Comissió d'Economia, Empresa i Ocupació. Tramitació electrònica factures Ajuntament de Barcelona

PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA FACTURES
Comissió Economia Empresa i Ocupació
15 febrer 2012

Tramitació electrònica factures

LA LLEI 15/2010 TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS

Importància que, per la Unió Europea, tenen el terminis de pagament
• Existència de normativa reguladora i pràctiques comercials molt
heterogènies, necessitat d'homogeneïtzació per a la creació d ’ un
veritable mercat interior

Mesures adoptades
• Recomanació 12 05 1995 sobre terminis de pagament
• Directiva 2000/35/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 29 juny
• Ley 3/2004 de 29 de desembre, de medidas de lucha contra la morosidad
• Ley 15/2010 que modifica parcialmente la Ley 3/2004
• Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo de 16 de
febrer (Refosa)

Dictamen del Comité Económico y Social Europeo sobre la “Comunicación de la Comisión
al Parlamento Europeo, al Consejo, al comité Económico y social Europeo y al comité de
las Regiones- Aprovechar las ventajas de la facturación electrónica” Octubre 2011

Tramitació electrònica factures 15 febrer 2012 2

LA LLEI 15/2010 TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS

Objectiu: Homogeneïtzació de terminis i reducció morositat
Fixació de terminis
* Gradual: AAPP a 30d el 2013
Durant 2012 és 40 dies

En cas d’incompliment
* Procediment jurisdiccional àgil per
a reclamar el pagament

* Meritament automàtic
interessos de demora, ara és
8,0%

Ajuntament de Barcelona, avançament terminis legals
Mesura de Govern: 2012 pagament a 30 dies


TERMINIS DE PAGAMENT OBLIGATORIS: TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA FACTURES

Requeriments previs
• Revisió dels procediments existents
• Automatització, anticipació i no duplicitat de tasques de control,
especialment formal.
• Procediment exclusivament electrònic: estandardització i signatura
electrònica
• Existència de factura format electrònic
• Digitalització certificada, t factura, factura electrònica
• SAP ECOFIN adaptat a aquest model de gestió

Mesures complementàries adoptades : Gerent Municipal 29.12.2011
INSTRUCCIÓ PEL COMPLIMENT DE LA MESURA DE GOVERN DE 30 DE SETEMBRE DE 2011 PER
AFAVORIR LA LIQUIDITAT DELS PROVEÏDORS DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA
• Termini i criteri de selecció d’obligacions de pagament setmanal
• Informació de gestió i seguiment

Síntesi fases del procés

PROCÉS GESTIÓ FACTURA (continu)

ATENCIÓ PRESENCIAL I DIGITALITZACIÓ 1 2 3 4 5
REGISTRE PAPER EMPRESA EXTERNA
FISCALITZACIÓ
VALIDACIONS I COMPTABILITZACIÓ I
VALIDACIÓ FACTURES I SIGNATURA ÒRGAN
SIGNATURES SIGNATURA
INICIAL SIGNATURA CONTRACTACIÓ
TÈCNIQUES ADMINISTRATIVA
INTERVENCIÓ
FACTURA TELEMÀTICA: S A S S
• eFACTURA
• tFACTURA
Exemptes de
Devolució
fiscalització
incorrectes

PROCÉS GESTIÓ DE PAGAMENTS (electrònic i setmananal)

GESTIÓ I CONTROLS
FISCALITZACIÓ
DE TRESORERIA. TINENT D’ALCALDE SIGANTURA EXECUCIÓ
INTERVENCIÓ I
PROPOSTA SIGNATURA TRESORERIA PAGAMENT
SIGNATURA
PAGAMENTS
S S S S

6

Signatura Aprovació

15 febrer 2012 5

COMPLIMENT TERMINIS 2011
PERÍODES DE PAGAMENT TRIMESTRAL AJUNTAMENT DE BARCELONA 2011.
Àmbit llei 15/2010 de mesures de lluita contra la morositat de operacions comercials

INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 1er trimestre 2011
Obligacions
PERIODES Dies Dies Nombre % Import %
Mitjà pagament 43,18 Fins a 50 7.499 75,58 145.665.831,00 80,60
Mitjà de pag. excedit 19,84 Entre 51 i 60 1.410 14,21 22.932.009,00 12,70
Mitjà del pendt pagament 60,32 Entre 61 i 70 481 4,85 3.868.906,00 2,14
Mmitjà pendt del pag excedit 10,32 Entre 71 i 80 195 1,97 2.481.176,00 1,37
Entre 81 i 90 86 0,87 906.387,00 0,50
Més de 90 251 2,53 4.875.872,00 2,70
Dies pagament sense ponderació Ministeri
46,80 Totals 9.922 100,01 180.730.181,00 100,01

INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 2on trimestre 2011
Obligacions
Dies Dies Nombre % Import %
Mmitjà pendt del pag excedit 8,38 Entre 71 i 80 57 0,68 254.280,03 0,17
Entre 81 i 90 32 0,38 198.297,46 0,13
Més de 90 34 0,40 164.843,34 0,11
Dies pagament sense ponderació Ministe
42,79 Totals 8.422 100,00 151.713.454,40 100,00


COMPLIMENT TERMINIS 2011

INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 3r trimestre 2011
Obligacions
Entre 81 i 90 106 1,49 827.698,08 0,61
Més de 90 89 1,25 1.730.299,39 1,27
Dies pagament sense ponderació Ministe
48,44 Totals 7.126 100,01 135.973.420,55 100,00

INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 4rt trimestre 2011
Obligacions
Mitjà de pag. excedit 23,72 Entre 51 i 60 808 10,58 7.108.976,25 5,41
Entre 81 i 90 84 1,10 312.286,75 0,24
Més de 90 217 2,84 2.619.643,81 1,99
Càlcul dies pagament sense ponderació Ministeri
45,33 Totals 7.636 99,99 131.469.497,14 100,00


COMENTARIS SOBRE LES DADES DE TERMINIS DE PAGAMENT

• L’Ajuntament presenta un bon grau de compliment dels terminis marcats
2011 son 50 dies data presentació factura al registre

• La reducció de terminis 2011 2012 és molt significativa: de 50 a 30 dies.
Manteniment garanties caire lliberatori del pagament

• Hi ha marge per a la reducció, però assolir pagament a 30 dies en context
descentralitzat de decisions de despesa i de la seva gestió requereix una
organització amb característiques determinades:
• Solvent des d’el punt de vista econòmic financer. TRESORERIA
• Administrativament eficient. DISSENY i APLICACIÓ CIRCUITS
• Tecnològicament avançada. SISTEMES INFORMÀTICS


PROJECTE FACTURACIÓ ELECTRÒNICA

Moment actual: Prova pilot en marxa

• Àmbit subjectiu: Districte Gràcia, (7/11)
Sector Medi Ambient (21/11)
Idoneïtat de l’àmbit escollit: volum i tipologia d’actuacions, permet que el pilot
funcioni realment com laboratori de proves dels elements rellevants:
Digitalització certificada; SAP ECOFIN; Impacte en la organització

• Durada: Novembre 2011 març 2012. Tancament

• Àmbit objectiu: Prova tot:
• Escaneig de factures
• SAP ECOFIN
• Resposta de la organització


PILOT PROJECTE FACTURACIÓ ELECTRÒNICA: QUÈ ESPEREM I OFERIM

Hem demanat al personal del districte i sector : col·laboració
• Avaluï el funcionament de l’eina informàtica
• Determini i objectivi, els avantatges i dificultats del nou procediment
• Formuli les propostes de millora, degudament justificades
• Entengui que en un procés d'estandardització és impossible donar
satisfacció a totes les demandes que es formulen

El Comitè de Direcció del Projecte ha ofert: atenció i transparència
• Estructura de canals de comunicació que permetin que les propostes
arribin i puguin ser estudiades pels òrgans de decisió
•Informació dels arguments que fonamentin les decisions a prendre


PILOT A GRÀCIA I MEDI AMBIENT i SERVEIS URBANS

Correcte funcionament de la solució i suport a la implantació

- Totes les incidències han estat lleus i s’han tractat de forma immediata.
- Gràcia ha disposat de 3 setmanes de suport presencial , ara el suport és
remot.
- Medi Ambient , per la seva complexitat i diversitat es preveu que
necessitarà mes de 3 setmanes.

- Ordenació de Pagaments.
-Realitzada la primera ordenació de pagament i ordre de transferència
exclusivament digital.
-Resposta entitats bancàries: Setmana Santa

Digitalització certificada externa : Incidències


DESPLEGAMENT A LA RESTA DE L’AJUNTAMENT: CALENDARI I FORMA

Inici previst : Abril-2012

Durada del desplegament : Fins estiu 2012

Forma de desplegament: En funció del inputs del Pilot
- Formació intensa prèvia a l’arrencada i suport remot posterior
- Formació/Informació mes suau prèvia a l’arrencada i
“acompanyament “ personalitzat durant l’arrencada.

Estudi previ condicions extensió a entitats grup municipal (majoritàries)
Registre d’entrada i programa de gestió econòmico financera
implementat


COMPLIMENT TERMINIS gener 2012

INDICADORS CIRCULAR MINISTERI ECONOMIA I HISENDA 1er trimestre 2012
Obligacions
Mitjà pagament 48 Fins a 30 293 6,43 1.178.839 5,25
Mitjà de pag. excedit 19 Entre 31 i 40 2.321 50,91 12.151.211 42,71
Mitjà del pendt pagament 50 Entre 41 i 50 1.340 29,39 8.389.263 29,49
Mmitjà pendt del pag excedit 10 Entre 51 i 60 313 6,87 2.641.088 9,28
Entre 61 i 70 168 3,69 2.160.341 7,59
Més de 70 124 2,72 1.927.137 6,77
Dies sense ponderació Ministeri 42 Totals 4.559 100,00 28.447.879 100,00


PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÓNICA DE FACTURES
Coexistència durant un temps amb circuit paper dels pagaments no suportats
en factures.
• Contractes exclosos de Llei de Contractes del Sector Públic: lloguers...
• Pagaments no derivats de contractes: dietes per assistència a òrgans
col·legiats, expropiacions, minutes de registradors...

Total exercici 2011 Llei 15/2010

600 milions euros (24,5%)
33.106 lliuraments (42,4%)

Inici de tramitació electrònica de pagaments que no son factures en alguns
sectors districtes a principi d’any.


PROJECTE TRAMITACIÓ ELECTRÒNICA DE FACTURES


Projecte originat per terminis de pagament, però te un abast molt més ampli:
Tramitació integra i exclusivament electrònica d’un procediment

Reducció significativa de les hores dedicades a tramitació Possibilitat de
realitzar altres tasques necessàries.

Comissió d'Economia, Empresa i Ocupació. Tramitació electrònica factures Ajuntament de Barcelona

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Comissió d'Economia, Empresa i Ocupació. Tramitació electrònica factures Ajuntament de Barcelona

Similar to Comissió d'Economia, Empresa i Ocupació. Tramitació electrònica factures Ajuntament de Barcelona (12)

More from Ajuntament de Barcelona

More from Ajuntament de Barcelona (20)

Comissió d'Economia, Empresa i Ocupació. Tramitació electrònica factures Ajuntament de Barcelona