Presentation från GRC 2016 den 19 maj. Kontakta gärna talaren om du har några frågor.

1. Vad innebär den nya
penningtvättslagen?
Elin Öberg och Nathalie Persson
GRC 2016, 19 maj

2. Hos Transcendent Group möter du erfarna
konsulter inom governance, risk and compliance. Våra
tjänster skapar trygghet och möjligheter för
myndigheter, företag och andra organisationer
inom en rad olika branscher.
Transcendent Group har fem år i rad utsetts till en
av Sveriges bästa arbetsplatser.
Om företaget
©TranscendentGroupSverigeAB2016

3. Agenda
• penningtvättsregelverket
• nyheter i nya
penningtvättslagen
• lagens ikraftträdande
• vilka förberedelser behöver
göras?
©TranscendentGroupSverigeAB2016

4. Fjärde penningtvättsdirektivet –
en ny svensk penningtvättslag
©TranscendentGroupSverigeAB2016

5. Regelverkshierarkin
FATF – reviderade rekommendationer
Fjärde penningtvättsdirektivet
Nationell lag
Föreskrifter från
finansinspektionen
Interna
dokument
©TranscendentGroupSverigeAB2016

6. Från direktiv till föreskrift
©TranscendentGroupSverigeAB2016
• Fjärde penningstvättsdirektivet beslutades20 maj 2015
• Fjärde penningstvättsdirektivet publicerades26 juni 2015
• SOU 2016:8 (penningtvättsutredning)1 februari 2016
• LagrådsremissHösten 2016
• Proposition“Tidig vår” 2017
• FöreskrifterVår 2017
• Ny penningtvättslag träder i kraft26 juni 2017

7. Nyheter i den nya
penningtvättslagen
©TranscendentGroupSverigeAB2016

8. Strukturella ändringar
©TranscendentGroupSverigeAB2016
fler
paragrafer
ny lag
fler
kapitel

9. Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – syftet utvidgas
Definitionen av penningtvätt: även åtgärder med egendom, som
är ägnade att dölja att någon, genom att fullfölja en påbörjad
brottsplan, avser att berika sig genom brottslig handling, jämställs
med penningtvätt.
Definitionen av finansiering av terrorism: Utformad så att den
ska täcka åtgärder som vidtas för att samla in, tillhandahålla eller
motta egendom med syfte att den ska användas eller med vetskap
om att den är avsedd att användas för att begå vissa typer av brott.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

10. Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – tillämpningsområdet
utökas
• Omfattar fler verksamheter, exempelvis värdebolag,
hyresförmedlare, flera typer av speltjänster samt
• yrkesmässig handel med varor, till den del som utbetalt eller.
Mottaget belopp i kontanter uppgår till minst ett belopp som
motsvarar 5 000 euro (jämfört med tidigare 15 000 euro).
©TranscendentGroupSverigeAB2016

11. Lagens syfte, tillämpningsområde och
definitioner – förändrade definitioner
• Affärsförbindelse: förtydligande att ett skriftligt avtal inte krävs,
konkludent handlande tillräckligt.
• Verklig huvudman: föreslagna lag 2017:000 om registrering (i
syfte att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism).
• PEP: uppräkningen har gjorts exemplifierande, det vill säga ej
uttömmande.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

12. Riskbaserat
förhållningssätt
• Eget kapitel i nya lagen.
• Ökad betoning på det riskbaserade
förhållningssättet.
• Kopplingen mellan
riskbedömningen och
kundkännedom förstärks.
• Ställer krav på att
verksamhetsutövaren ska förstå
riskerna för penningtvätt och
finansiering av terrorism i den egna
verksamheten.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

13. Riskbaserat förhållningssätt forts.
• Riskbaserade rutiner innefattande modellriskhantering och
bakgrundkontroll av anställda.
• Koncerngemensamma rutiner på övergripande nivå.
• Skydd av anställda, nytt är ett förbud mot ogynnsamma eller
diskriminerande anställningsåtgärder med anledning av
rapportering internt alternativt till Polismyndigheten.
Risk
Åtgärd
©TranscendentGroupSverigeAB2016

14. Kundkännedom
Numera när kundkännedom ska uppnås och inte längre när
grundläggande kundkännedom ska uppnås.
Kundkännedom ska uppnås vid:
• överföring av medel, om överföringen överstiger ett belopp
motsvarande 1 000 euro
• vid kontanta belopp motsvarande 5000 euro
• vid transaktioner som avser vinster motsvarande 2000 euro.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

15. Kundkännedom fortsättning
• Tidpunkt för när kundkännedom ska inhämtas omfattar endast
identifiering av kund och verklig huvudman, men inte syfte och
art eller PEP.
• Förenklade åtgärder för kundkännedom; att inhämtning av
information, bedömning och löpande uppföljning kan ske i
mindre omfattning än vid normal eller hög risk för penningtvätt
eller finansiering av terrorism.
• Skärpta åtgärder ska tillämpas vid förbindelse med så kallade
högriskländer.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

16. Granskning och
rapportering
Vidare fokus avseende granskningen:
1. Avvikelser hänförliga till kunden,
2. avvikelser som hänför sig till den
kunskap som verksamhetsutövaren har
och
3. aktiviteter som utan avvikelse ger
skälig grund för misstanke.
Begreppet transaktioner ersätts här med
avvikelser.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

17. Granskning och rapportering fortsättning
• Kravet på uppgiftslämning och upplysningsskyldighet omfattar
den som bedriver penninginsamling för vissa angivna ändamål.
• Krav på system för att besvara förfrågningar gäller nu samtliga
verksamhetsutövare.
• Meddelandeförbud  tystnadsplikt, öppnar upp för
informationsdelning vid vissa angivna situationer.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

18. Bevarande av
handlingar eller
uppgifter
• Huvudregel: minst 5 år.
• Upp till 10 år om det är
nödvändigt och framstår som
proportionerligt.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

19. Behandling av personuppgifter
• Personuppgifter om lagöverträdelser får behandlas om det är
nödvändigt för att uppfylla gransknings- och
rapporteringsskyldigheten. Datainspektionen ska besluta om
specifika undantag.
• Verksamhetsutövare som är att anse som kreditinstitut och
finansiella institut i vissa fall får samköra sina register.
Samkörning är tillåten mellan sådana verksamhetsutövare som
ingår i samma koncern och som har hemvist i här i landet.
Samkörning kan vidare ske mellan moderbolag med hemvist i
Sverige och filialer och helägda med hemvist i utlandet.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

20. Ansvar för regelefterlevnad och intern
kontroll – ett helt nytt avsnitt
När det är motiverat med hänsyn till verksamhetens storlek och
natur ska verksamhetsutövaren:
I. identifiera den styrelseledamot som ska ha det huvudsakliga
ansvaret för att kontrollera att styrelsens beslut om åtgärder
enligt lagen genomförs,
II. utse en person på ledningsnivå (centralt funktionsansvarig) som
är ansvarig för att kontrollera att det i verksamheten finns
riktlinjer, kontroller och förfaranden som effektivt hanterar
risker (samt rapportering och uppgiftslämning),
III. inrätta en oberoende granskningsfunktion för att granska de
interna riktlinjer, kontroller och riskförfarande.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

21. Ansvar för regelefterlevnad och intern
kontroll med mera – ett helt nytt avsnitt!
• Styrelsen (eller motsvarande) ska besluta om rutinerna.
• Central kontaktpunkt ska finnas i Sverige om
moderbolag finns i annat land.
• Ändamålsenliga rapporteringssystem för anställda ska
finnas (visselblåsning).
©TranscendentGroupSverigeAB2016

22. Tillsyn
• Tillsynsmyndigheten ges möjlighet att rikta åtgärder och sanktioner
mot vissa personer som ingår i verksamhetsutövarens ledning;
styrelseledamöter, vd, personer som på motsvarande sätt kan
företräda verksamhetsutövare eller ersättare för någon av de
angivna personerna.
• Även den som har utsetts till centralt funktionsansvarig med
avseende på efterlevnaden av penningtvättsregelverket omfattas.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

23. Central samordning
• Vid Polismyndigheten ska finnas en samordningsfunktion.
Samordningsfunktionen ska vara ett forum för utveckling och
samordning av åtgärder för att förebygga penningtvätt och
finansiering av terrorism.
• I samordningsfunktionen ska ingå de myndigheter som
regeringen utser. Sveriges advokatsamfund ska ges möjlighet att
delta. Samordningsfunktionen ska ledas av en central
ledningsgrupp. Ordförande i den centrala ledningsgruppen ska
vara rikspolischefen.
• Myndigheterna som ingår i samordningsfunktionen ska aktivt
anpassa och överlämna sådan information som erfordras för
samordningen samt verka för att överenskomna aktiviteter och
inriktningar genomförs.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

24. Förslag till lag (2017:000) om registrering i
syfte att förebygga penningtvätt och
finansiering av terrorism
• Register över verkliga huvudmän.
• Direktivet ställer krav på juridiska personer att känna till sina
verkliga huvudmän och vidarebefordra den informationen till
myndigheter, verksamhetsutövare och till ett centralt register. Det
centrala registret ska enligt utredningens förslag föras av
Bolagsverket.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

25. Avslutande ord
©TranscendentGroupSverigeAB2016

26. Ikraftträdande
Utredningen föreslår att den svenska penningtvättslagen träder i
kraft den 26 juni 2017 datum men kampen mot
terrorismfinansiering fortsätter!
EU-kommissionen presenterade i början av februari en ny
åtgärdsplan för att intensifiera kampen mot finansiering av
terrorism. Planen syftar till att spåra terrorister genom deras
transaktioner och hindra dem från att flytta pengar och andra
tillgångar och att slå ut terrorist-organisationernas inkomstkällor.
EU-kommissionen uppmanar därför medlemsstaterna att påskynda
införandet, och att detta helst ska ske senast i slutet av 2016.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

27. Nästa steg
©TranscendentGroupSverigeAB2016

28. Börja med
Gör inte allt samtidigt men
säkerställ att ni:
1. har de processer och rutiner
som krävs enligt nuvarande
regelverk (riskbaserade åtgärder)
2. gör en GAP-analys
3. utveckla er riskbedömning.
©TranscendentGroupSverigeAB2016

29. Har ni frågor?
nathalie.persson@transcendentgroup.com
072-172 97 78
elin.oberg@transcendentgroup.com
072-172 97 83
©TranscendentGroupSverigeAB2016

30. www.transcendentgroup.com