Il documento fornisce un'analisi di bilancio della società Test Leanus in merito ai dati economici e patrimoniali per un periodo di quattro anni. I ricavi mostrano una crescita modesta e l'analisi si concentra su vari elementi finanziari come EBITDA, utile netto e indicatori di redditività e liquidità. La documentazione è classificata come strettamente confidenziale.

1. Analisi di Bilancio (BASE)
TEST LEANUS (4 Anni)
data elaborazione: 19/08/2015
Strettamente confidenziale

2. Denominazione TEST LEANUS (4 Anni)
Indirizzo sede STRADA 8
CAP
Comune MILANO
Provincia MI
Codice Fiscale 01212345678
CCIAA MI
NREA 123123
Sede Legale
Forma Giuridica SOCIETA' PER AZIONI (SPA)
Attività Economica Ateco 62. PRODUZIONE DI SOFTWARE, CONSULENZA INFORMATICA E ATTIVITÀ CONNESSE.
Data di costituzione
dell'impresa
L'impresa appartiene al
gruppo
SOCIETA' ITALIANA S.P.A
Quotazione in borsa NO
Capitale Sociale 50000000
Capitale Interamente Versato SI
Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl2/7
Premesse: Anagrafica Impresa TEST LEANUS (4 Anni)

3. Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl
Sintesi Conto Economico (Euro)
Mese / Anno
Valore della Produzione
Ricavi
Valore aggiunto
EBITDA
Reddito Netto
12/2011
Totale %
1.095.102.704 107,4
1.019.780.559 100,0
425.134.694 41,7
28.548.855 2,8
20.106.953 2,0
12/2013
Totale %
1.196.669.056 106,2
1.126.701.722 100,0
450.378.874 40,0
39.763.929 3,5
25.843.008 2,3
12/2014
Totale %
1.240.731.754 105,4
1.177.062.839 100,0
481.942.719 40,9
48.308.315 4,1
27.386.761 2,3
Sintesi Stato Patrimoniale (Euro)
Mese / Anno
Immobilizzazioni
Totale Attivo
Patrimonio Netto
Totale Passivo
12/2011
Totale %
961.844.798 73,6
1.307.290.798 100,0
300.522.166 23,0
1.307.290.798 100,0
12/2013
Totale %
894.961.700 73,7
1.213.531.043 100,0
359.156.571 29,6
1.213.531.043 100,0
12/2014
Totale %
888.187.796 73,1
1.214.255.579 100,0
386.543.331 31,8
1.214.255.579 100,0
3/7
Executive Summary: Overview TEST LEANUS (4 Anni)

4. Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl
Mese/Anno 12/2010 12/2011 12/2013 12/2014
Totale % Totale % Totale % Totale %
A - Ricavi 934.743.474 100 1.019.780.559 100 1.126.701.722 100 1.177.062.839 100
1.1 - Acquisti -569.623.175 -60,9 -634.103.171 -62,2 -679.484.068 -60,3 -704.940.445 -59,9
1.2 - Variazione Rimanenze 15.596.500 1,7 39.457.306 3,9 3.161.220 0,3 9.820.325 0,8
1 - Consumi -554.026.675 -59,3 -594.645.865 -58,3 -676.322.848 -60,0 -695.120.120 -59,1
B - Valore Aggiunto (A + 1) 380.716.799 40,7 425.134.694 41,7 450.378.874 40,0 481.942.719 40,9
C.1 - Servizi -122.137.841 -13,1 -138.176.211 -13,5 -147.503.933 -13,1 -159.398.939 -13,5
C.2 - Godimento Beni di Terzi -60.118.148 -6,4 -61.769.852 -6,1 -61.891.683 -5,5 -59.872.792 -5,1
C.3 - Personale -187.327.574 -20,0 -196.639.776 -19,3 -201.219.329 -17,9 -214.362.673 -18,2
C - Totale Costi Operativi -369.583.563 -39,5 -396.585.839 -38,9 -410.614.945 -36,4 -433.634.404 -36,8
D - Margine Operativo Lordo (EBITDA) (B + C) 11.133.236 1,2 28.548.855 2,8 39.763.929 3,5 48.308.315 4,1
4.1 - Ammortamenti -29.445.743 -3,2 -36.614.831 -3,6 -43.062.971 -3,8 -41.639.030 -3,5
4.2 - Accantonamenti 0 0,0 0 0,0 0 0,0 -3.892.546 -0,3
4.3 - Svalutazioni -900.000 -0,1 -615.000 -0,1 0 0,0 -375.000 -0,0
E - Margine Operativo Netto (EBIT) (D + 4.1 + 4.2 + 4.3) -19.212.507 -2,1 -8.680.976 -0,9 -3.299.042 -0,3 2.401.739 0,2
4.4 - Saldo Oneri/Ricavi Diversi di Gestione 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0
E1 - Utile Ante Gestione Finanziaria e Straordinaria (E + 4.4) -19.212.507 -2,1 -8.680.976 -0,9 -3.299.042 -0,3 2.401.739 0,2
5 - Gestione Finanziaria -8.100.951 -0,9 -10.820.374 -1,1 -6.118.428 -0,5 -5.141.139 -0,4
E2 - Utile Corrente (E1 + 5) -27.313.458 -2,9 -19.501.350 -1,9 -9.417.470 -0,8 -2.739.400 -0,2
6 - Gestione Straordinaria 62.838.959 6,7 63.209.059 6,2 57.598.400 5,1 52.107.609 4,4
F - Reddito Ante Imposte (EBT) (E2 + 6) 35.525.501 3,8 43.707.709 4,3 48.180.930 4,3 49.368.209 4,2
7 - Imposte -20.519.527 -2,2 -23.600.756 -2,3 -22.337.922 -2,0 -21.981.448 -1,9
G - Reddito Netto (F + 7) 15.005.974 1,6 20.106.953 2,0 25.843.008 2,3 27.386.761 2,3
4/7
Executive Summary: Conto Economico (classico) TEST LEANUS (4 Anni)

5. Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl5/7
Executive Summary: Equilibrio Economico (Classico) 2014 TEST LEANUS (4 Anni)
le percentuali si riferiscono ai Ricavi pari a 1.177.062.839
+
-
-
-
-
+ - + + - +
Ricavi
100,0
%
Consumi
-59,1 %
Servizi
-13,5
%
Beni
di
Terzi
-5,1 %
Personale
-18,2 %
EBITDA
4,1 %
Amm.,
Acc. e
Svalutazioni
-3,9 %
EBIT
0,2 %
Altro
4,0 %
Imposte
-1,9 %
Reddito
Netto
2,3 %
0
500.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000

6. Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl6/7
Executive Summary: Profilo Economico TEST LEANUS (4 Anni)
Ricavi Valore aggiunto Margine di Contribuzione EBITDA EBIT EBT
2010 2011 2013 2014
-250.000.000
0
250.000.000
500.000.000
750.000.000
1.000.000.000
1.250.000.000

7. Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore srl
Mese/Anno 12/2010 12/2011 12/2013 12/2014
Mesi di Bilancio 12 12 12 12
Crescita
Variazione Ricavi N.A. 9,10 % N.A. 4,47 %
Variazione Capitale Investito Netto N.A. 7,80 % N.A. 7,75 %
Variazione Patrimonio Netto N.A. 7,17 % N.A. 7,63 %
Variazione Debiti Finanziari N.A. -61,92 % N.A. N.A.
Efficienza
Giorni Crediti Commerciali (gg) 2 2 2 2
Giorni Debiti Commerciali (gg) 144 155 140 141
Giorni Rimanenze (gg) 115 131 108 111
Ciclo del Capitale Circolante d'Esercizio -27 -22 -30 -28
Redditività
Margine Operativo Lordo (EBITDA) 1,19 % 2,80 % 3,53 % 4,10 %
Redditività delle Vendite (ROS) -2,06 % -0,85 % -0,29 % 0,20 %
Redditività del Capitale Investito (ROI) -7,17 % -3,00 % -0,95 % 0,64 %
Redditività del Capitale Netto (ROE) 5,35 % 6,69 % 7,20 % 7,09 %
Redditività Netta 1,61 % 1,97 % 2,29 % 2,33 %
Solidità e Liquidità
Copertura Immobilizzazioni 0,31 0,31 0,40 0,44
Leva Finanziaria (D/E) 0 0 0 0
Variazione Netta di Cassa / Ricavi 0 % -0,13 % 0 % 0,05 %
Cash Flow Operativo / Ricavi N.A. 8,15 % N.A. 3,01 %
EBIT / Oneri Finanziari -1,67 -0,68 -0,54 0,47
Indice di Liquidità a Breve 0,41 0,26 0,25 0,14
Indice di Liquidità 0,36 0,35 0,38 0,41
Liquidità / Ricavi 1,41 % 1,16 % 1,15 % 1,15 %
Oneri Finanziari % 1.316,64 % 2.121,71 % 0 % 0 %
Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a Breve -708,17 -1.937,53 N.A. N.A.
Gestione Finanziaria / Ricavi -0,87 % -1,06 % -0,54 % -0,44 %
7/7
Executive Summary: Analisi per Indici TEST LEANUS (4 Anni)