вот так мы меняли мозги чиновникам...

1. Администрация г.Тюмени
Основные направления деятельности
субъектов бюджетного планирования
Мукумов Р.Э.
директор департамента экономики г.Тюмени
Государство должно отказаться от сметного финансирования бюджетной
сети и прямого предоставления значительной части бюджетных услуг и
перейти к принципу их оплаты в соответствии с получаемыми обществом
результатами
Бюджетное послание Президента РФ, 2004 г.
г.Тюмень, июнь 2005 г.

2. 2
3 вопроса для администрации:
 Каких целей хочет добиться
администрация?
 Какие действия будут предприняты для
достижения этих результатов?
 Какие затраты потребуются для этого?

3. 3
ЦЕЛЬ внедряемой системы:
Повысить эффективность
муниципальных расходов при
известных ресурсных ограничениях
СРЕДСТВО:
Бюджетирование, ориентированное на
результат (БОР)

4. 4
Основные принципы:
 Тесная взаимосвязь между выделяемыми
ресурсами и заданными результатами
 Распределение бюджетных ресурсов согласно
установленным приоритетам

5. 5
Содержание Докладов субъектов
бюджетного планирования
 Цель (социальный эффект для достижения в будущем)
 Анализ существующей ситуации
 Тактические задачи
 Направления деятельности
 Мероприятия (организационные, финансовые,
нормативно-правовые)
 Показатели (отрасли, услуг, эффекта)
далее

6. 6
Цель: должна быть ориентирована на развитие
города в интересах жителей
Пример:
Дошкольное образование
Цель: Качественная подготовка детей 3-7 лет к
первой ступени общеобразовательной школы
к содержанию докладов

7. 7
Анализ ситуации
 Сеть, штаты, контингент
 Действующая структура
управления
 Финансирование
(бюджетные, внебюджетные
источники, льготы по
платежам в бюджет)
 Нормативно-правовые акты,
применяемые в отрасли (всех
уровней)
 Полномочия органов
местного самоуправления
56
62
70 70
65
61
40
45
40
43
35
41
66
70
74 77 77 79
0
10
20
30
40
50
60
70
80
1997 1998 1999 2000 2001 2002
место
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
Ожидаемая продолж. жизни
Естественный прирост
Младенческая смертность
Смерть от инфекций
Смерть от рака
Смерть от болезней органов
дыхания
Смерть от болезней органов
пищеварения
Смерть от несчастного случая
Число инвалидов
Рожденных с врожденными
аномалиями
Доля специалистов с ВО в
экономике
41%59%-
льготн
ики
к содержанию докладов
Неполный охват детей
дошкольным образованиемПРОБЛЕМЫ
Низкий уровень подготовки
детей к школе
Неудовлетворительная
подготовка детей

8. 8
Тактическая задача 1:
Повысить охват детей в
возрасте 3-7 лет
Тактическая
задача 3
Тактические задачи
Цель: Качественная подготовка детей 3-7 лет к первой
ступени общеобразовательной школы
Направления деятельности
Тактическая
задача 2
Дошкольное образование
Больше результатов за те же деньги или
Тот же результат с меньшими затратами

9. 9
Тактическая задача 1:
Повысить охват детей в
возрасте 3-7 лет
Тактическая
задача 3
Строительство детских садов
Софинансирование в
строительстве (обустройстве) д/с
Размещение муниципального
заказа на дошкольное образование
т.д.
направление
направление
направление
направление
Тактические задачи
Цель: Качественная подготовка детей 3-7 лет к первой
ступени общеобразовательной школы
Направления деятельности
к содержанию докладов
Тактическая
задача 2
направление
направление
направление
направление
Дошкольное образование

10. 10
Мероприятия
мероприятия сроки ответственный
Организационные
-
-
-
Финансовые
-
-
-
Нормативно – правовая
работа
-
-
-
к содержанию докладов далее

11. 11
Мероприятия (организационные)
 Изменение структуры
управления
 Изменение договорных
отношений
 Изменение
организационно-
правовой формы
предприятий
(учреждений)
 Проведение собраний
 и т.д.

12. 12
 Формирование перечня объектов, финансируемых из
всех уровней бюджета на территории г.Тюмени
 Защита в отраслевых департаментах администрации
Тюменской области (структурные подразделения)
 Свод перечня объектов (департамент экономики)
 Переходящие объекты
 Объекты, по которым принято решение
 Лист ожидания
 Бюджетный процесс
Мероприятия (финансовые),
муниципальный, областной, федеральный бюджеты, внебюджетные
источники

13. 13
Мероприятия (финансовые),
муниципальный, областной, федеральный бюджеты, внебюджетные
источники
Цель: Качественная
подготовка детей 3-7 лет … млн. руб.
Тактические задачи 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Задача 1: Увеличение охвата детей
образовательными услугами
2.1. Строительство детского сада на 488 мест по
Московскому тракту, в т.ч. ПСД
2.2. Софинансирование (приобретение оборудования) в
обустройстве частного детского сада по
ул.Привокзальная, 1
2.3. Реконструкция детского сада с переходом к школе
№34 (столовая), в т.ч. ПСД
Задача 2:
-мероприятие
-мероприятие
Задача 3:
-мероприятие
-Мероприятие
1,0
5,0
30,0
1,5
30,0
20,0
1,0
20,0
Бюджет действующих
обязательств на 2006 год

14. 14
Мероприятия (нормативно-правовые акты)
 Подлежат отмене:
- муниципальные акты;
- акты субъекта РФ;
- акты РФ
 Необходимо принять:
- муниципальные акты;
- акты субъекта РФ;
- акты РФ
к мероприятиям
 Внести изменения:
- муниципальные акты;
- акты субъекта РФ;
- акты РФ

15. 15
Показатели:
3. Показатели отрасли (отражают состояние отрасли в
количественном выражении, пример: количество мест в д/с,
количество детей и т.д. )
2. Показатели услуг (отражают объем услуг,
необходимый для достижения цели, пример: повышение % охвата
детей)
1. Показатели эффекта (отражают степень достижения
поставленной цели, пример: увеличение % детей, успешно
прошедших тестирование)

16. 16
Показатели:
1. Показатели эффекта (отражают степень достижения
поставленной цели, пример: увеличение % детей, успешно
прошедших тестирование)
2. Показатели услуг (отражают объем услуг,
необходимый для достижения цели, пример: повышение %
охвата детей)
3. Показатели отрасли (отражают состояние отрасли в
количественном выражении, пример: количество мест в д/с,
количество детей и т.д. )

17. 17
1. Соответствует ли результат заданному
при произведённых затратах?
2. Делали ли всё правильно?
3. Достигли ли чего хотели?
Показатели:

18. 18
Требования к показателям
 Минимальные издержки при получении данных
 Сопоставимость с предыдущим периодом
 Нацеленность на измерение динамики
 Однозначное и понятное толкование
 Возможность использования при оценке деятельности
к содержанию докладов

19. 19
How can objectives be set?
 S – Specific or stretching
 M – Measurable
 A – Agreed, or achievable
 R – Realistic, or recorded
 T – Time bound
D - Defective
U - Unrealistic
M - Misdirected
B - Bureaucratic
or…

20. 20
Где мы находимся?
1.
2.
Первично
е
представл
ение
материало
в
СЕГОДНЯ
Первона
чальное
обучени
е
Утвержден
ие
основных
направлен
ий
Утвержден
ие
мероприят
ий
Утвер
ждени
е
показа
телей
Монитори
нг
Система
мотивации
4.
5.
6.
7.

21. 21
Оценка деятельности
Сейчас:
 Оценка правомерности
расходования
бюджетных средств
 Соответствие
фактических затрат
плановым
В последующем:
 Оценка степени
достижения
запланированных
результатов

22. 22
БОР позволяет:
 Принимать оптимальные управленческие
решения
 Формировать заинтересованность органов
власти в предоставлении реальных услуг для
населения
 Создать систему стимулирования чиновника по
конкретным показателям

23. 23
Администрация г.Тюмени
Основные направления деятельности
субъектов бюджетного планирования
Мукумов Рэм Эркинович,
директор департамента экономики г.Тюмени
тел. (3452) 24-69-19
e-mail: MukumovRE@tyumen-city.ru