Vanaf 2017 zijn veel organisaties of entiteiten per wet verplicht om hun jaarrekening te deponeren bij de Kamer van Koophandel door middel van XBRL. Jan Nico De Hoop van Finext praat je hierover bij en geeft antwoord op vragen als: “Hoe kan een XBRL bestand effectief gegenereerd worden in Oracle Hyperion Disclosure Management?” en “Hoe kan ik naast XBRL ook tegelijkertijd mijn rapportageprocessen optimaliseren?”

1. Xbrl, het proces en de software oplossingen
Hyperion Close Up

2. Agenda
• Introductie
• Wat is XBRL en SBR
• Xbrl voorbereiding en proces
• Demo Point Solution
• Disclosure Management solution
• De toekomst van Xbrl
• Vragen

3. Introductie
Jan Nico de Hoop
Senior performance management consultant
>8 jaar ervaring met planning, consolidatie en
disclosure management/XBRL

4. XBRL, wat weet je en wat wil je weten
• Vraag 1
• Vraag 2
• Vraag 3
• Vraag 4
• Vraag 5

5. 5
Xbrl: Wat is het
Uitwisselen financiële gegevens (rapportages)
Op XML gebaseerd
eXtensible Business Reporting Language
Open standaard

6. 6
XBRL voorbeeld
10000
Algemeen
Baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze
betrekking hebben

7. 7
Xbrl: Rapportages
Gegevensbestand
Kenmerken
onderneming
Welke taxonomie

8. 8
Taxonomieën
SBR
Solvency II
Basel II
US GAAP
IFRS
GRI Sustainability
SBR
SBR

9. Wat is SBR (Standard Business Reporting)?
9
Nederlandse
Xbrl Standaard
Taxonomie
• Minder administratie
• Minder kans op fouten
• Veilige verzending en ontvangst

10. SBR Tijdslijnen: Wat en wanneer
10
2017
Micro en Klein
- Verkorte balans
- Beperkte toelichting
2018
Middelgroot
- Balans
- Winst en verlies
rekening
- Uitgebreide
toelichting
- Bestuursverslag
2019
Groot
- Uitgebreide Balans
- Uitgebreide Winst
en verlies rekening
- Uitgebreide
toelichting
- Bestuursverslag
0 - 50
50 - 250
>250

11. Vragen die je jezelf moet stellen
• Is genereren van Xbrl in huidige systeem mogelijk?
• Hoeveel KvK entiteiten zijn verplicht om aan te leveren in 2017?
• Grotere entiteiten nu al jaarrekening deponeren?
• Eenvoudige oplossing (Point Solution) of opstellen jaarverslag en verbeteren proces
(Disclosure Management Solution)?
• Rechtstreeks deponeren via tool of handmatig via website KvK?
• Ben ik in het bezig van een certificaat waarmee ik veilig met de KvK kan
communiceren?
11

12. Van Jaarrekening naar Xbrl
1. Het genereren van een bestaande jaarrekening uit het systeem.
2. Het koppelen (taggen) van de eigen jaarrekening items aan de gestandaardiseerde
Xbrl items.
3. Het invullen van de stamgegevens (informatie over de rechtspersoon, informatie
over de rapportage en de contactpersoon)
4. Converteren van de huidige jaarrekening naar het XBRL formaat.
5. Automatisch valideren van de jaarrekening (bijvoorbeeld controleren of
getalsberekeningen binnen de jaarrekening kloppen)
6. Deponeren van de jaarrekening naar de kamer van koophandel via een beveiligde
verbinding, rechtstreeks vanuit de oplossing of via de website van de KvK.12
Hyperion

13. 13
Demo: Point Solution, Xbrl tagging

14. Xbrl oplossing
14
Digipoort
XBRL/HTML output
Point
Solution
Tagging

15. Oracle Enterprise Performance
Reporting Cloud Services
Doelgerichte oplossing
Management en verantwoording
rapportage
Interne en externe stakeholders
• Samenwerken
• Proces-gedreven dienst
• Veilig
• Verschillende Datasets bijeen

16. 16
Makkelijk toegang tot alle data (doordrillen)

17. 17
Rapporten maken en bewerken

18. 18
Samenwerken met audit trail en workflow

19. 19
Reviewen van rapporten

20. 20
Publiceren in meerdere formaten waaronder Xbrl

21. Xbrl oplossingen
21
Digipoort
XBRL/HTML output
Word
Excel
PDF outputPoint
Solution
Tagging
Workflow
Meerdere bronnen
Integratie met andere
systemen
Audit trail/versie beheer
Disclosure
Management
Solution

22. 22
Toekomst van Xbrl
• Steeds meer toegepast in data uitwisseling
• Standaard rapportages voor meerdere bedrijven
met dezelfde concepten
• Interne standaardisatie van rapportages
• iXbrl, direct leesbaar in webbrowser

23. Meer weten?
Jan Nico de Hoop
Jan.Nico.de.hoop@finext.nl
+31612233374
http://www.finext.nl/xbrl-werkt-er-wel/