Управленческая отчетность.
Как руководителю анализировать финансовую отчётность?
Какие финансовые отчеты Вам действительно нужны?
Вопросы, которые Зоя Стрелкова обсудила с руководителями на бизнес-завтраке:
Как сделать управление компанией более «оцифрованным»?
Какие отчеты нужны ежедневно?
Какая информация содержится в финансовых отчетах? Какие ключевые показатели можно получить из анализа отчетности?
Что должны знать об экономике своей компании менеджеры высшего и среднего звена, и ключевые специалисты?
Сычев В.А. - Финансовый инжиниринг как основа управления финансовыми активами...Ольга Кракашова
Презентация к докладу д.э.н., проф. Сычева Василия Анатольевича "Финансовый инжиниринг как основа управления финансовыми активами предприятия" на семинаре "Моделирование социально-экономических процессов и систем" (МСЭПиС), проведенного ООО "НИЦ ЭММ" и ФГБОУ ВПО "ЮРГПУ(НПИ)" 29.04.2014 г. (Руководитель семинара - к.э.н., доц., ген. директор ООО "НИЦ ЭММ" Кракашова О.А.)
Управленческая отчетность.
Как руководителю анализировать финансовую отчётность?
Какие финансовые отчеты Вам действительно нужны?
Вопросы, которые Зоя Стрелкова обсудила с руководителями на бизнес-завтраке:
Как сделать управление компанией более «оцифрованным»?
Какие отчеты нужны ежедневно?
Какая информация содержится в финансовых отчетах? Какие ключевые показатели можно получить из анализа отчетности?
Что должны знать об экономике своей компании менеджеры высшего и среднего звена, и ключевые специалисты?
Сычев В.А. - Финансовый инжиниринг как основа управления финансовыми активами...Ольга Кракашова
Презентация к докладу д.э.н., проф. Сычева Василия Анатольевича "Финансовый инжиниринг как основа управления финансовыми активами предприятия" на семинаре "Моделирование социально-экономических процессов и систем" (МСЭПиС), проведенного ООО "НИЦ ЭММ" и ФГБОУ ВПО "ЮРГПУ(НПИ)" 29.04.2014 г. (Руководитель семинара - к.э.н., доц., ген. директор ООО "НИЦ ЭММ" Кракашова О.А.)
Финансовый сектор. Аспекты информационной безопасности 2016Qrator Labs
Целью настоящего исследования было изучить актуальность проблематики и масштаб угрозы DDoS-атак и атак на уязвимости приложений в российском финансовом секторе (банки и платежные системы), а также оценить уровень защищенности внешнего сетевого периметра организаций.
На видео разбирается метод графического анализа крестики-нолики или пункто-цифровые графики, а также разьясняется правильные настройки шаблонов и индикаторов для работы по данному методу
Стратегия с минимальным риском "Добрый Мартин"Olymp Trade
Зарабатывайте онлайн на бинарных опционах с помощью бесплатной стратегии от OLYMP TRADE! Вам не потребуются специализированные знания и навыки – вся необходимая информация есть в презентации.
Бинарные опционы — самый простой способ заключения сделок на финансовом рынке. Однако практика показала, что только наличия торговой платформы с двумя кнопками для прибыльной торговли недостаточно. Чтобы получать стабильный доход даже на таком простом инструменте, как бинарные опционы, необходима бесплатная стратегия, которая бы помогала получать стабильный доход. Причем этот метод должен быть доступен новичкам – тем, кто только что узнал, что такое бинарные опционы и финансовый рынок. Более того, все мы хотим торговать с минимальным риском, поэтому данная стратегия должна защитить нас от случайных колебаний цены.
Предлагаем протестировать стратегию «Добрый Мартин»! Это комплексный подход к торговле бинарными опционами. Он включает в себя два технических индикатора, которые подтверждают сигналы друг друга, а также систему избежания убытков, которая позволяет «переворачивать» возможные убыточные сделки — в прибыльные.
Еще один плюс «Доброго Мартина» в том, что вы можете протестировать его «в деле», используя демо-доступ к торговой платформе OLYMP TRADE, и не рискуя собственными средствами. Как только вы научитесь четко следовать сигналам индикаторов, переходите на реальный счет. Вы будете зарабатывать столько, сколько захотите. Испытание стратегии аналитиками OLYMP TRADE показало, что за час можно совершить до 10 сделок, заработав при этом 8-10% к своему депозиту!
Презентация "Назначение подсистемы МСФО в "1С: Управление холдингом"Helen Kopteva
Компания "Кодерлайн" провела семинар «Обзор решения "1С:Управление холдингом 8"». Ведущий Александр ЧЕРНЕНКО рассказал о решении, предназначенном для автоматизации широкого спектра задач, связанных с учетом, планированием и контролем эффективности холдингов различного масштаба.
Управление финансами. 1С:ERP Управление предприятием. 1С:Управление холдингом...Helen Kopteva
Презентация на семинаре "Новое поколение продуктов по автоматизации финансов от 1С. Решения и методики для финансового учета и управления предприятием в 1С:ERP Управление предприятием".
Автор - Александр Черненко.
Компания "Кодерлайн", Москва.
Презентация "Автоматизация бюджетирования в современных решениях на платформе...Iuliia Usatiuk
Данная презентация была подготовлена Александрjv ЧЕРНЕНКО ("Кодерлайн") для семинара "Автоматизация бюджетирования в современных решениях на платформе 1С:Предприятие 8". Речь шла о преимуществах проектов автоматизации бюджетирования и основных этапах проектов.
Финансовый сектор. Аспекты информационной безопасности 2016Qrator Labs
Целью настоящего исследования было изучить актуальность проблематики и масштаб угрозы DDoS-атак и атак на уязвимости приложений в российском финансовом секторе (банки и платежные системы), а также оценить уровень защищенности внешнего сетевого периметра организаций.
На видео разбирается метод графического анализа крестики-нолики или пункто-цифровые графики, а также разьясняется правильные настройки шаблонов и индикаторов для работы по данному методу
Стратегия с минимальным риском "Добрый Мартин"Olymp Trade
Зарабатывайте онлайн на бинарных опционах с помощью бесплатной стратегии от OLYMP TRADE! Вам не потребуются специализированные знания и навыки – вся необходимая информация есть в презентации.
Бинарные опционы — самый простой способ заключения сделок на финансовом рынке. Однако практика показала, что только наличия торговой платформы с двумя кнопками для прибыльной торговли недостаточно. Чтобы получать стабильный доход даже на таком простом инструменте, как бинарные опционы, необходима бесплатная стратегия, которая бы помогала получать стабильный доход. Причем этот метод должен быть доступен новичкам – тем, кто только что узнал, что такое бинарные опционы и финансовый рынок. Более того, все мы хотим торговать с минимальным риском, поэтому данная стратегия должна защитить нас от случайных колебаний цены.
Предлагаем протестировать стратегию «Добрый Мартин»! Это комплексный подход к торговле бинарными опционами. Он включает в себя два технических индикатора, которые подтверждают сигналы друг друга, а также систему избежания убытков, которая позволяет «переворачивать» возможные убыточные сделки — в прибыльные.
Еще один плюс «Доброго Мартина» в том, что вы можете протестировать его «в деле», используя демо-доступ к торговой платформе OLYMP TRADE, и не рискуя собственными средствами. Как только вы научитесь четко следовать сигналам индикаторов, переходите на реальный счет. Вы будете зарабатывать столько, сколько захотите. Испытание стратегии аналитиками OLYMP TRADE показало, что за час можно совершить до 10 сделок, заработав при этом 8-10% к своему депозиту!
Презентация "Назначение подсистемы МСФО в "1С: Управление холдингом"Helen Kopteva
Компания "Кодерлайн" провела семинар «Обзор решения "1С:Управление холдингом 8"». Ведущий Александр ЧЕРНЕНКО рассказал о решении, предназначенном для автоматизации широкого спектра задач, связанных с учетом, планированием и контролем эффективности холдингов различного масштаба.
Управление финансами. 1С:ERP Управление предприятием. 1С:Управление холдингом...Helen Kopteva
Презентация на семинаре "Новое поколение продуктов по автоматизации финансов от 1С. Решения и методики для финансового учета и управления предприятием в 1С:ERP Управление предприятием".
Автор - Александр Черненко.
Компания "Кодерлайн", Москва.
Презентация "Автоматизация бюджетирования в современных решениях на платформе...Iuliia Usatiuk
Данная презентация была подготовлена Александрjv ЧЕРНЕНКО ("Кодерлайн") для семинара "Автоматизация бюджетирования в современных решениях на платформе 1С:Предприятие 8". Речь шла о преимуществах проектов автоматизации бюджетирования и основных этапах проектов.
Как сократить расходы в комиссионном бизнесе банка?Инфобанк бай
Как сократить время обслуживания в оффлайн - каналах? Можно ли повысить утилизацию рабочего времени? Как перевести клиентов в удаленные каналы? Какие инициативы помогают оптимизировать время выполнения операций? А также — про реинжениринг процессов рассказывает Антон Сафонов, Директор по розничным продуктам Банка «Открытие»…
Вебинар с Зоей Стрелковой – финансовым аналитиком, руководителем направления ГК "Институт Тренинга - АРБ Про" участником проектов по стратегическому планированию и повышению эффективности бизнеса.
В ходе вебинара Зоя ответила на вопросы о постановке или модернизации управленческого учета в компании:
- Как не утонуть в цифрах?
- Какие отчеты нужны ежедневно?
- Как сделать управление компанией более «оцифрованным»?
- Что должны знать об экономике своей компании менеджеры высшего и среднего звена, и ключевые специалисты?
- Какой учет и анализ нужен, чтобы эффективно управлять затратами компании?
3. Система подготовки управленческой информации
• Доходность по 20 измерениям
• Операционный маржинальный доход
• Валютная позиция
• Расчет трансфертных доходоврасходов
• Расчет P&L Treasury и Sales
• Оперативный интерактивный контроль
расходов
• Результат деятельности и выполнение план-
факта
4. Ваш профиль
• Настройки маркировки согласно Ваших продуктов
• PnL ТОБО (чистый маржинальный доход ТОБО)-
внедряем алгоритмы :
• “PnL наличный валютообмен”
• “комиссии по месту обслуживания”
• “PnL Платежей населения”
• “Распределение расходов на Фонда
гарантирования”
• “Распределение расходов - комиссии SWIFT и
СЭП”
• “Одношаговая аллокация расходов HEAD OFFICE”
• “Распределение налога на прибыль”
• “Маркировка зарплаты”
5. Ваш профиль
• Надо видеть структуру открытой позиции и управлять ей –
внедряем “Split Position” или “покупка-продажа ВП между ЦО и
расчет РР”
• Контроль менеджеров Ваше Всё ! - внедряем автоматическую
параметризацию и слежение через “HRM::Payroll eCSpert”
• Сложные сделки – надо делить между ЦО, Менеджерами - внедряем
MultiLine
• Нужно знать %% доход от SWAP сделок – внедряем SWAPcalc
(ShadowPnL)
• Честный операционный маржинальный доход – внедряем
особые алгоритмы в трансфертных ( “гарантированная
маржа ТОБО”)
8. “ISMA” - комплекс управленческого учета
Подготовка данных об операционных доходах и
прямых расходах
Подготовка данных о непрямых расходах
(аллокация)
Расчет трансфертных д-р на основе Баланса
Трансфертных Ресурсов (БТР)
Расчет доходности операций Forex
План-Факт анализ управленческого
баланса и отчета P&L
“Бюджетирование” - контроль затрат
8
1
4
2
4
3
4
4
6
45
11. HRM & PayRoll
• Отчетность в
виде сводных
таблиц MS Excel
• Открытый
формат отчетных
данных
Финансовые А-П
Подсистема
Внутрихозяйствен-
ной деятельности
Front БПК
(SmartVista,
ISCARD)
Кадры+запрплата
(стороннее ПО)
Архитектура комплекса управленческого учета
Витрины данных –
возможность
строить свои
собственные
отчеты
Production АБС Б2
CS::BI
Бизнес-модель
данных
12. Аналитическая отчетность “BALANCE”
12
Управленческий
баланс
+ все котловые счета в
разрезе измерений
упр.учета
+ измерения упр.учета -
со сделок и карточек ОС, а
не с аналитических счетов
Финансовый
баланс
+ группировка
составляющих
балансовой стоимости
финансовых
инструментов
+ расчет
средневзвешенной ЭПС
финансового
инструмента
+ расчет эквивалентной
простой годовой ставки
на основании ЭПС (то
есть учтен весь cashflow)
Трансфертный
баланс
+ расчет срочностей
финансовых ресурсов
+ выбор
трансфертной ставки
Таблица фактов
+ управленческие
измерения
+ финансовые
показатели
+ показатели
трансфертных
расчетов
13. Аналитическая отчетность ”P&L”
13
Данные о
параметризации
всех документов
P&L класса
Результата
расчета
трансфертных д-р
на основе Баланса
Трансфертных
Ресурсов (БТР)
Результат
аллокации
непрямых
расходов
Таблица фактов
+ прямые д-р
+ трансфертные д-р
+ непрямые расходы
(аллоцированные на
объекты упручета)
14. ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов
14
15. ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов
15
ОБЪЕКТЫ:
Финансовые активы-пассивы (продуктовый ряд):
Сделки, текущие счета, операции, платежи
Нефинансовые активы-пассивы:
ВХД, материалы, Основные Средства
Сторонние системы:
Модули БПК
«Зарплата и кадры»
etc.
16. 16
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов
ПРОВОДКА
СДЕЛКА
СЧЕТ
17. 17
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов.
АЛГОРИТМЫ
КРЕДИТЫ: получение полной информации о
доходности продукта с учетом всех составляющих:
• Процентный доход
• Комиссионный доход
• Расходы ( агенты, автосалоны и т.п.)
ПЛАТЕЖИ НАСЕЛЕНИЯ: объективное разделение
доходов по отделениям и клиентским сегментам
ТЕКУЩИЕ СЧЕТА: соотнесение доходов к точке
обслуживания клиента ( а не к точке регистрации
счета)
ОТЛОЖЕННЫЕ ВО ВРЕМЕНИЕ ДОХОДЫРАСХОДЫ:
котловые комиссии за международные переводы
18. 18
FOREX :
• компенсация Treasury за валютные риски путем
отщепления части торгового результата наличного
валютообмена
• расчет торгового результата на основе метода Poo
Matching
• контроль валютной позиции и реализованного риска
в разрезе ЦФО
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ РАСХОДОВ согласно «ведомостей»:
расходы на телекоммуникационные услуги
АМОРТИЗАЦИЯ ОС: соотнесение к ЦФО и отделениям,
где числятся лица, эксплуатирующие ОС
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов.
АЛГОРИТМЫ
19. 19
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета прямых
доходов/расходов. АЛГОРИТМЫ
20. 20
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета прямых
доходов/расходов. АЛГОРИТМЫ
21. 2121
Справочник оператора
телекоммуникационных услуг
- Модель тарификация
HRM
- лимиты телефонов по
сотрудникам
Объекты цифровых услуг
- Объект цифровых услуг
- ЦО
- ТОБО
Файлы-
расшифровки
оплат
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета прямых
доходов/расходов. АЛГОРИТМЫ
28. • Интерактивная система, с которой работает FX
дилер
• Регламент предполагает работу каждый день, но
система допускает пропуски дней и учет в одной
сессии сделок нескольких дней (решает дилер)
P&L ежедневный
• Результат работы интересен:
• аналитику управления финансов
• FX дилеру
35. ( SELL BUY ) + ( )
Расчет Р.Р. Forex с учетом состояния
позиции
экв экв
36. Расчет Р.Р. Forex с учетом состояния
позиции
расчет курса позиции
= закр. 0
= длин.
= длин.
= закр.
= корот.
= корот.
= длин.
= закр.
= корот.
= закр.
37. • Документы FX сделок НЕ конверсия
• Документы FX сделок конверсия
• Документы наличных операций НЕ конверсия
• Документы наличных операций конверсия
• Документы сделок DEPO SWAP НЕ конверсия
• Документы сделок DEPO SWAP конверсия
• «ОСТАЛЬНЫЕ»
Расчет Р.Р. Forex с учетом состояния
позиции
определение курса документов
42. 42
ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов
42
Бюджетируемый ЦО Отдел финансового контроля Бухгалтерия
Документ на оплату
Заявка на
оплату
Оплата
заявки
Резервирование
сумм, которые
планируется
потратить
Договор с
поставщиком
на оплату ТМЦ
или услуг
43. Бюджетирование
43
Автоматизация процесса финансового контроля
БУХГАЛТЕРИЯ
_________________________
___
При вводе договора с
поставщиком
услуг/работ работник
бухгалтерии обязан
связаться с РАНЕЕ
УТВЕРЖДЕННОЙ
отделом фин.контроля
44. Роль и место подсистемы Бюджетирование
44
…
Backvalue
45. ISMA. Этап 1. Внедрение расчета
прямых доходов/расходов
45
Фронт офис не участвует в параметризации
Схождение с балансом (остатками)
ПО ВОЗМОЖНОСТИ
не меняем принятые бухгалтерские модели
не зависим от бухгалтерского учета и
организации аналитических счетов
не меняем техпроцессов банка
46. ISMA. Этап 2. Внедрение расчета
трансфертных доходов/расходов
46
50. 50
Перерасчет трансфертных Д/Р при досрочном погашении кредита
(досрочном расторжении депозита):
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
51. 51
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
Расчет сроков в трансфертных ресурсах,
соответствующих депозитам «вільний» :
Сумма
срок
срок 2
срок 1
срок 3
53. • Примерно 25-35% счетов заведомо пассивных 2600 имеют
(математически) ОТРИЦАТЕЛЬНЫЙ остаток
• Сумма трансфертных доходов меньше 2-3 раза, по
сравнению с расчетом срока = «овернайт»
53
Результаты расчета условно
стабильного остатка :
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
54. 54
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
Счет с малой волатильностью :
55. 55
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
Счет с большой волатильностью :
56. 56
1. В настроечной форме
• задается директивно срочность (количество дней)
• желаемая вероятность
3. Настройки привязываются к БС+продукт
4. Задача ЕОД выполняет расчет трансфертных д-р
2. ISMA. Расчет трансфертных
доходов и расходов
Расчет условно стабильного остатка :
57. 57
3. ISMA. Подготовка данных
об аллокации непрямых расходов
Существующие основные методы калькулирования
затрат:
• калькулирование полных затрат (absorption costing)
• Калькулирование переменных затрат (direct costing)
• Калькулирование целевых затрат (target costing)
• Калькулирование затрат по видам деятельности
• (activity-based costing - ABC)
60. 60
3. ISMA. Подготовка данных
об аллокации непрямых расходов
«ГБ» Common
Центры
активности ГБ
PI SME CORP Common
РД «Харьков» РД «Киев» РД «Львов»
PI SME CORP Common
ТОБО № 56
PI SME CORP
Метод
экспертных
оценок
61. 61
Скорость внедрения подсистемы ISMA
Скорость реализации (4 – 12 мес.)
Первые результаты в самые короткие сроки (1 – 4 мес.)
Скорость внедрения подсистемы ISMA
Описание исходного информационного поля, которое является входной информацией для системы упручета
1. Форма внесения «Зарезервированной суммы» позволяет наглядно оценить «Доступные лимиты» в разрезе ЦО, Распорядителей, Статей.
2. Бухгалтер связывает сделку с «Зарезервированной суммой» по коду проставленному Финотделом на документе.
Мы провели анализ казначейских конвенций многих банков ….
Не рассказываю структуру , а просто лишь говорю что на этом этапе надо составить правильную матрицу аллокации. И говорю о возникающем конфликте интересов