Dokumen ini membahas manajemen keuangan usaha, termasuk perencanaan dan pengelolaan dana untuk mencapai tujuan keuangan seperti laba maksimum dan kelangsungan hidup perusahaan. Terdapat berbagai metode dan teori pendanaan, serta langkah-langkah yang harus diambil oleh pelaku usaha untuk merencanakan keuangan secara efektif. Juga dijelaskan pentingnya memisahkan keuangan pribadi dan usaha serta manfaat dari memiliki dana darurat.

1. Manajemen Keuangan Usaha

3. SELAMAT SIANG!!!
DARI MANA SAJA YANGHADIR ???

5. SUDAHKAH ANDA MEMILIKI
STRATEGI PERENCANAAN KEUANGAN??
PERENCANAAN KEUANGAN??

8. TIPS AHLI MENGELOLA KEUANGAN

9. Mengelola Keuangan Usaha:
Pisahkan Uang Usaha Dengan Uang Pribadi

10. Tentukan Target Keuangan

11. Membuat Perencanaan
Penggunaan Uang

12. Membuat Laporan Keuangan
Selalu Catat
Pengeluaran dan Pemasukan
Konsisten dan Persisten

13. Mengelola Arus Kas

14. Miliki
Dana Darurat

15. Miliki
Perencanaan Keuangan

17. sudahkah anda
merencanakan keuangan?

18. PENGERTIAN
 Bambang Riyanto (2001:4) Manajemen Kenangan (financial
Manajemen)
Adalah Keseluruhan aktivitas yang bersangkutan dengan
usaha untuk mendapatkan dana dan menggunakan dana
atau mengalokasikan dana (Pembelanjaaan dari arti luas)
 Suad Husnan (2002:4)
Manajemen Keuangan adalah pengaturan kegiatan
keuangan.
Jadi Manajemen Keuangan adalah suatu
kegiatan perencanaan, penganggaran,
pemeriksaan, pengelolaan, pengendalian,
pencarian dan penyimpanan dana yang
dimiliki oleh organisasi atau perusahaan.

19. TUJUAN USAHA
 Mencapai atau memperoleh
laba maksimum untuk
kemakmuran pemilik
perusahaan.
 Menjaga kelangsungan hidup
perusahaan (going concern)
 Mencapai kesejahteraan
masyarakat sebagai tanggung
jawab sosial perusahaan

20. Bambang Riyanto (2001:6)
 Fungsi memperoleh dana (obtaining of fund)
atau fungsi pendanaan
 Fungsi menggunakan atau mengalokasikan dan
(allocation of fund)
NERACA
---------------------------------!-----------------------------
**Menggunakan Dana ! Memperoleh dana

22. BAGAIMANA DENGAN IMPLEMENTASI
PADA KEGIATAN USAHA ??

23. INILAH PENTINGNYA
MANAJEMEN KEUANGAN
DALAM BISNIS UMKM
 Manajemen keuangan memiliki fungsi sebagai
pengelola keuangan
 Berfungsi sebagai penyimpanan keuangan agar
lebih aman
 Berfungsi sebagai pengendali keuangan
 Bersungsi sebagai pemeriksa keuangan
 Tempat untuk menyediakan informasi keuangan
dalam bisnis bagi pelaku usaha

24. Perencanaan Keuangan
Usaha
 Menjelaskan cara pelaku usaha umkm mencapai
tujuan keuangannya, misalnya keuntungan
meningkat 10% setiap tahunnya.
 3 Skenario dalam perencanaan keuangan
perusahaan
 - Skenario terburuk
 - Skenario normal
 - Skenario terbaik

25. Langkah-Langkah
Perencanaan Keuangan
Start-Up Companies
 Tentukan jenis usaha yang ingin dibangun
 Tentukan permodalan yang dibutuhkan
 Tentukan sumber-sumber pendanaan
 Buat Proyeksi keuangan

27. Modal Usaha

28. • Modal yang diperlukan untuk membeli aset-aset
tetap yang diperlukan untuk berusaha.
• Aset tetap adalah aset dengan masa manfaat
lebih dari 1 tahun dan harganya mahal (misal
>Rp 3 juta).
• Contoh aset tetap:
- Kendaraan - Etalase Toko
- Mesin - Komputer

29. Kios
Fotocopy
Toko
Kelontong
Salon
Kecantikan
Tempat
Kursus
- Mesin Fotocopy - BangunanToko - Furniture - Furniture
- Mesin Pemotong
Kertas
- Etalase - Alat-alat Salon - Komputer
- Komputer - Rak Kayu - Rak dan Etalase - Printer
- Etalase - Cash Register - Cash Register - MesinTelp & Fax

30.  Modal yang diperlukan untuk membuat atau
menyediakan barang dagangan (persediaan).
 Contoh:
Kios
Fotocopy
Toko
Kelontong
Salon
Kecantikan
Tempat
Kursus
Kertas HVS,A4 Beras Sampo Kertas HVS,A4
Kertas cover Minyak Goreng Masker Modul Peserta
Mika plastik Gula Pasir Lulur Alat tulis
Ring Jilid Sirup Cat Rambut Lembar Ujian
Lakban Makanan Ringan Vitamin Rambut Sertifikat Peserta

31. • Modal yang dikeluarkan untuk membayar biaya
operasional usaha seperti:
– Biaya gaji pegawai
– Biaya utilitas (air, listrik, internet, dan telepon)
– Biaya sewa ruangan
– Biaya pemasaran

32.  Jenis Usaha : Keripik Pisang Coklat
Kemasan

33. Pendanaan Usaha
Pecking order theory
 Teori yang digunakan oleh perusahaan dalam
menentukan alternatif pendanaan untuk
membiayai suatu proyek atau kegiatan.
Urutan sumber dana:
 Menggunakan dana kas internal perusahaan.
 Meminjam ke bank atau menerbitkan obligasi
 Menerbitkan saham

34. Pendanaan Usaha (2)
Pecking order theory
– Juga dapat diaplikasikan untuk usaha skala
kecil dan menengah dengan beberapa
modifikasi
– Urutan sumber dana:
1. Menggunakan dana kas pribadi pemilik.
2. Meminjam ke keluarga terdekat
3. Meminjam ke teman
4. Meminjam ke koperasi karyawan
5. Meminjam ke lembaga keuangan

35.  Jangan gunakan seluruh tabungan yang dimiliki
sebagai modal awal usaha anda.
 Don’t put all your eggs in one basket
• Pembagian penggunaan tabungan:
- untuk kebutuhan sekolah anak
- untuk kebutuhan pembelian rumah &
kendaraan
- untuk kebutuhan likuiditas mendadak

36. •Keuntungan:
- Resiko kecil, jika usaha gagal maka hanya
modal pemilik yang hilang tanpa ada
kewajiban mengembalikan pinjaman.
- Pemilik usaha tidak dibatasi dalam berusaha.
•Kelemahan:
- Modal yang dimiliki umumnya tidak
mencukupi untuk pengembangan usaha ke
depan.
- Semua resiko ditanggung sendiri.

37. • Keuntungan:
– Umumnya tidak dikenakan biaya bunga, bilapun
dihitung secara kekeluargaan
– Keluarga umumnya memberikan kebebasan dan
kepercayaan penuh atas penggunaan dana tersebut
• Kelemahan:
– Meski biaya bunganya rendah, namun bila usahanya
gagal dapat membuat hubungan keluarga menjadi tidak
harmonis
– Dana yang dapat disediakan oleh keluarga biasanya
tidak terlalu besar

38. Pinjaman ke Teman
• Keuntungan:
– Umumnya tidak dikenakan biaya bunga, bilapun ada bunga
dapat dinegosiasikan
– Teman umumnya memberikan kebebasan dan kepercayaan
penuh atas penggunaan dana tersebut
• Kelemahan:
– Meski biaya bunganya rendah, namun konsekuensi dari
kegagalan adalah hilangnya hubungan pertemanan
– Dana yang dapat dihimpun dari teman biasanya tidak
terlalu besar

39. • Keuntungan:
– Prosedur pengajuan kredit tidak terlalu rumit dan relatif
singkat dibandingkan dengan lembaga keuangan resmi
– Biaya bunga relatif lebih rendah dibanding biaya bunga
dari lembaga keuangan resmi
– Plafon hutang yang disediakan relatif cukup besar
– Umunya tidak membutuhkan jaminan hutang
• Kelemahan:
– Kita harus membayar cicilan secara rutin sesuai
dengan kesepakatan dengan koperasi
– Kegagalan untuk membayar cicilan secara lancar dapat
merusak reputasi kita di tempat kerja

40.  Lembaga keuangan mensyaratkan adanya “5Cs”
Character
Capital
Capacity
Collateral
Conditions
Karakter
Modal
Kapasitas
Jaminan
Kondisi

41. PaybackPeriod
•Merupakan metode untuk menentukan berapa lama
waktu yang dibutuhkan untuk sebuah bisnis balik modal.
•Contoh:
Usaha toko kelontong membutuhkan modal investasi awal
sebesar Rp 25 juta. Hasil kas bersih ( penerimaan kas – pengeluaran
kas ) per bulan Rp 2.5 juta.
Payback period usaha ini adalah
= Modal investasi awal / hasil kas bersih per bulan
= Rp 25 juta / Rp 2.5 juta
= 10 bulan.

43. AKTIVITAS KEUAN
Penghasilan Pengeluaran
Peminjaman
Menabung

44. KEPUTUSAN KEUA
Penghasilan Pengeluaran
Peminjaman
Menabung
Pilihan Karir
Profil Risiko
Regulasi dan
Kebijakan
Ekonomi Makro
Gaya Hidup
Keluarga
dan Teman
Lingkungan

45. TUJUAN PERUSAHAN
MAKSIMISASI KEUNTUNGAN
Kelemahan :
•pandangannya jangka pendek
• mengabaikan unsur waktu
• meninggalkan aspek sosial.
 … dapat memperoleh hasil
sebanyak mungkin dan menekan
ongkos yang serendah mungkin .
 … maksimisasi laba lebih sempit
sifatnya dari pada maksimisasi
nilai.

47. SAMPAI DISINI...
ADA PERTANYAAN??