спирту на
експорт та збільшення відпускної ціни на головну
фракцію на внутрішньому ринку;
• збільшення виробництва лікеро-горілчаних виробів
власного виробництва із збільшенням їх реалізації на
внутрішній ринок та експорт;
• підписано контракт на поставку КМПА на БРСМ-Нафта
та Укртатнафту;
• підписано контракти на поставки горілки в Нігерію,
США, Грузію, Азербайджан (перша партія у кількості 5
тис.дал.)
0
10
20
30
40
50
січ'15 лют'15 бер'15
Виробництво лікеро-горілчаних виробів ДП «Укрспирт», тис. дал
6. переведення парогенеруючої установки на альтернативне тверде паливо, що дозволить замінити
використання газу та знизити собівартість продукції на 10%;
збільшення потужності підприємства за рахунок збільшення поверхні охолодження на БРУ, що знизить
собівартість продукції на 5%;
організація виробництва сухої післяспиртової барди для потреб тваринництва
Стадницьке МПД
впровадження технології низькотемпературного розварювання, що знизить собівартість продукції на 10%
за рахунок зниження витрат енергоресурсів;
рекуперація тепла барди на підігрів бражки, що знизить собівартість продукції за рахунок зниження витрат
енергоресурсів;
рекуперація тепла барди на підігрів замісу, що знизить собівартість продукції на 5% за рахунок зниження
витрат енергоресурсів;
організація виробництва сухої післяспиртової барди для потреб тваринництва та повернення фугату барди
на приготування замісу
Залучанське МПД
пропуск підприємства на виробництво спирту етилового денатурованого (спирту технічного) для
виробників продукції органічного синтезу;
підготовка дозвільної документації на переробку фракції головної етилового спирту (ФГЕС) на спирт
етиловий технічний, що дасть можливість вирішити проблему галузі в реалізації ФГЕС та знизити
собівартість спирту етилового технічного;
підготовка дозвільної документації на переробку конфіскатів та іншої спиртовмісної продукції на спирт
етиловий технічний, що дозволить знизити собівартість спирту етилового технічного
Довжоцьке МПД
організація виробництва горілок та лікеро-горілчаних виробів, розроблення нового дизайну оформлення
пляшки та нових рецептур, розроблених за народними традиціями Поліського краю;
пуск підприємства на виробництво спирту для власного виробництва горілчаних виробів;
організація виробництва сухої післяспиртової барди для потреб тваринництва за рахунок партнерського
проекту реконструкції
Луцьке МПД
ЗАХОДИ З ПОКРАЩЕННЯ ПОКАЗНИКІВ СОБІВАРТОСТІ ВИРОБНИЦТВА ІЗ
ВПРОВАДЖЕННЯМ ІЗ ПОЧАТКУ 2015Р. (1)
5
завершення реконструкції котельні, переведення парогенеруючої установки на альтернативне тверде
паливо, що дозволить замінити використання газу та знизити собівартість продукції на 15%Марилівське МПД
7. проведено реконструкцію підприємства на виробництво біоетанолу потужністю 6 тис. дал/добу з
підготовкою документів переходу в МПД
Зарубинський СЗ
подано проект реконструкції на виробництво біоетанолу потужністю 6 тис. дал/добу; реконструкція буде
проведена за рахунок залучених інвестицій та власних коштів ДП «Укрспирт»;
організація виробництва сухої післяспиртової барди для потреб тваринництва;
повернення фугату барди на приготування замісу замість води, що знизить навантаження на поля
фільтрації та замінить використання артезіанської води
Косарське МПД
розробка та узгодження технічної документації на виробництво продукції технічного призначення за
кодом УКТ ЗЕД 3820, яка раніше імпортувалась, із фасуванням у споживчу тару
для виробництва продукції технічного призначення абсолютованої підготовлено проект установки
абсолютування потужністю 1 тис. дал/добу – сучасної технології абсолютування на молекулярних ситах.
Кошторисна вартість проекту - 7,8 млн грн. Термін окупності - 1,2 роки
Тхорівське МПД
введення в експлуатацію котла «ЛОСК», що дасть можливість покращити ККД котла, знизити втрати на
виробництво теплової енергії та зменшити собівартість продукції на 5%;
монтаж схеми використання альтернативного твердого палива та рідкого палива, що дозволить замінити
використання газу та знизити собівартість продукції до 10%
Сторонибабське МПД
6
переведення парогенеруючої установки на альтернативне тверде паливо, що дозволить замінити
використання газу та знизити собівартість продукції на 15%
Овечацьке МПД
завершення оформлення дозвільних документів на виробництво та фасування спирту етилового
медичного – нового виду продукції ДП «Укрспирт», що дасть змогу запустити в роботу підприємства та
отримати додатковий прибуток
Дубов’язівське МПД
ЗАХОДИ З ПОКРАЩЕННЯ ПОКАЗНИКІВ СОБІВАРТОСТІ ВИРОБНИЦТВА ІЗ
ВПРОВАДЖЕННЯМ ІЗ ПОЧАТКУ 2015Р. (2)
8. ЗАПЛАНОВАНІ ЗАХОДИ З ПІДВИЩЕННЯ
КОНКУРЕНТОСПРОМОЖНОСТІ ДП «УКРСПИРТ» (1)
7
1. Розширення асортименту продукції та
перепрофілювання незадіяних у виробництві
надлишкових виробничих потужностей на випуск
продукції, що користується попитом:
• біоетанол;
• технічний спирт;
• продукція технічного призначення;
• спирт-сирець
2. Вдосконалення технологічних схем за
рахунок:
• комплексного перероблення сировини;
• емалювання внутрішньої поверхні бродильних
апаратів із метою покращення якості
дезінфекції обладнання;
• впровадження оборотного водопостачання
заводів;
• проведення у 2015 році технологічного аудиту
всіх підприємств ДП «Укрспирт» з метою
встановлення реальних виробничих
потужностей
3. Забезпечення ефективного контролю виробництва та
операційної діяльності:
• запровадження консолідованої системи бухгалтерського та
оперативного управлінського обліку;
• система оперативного контролю виробничих процесів на кожному
етапі виробництва та зберігання спирту;
• запровадження електронного обліку виробленої продукції з
передачею даних до Державної фіскальної служби
4. Впровадження енергоощадних заходів:
• переведення парогенеруючих установок на альтернативні види
палива (рідкі і тверді);
• впровадження технології виробництва біогазу з барди, що дасть
можливість отримати біогаз із концентрацією метану до 75 %;
• встановлення більш ефективних пальників для спалювання
рідких видів палива;
• заміна енергоємних двигунів;
• установка частотних перетворювачів;
• автоматизація виробничих процесів;
• рекуперація тепла у технологічних процесах;
• зниження собівартості продукції за рахунок використання
вторинних енергоресурсів
9. ЗАПЛАНОВАНІ ЗАХОДИ З ПІДВИЩЕННЯ
КОНКУРЕНТОСПРОМОЖНОСТІ ДП «УКРСПИРТ» (2)
8
5. Покращення екологічного стану
довкілля за рахунок:
• організації випуску концентрату вологої барди
та сухої післяспиртової барди;
• впровадження технології виробництва біогазу
з барди
• використання фугату барди зменшить обсяги
використання артезіанської води
6. Реалізація нової кадрової політики:
• проведення переатестації керівного складу
МПД, прийняття на роботу виключно через
конкурс, мінімізація штату МПД, мінімізація
штату управління ДП «Укрспирт»
• створення технічної ради ДП «Укрспирт» для
проведення визначення найбільш ефективних
технологій, найбільш прогресивного
обладнання, впровадження ефективних
методів контролю виробництва продукції,
підбору високоефективних штамів дріжджів,
ферментів, впровадження новітніх технологій
7. Поліпшення фінансових показників діяльності
підприємства шляхом:
• оптимізації адміністративних та управлінських витрат за рахунок
запровадження автоматизації обліку, підвищення ефективності
бізнес-процесів та прозорості організаційної структури;
• виключення корупційної складової з процесу закупівель товарів
та послуг для ДП «Укрспирт»;
• оптимізації використання коштів підприємства за рахунок
зменшення боргового навантаження, використання товарних
кредитів та оптимізації казначейських функцій;
• зменшення рівня кредиторської заборгованості шляхом
реструктуризації, часткового чи повного списання;
• зменшення рівня дебіторської заборгованості шляхом стягнення,
в т.ч. за рішенням суду;
• оптимізації оплати праці, в т.ч. через виключення надлишкових
виплат премій, матеріальної допомоги, скорочення штату
працівників в апараті ДП «Укрспирт» на 50% та сукупно по МПД
на 30%
8. Законодавчі ініціативи
• підготовлено законопроект зі встановлення нульової ставки
акцизу на спирт технічний для виробництва спиртової продукції
(омивачі, розчинники), виробництва парфумерної продукції, оцту;
• підготовлений законопроект щодо встановлення кодів ТН ЗЕД на
спиртовмісну продукцію.
• підготовка законопроекту про посилення кримінальної
відповідальності за виготовлення та продаж контрафактної
продукції
10. ПРОПОЗИЦІЇ ЩОДО ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ДЛЯ РОЗВИТКУ
ПІДПРИЄМСТВА
9
Завдання плану інвестиційної діяльності ДП «Укрспирт»:
• організація виробництва біоетанолу з використанням незадіяних у виробництві надлишкових реконструйованих
виробничих потужностях підприємств ДП «Укрспирт»;
• розширення асортименту спиртовмісної продукції за рахунок організації виробництва рідин для флексографії,
розчинників друкарських фарб, біоетанолу, спирту-сирцю як сировини для виробництва біоетанолу, спиртовмісні
рідини технічного та побутового призначення, спирту медичного, ефіро-альдегідної фракції при збільшеному об’ємі
супутніх домішок;
• низка організаційних, технічних та технологічних заходів, що передбачені планом, спрямованих на відновлення
ефективної роботи ДП «Укрспирт» і повного завантаження надлишкових виробничих потужностей з випуском
повністю конкурентоздатної та ліквідної продукції;
• заміщення імпортованої продукції на продукцію вітчизняного виробництва;
№ Напрямки інвестування Обґрунтування
Потреба в
інвестиціях,
тис. грн.
2015
1 Впровадження виробництва біоетанолу: 90 000
Косарське МПД ~45 000
2
Впровадження парогенеруючих котлів, що
працюють на твердому паливі:
90 000
Залучанське МПД
Заміщення використання газу
альтернативними (твердими)
джерелами палива
36 000
Сторонибабське МПД 16 000
Стандницьке МПД 5 000
Марилівське МПД 9 000
Немирівське МПД 14 000
Кобиловолоцьке МПД 10 000
Заходи інвестиційного плану, на які вже знайдено зацікавлених інвесторів на загальну суму 180
млн грн. та ведуться переговори щодо умов їх участі в таких проектах в 2015 р.:
11. ВИРОБНИЦТВО ДП «УКРСПИРТ» У 2014Р. ТА ПЛАН НА 2015Р.
10
11.9
0.2
0.7
Виробництво продукції у 2014р.,
млн. дал
План виробництва продукції у 2015р.,
млн. дал*
Технічні рідини в потоці
Біоетанол
Спирт етиловий
ректифікований
12.8
млн. дал
*після приєднання частини підприємств з Концерну “Укрспирт”
Плановий експорт Млн. дал Напрямок
технічний спирт та спирт
абсолютований
до 3 Туреччина
спирт ректифікований до 3
Вірменія
Туркменістан
біоетанол до 3.4 Країни ЄС
спирт-сирець до 0,6 Польща
15.0
0.6
6.2
2.3
1.4
0.6
Спирт етиловий
ректифікований
Біоетанол
Технічні рідини в потоці
Спирт-сирець
Спирт технічний
Спирт медичний
26.1
млн.дал
12. ОБСЯГ НАДХОДЖЕНЬ КОШТІВ ДО БЮДЖЕТІВ
11
0
50
100
150
200
250
300
350
400
Акцизний збір ПДВ Відрахування на
соціальні заходи
Податок на
прибуток
Дивіденди
При поточному стані - 541 млн.грн.
При досягненні запланованих показників продуктивності - 683 млн.грн.
(млн.грн.)
При досягненні планової продуктивності ДП «Укрспирт» надходження до бюджетів всіх
рівнів та внески до державних цільових фондів збільшаться на 26%
13. КЛЮЧОВІ ФІНАНСОВІ ПОКАЗНИКИ, ПЕРЕДБАЧЕНІ НА 2015-2017Р.
12
в млн. грн.
Фінансовий план на 2015 рік
2016 2017без передбачених у
пропозиції заходів
при реалізації
заходів у пропозиції
відх., %
Виручка 2 948 4 592 55,8% 5 278 6070
Собівартість -2 561 -3 866 50,9% -4 128 -4 626
Валовий прибуток 387 726 87,6% 1 151 1 445
в % від виручки 13% 16% 22% 24%
Адміністративні витрати -220 -176 -20,1% -178 -180
Витрати на збут -29 -29 -1,7% -32 -36
Інші операційні витрати -62 -53 -14,2% -52 -53
Операційний прибуток 75 467 625,5% 889 1 176
в % від виручки 3% 10% 17% 19%
Фінансові витрати -24 -8 -66,3% 0 0
Інші витрати -2 -2 0,0% -2 -2
Податок на прибуток -9 -82 832,9% -160 -211
Чистий прибуток 40 375 832,9% 727 963
в % від виручки 1% 8% 14% 16%
2015 2015 2016 2017
Чистий прибуток
Податок на прибуток
Інші операційні витрати
Собівартість
2,948
4,592
5,278
6,070
Виручка
16. ПІДПРИЄМТВА, ЯКІ ВИРОБЛЯЮТЬ ТЕХНІЧНІ РІДИНИ
15
Підприємства
Добова
потужність
на 2014,
тис. дал
Діб/рік
Річна потужність, тис. дал
Область
2015 2016 2017 2018
1 Тхорівське МПД 2,14 300 174 642 642 642 Київська
2 Угерський СЗ 1,70 300 510 510 510 Львівська
3 Юрковецький СЗ 1,60 300 480 480 480 Вінницька
Разом 5,44 174 1632 1632 1632
17. ПІДПРИЄМТВА, ЯКІ ВИРОБЛЯЮТЬ СПИРТ ТЕХНІЧНИЙ
16
Підприємства
Добова
потужніст
ь на 2014,
тис. дал
Діб/
рік
Річна потужність, тис. дал Річна потужність, тонн
Область
2015 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018
1 Довжоцьке МПД 3,70 300 1073,0 1110,0 1110,0 1110,0 8477 8769 8769 8769 Хмельницька
2 Уладівський СЗ 3,80 300 1140,0 1140,0 1140,0 0 9006 9006 9006 Вінницька
Разом 7,50 1073 2250 2250 2250 8477 17775 17775 17775
