1. 1
‫ﺧﺪﺍ‬ ‫ﻧﺎﻡ‬ ‫ﺑﻪ‬
‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﺟﻤﻬﻮر‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬‫ﺟﻤﻬﻮر‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬‫ي‬‫ي‬‫اﺳﻼﻣ‬‫اﺳﻼﻣ‬‫ﯽ‬‫ﯽ‬‫ا‬‫ا‬‫ﯾ‬‫ﯾ‬‫ﺮان‬‫ﺮان‬
‫اول‬ ‫ﻓﺼﻞ‬–‫ﺗﻌﺎر‬‫ﯾ‬‫اﺻﻄﻼﺣﺎت‬ ‫و‬ ‫ﻒ‬
‫ﻣﺎد‬‫ة‬1.‫واژه‬ ‫و‬ ‫اﺻﻄﻼﺣﺎت‬‫ﻫﺎ‬‫ﯾ‬‫اﺳﺖ‬ ‫رﻓﺘﻪ‬ ‫ﮐﺎر‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﯽ‬،‫ﻣﯽ‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫ﻣﻌﺎﻧﯽ‬ ‫داراي‬‫ﺑﺎﺷﻨﺪ‬:
1.‫ﺷﻮراي‬‫ﻋﺎﻟﯽ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫و‬ ‫ﺑﻮرس‬:‫ﻣﻮﺟـﺐ‬ ‫ﺑـﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺷﻮراﯾﯽ‬‫ﻣـﺎدة‬)3(‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾـﻦ‬‫ﺗﺸـﮑﯿﻞ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﺷﻮد‬‫اﯾﻦ‬ ‫از‬ ‫ﺑﻌﺪ‬ ‫و‬ ،"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﻧﺎﻣﯿﺪه‬‫ﺷﻮد‬.
2.‫ﺑﻮرس‬ ‫ﺳﺎزﻣﺎن‬‫و‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬:‫ﺳﺎزﻣﺎﻧﯽ‬‫ﻣﻮﺟﺐ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﻣﺎدة‬)5(‫ﻣﯽ‬ ‫ﺗﺸﮑﯿﻞ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬‫ﺷﻮد‬‫و‬ ،
‫اﯾﻦ‬ ‫از‬ ‫ﺑﻌﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﻧﺎﻣﯿﺪه‬‫ﺷﻮد‬.
3.‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﻮرس‬:‫ﺑﺎزار‬‫و‬ ‫ﻣﺘﺸﮑﻞ‬ ‫ي‬‫ﮐﺎرﮔ‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫آن‬ ‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺧﻮداﻧﺘﻈﺎم‬‫و‬ ‫ﺰاران‬‫ﯾ‬‫ﺎ‬
‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫دادوﺳﺘﺪ‬ ‫ﻣﻮرد‬ ،‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫ﻃﺒﻖ‬ ‫ﮔﺮان‬‫ﮔﯿﺮد‬.‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﻮرس‬)‫ا‬ ‫از‬ ‫ﮐـﻪ‬‫ﯾـ‬‫ﭘـﺲ‬ ‫ﻦ‬
‫ﻧﺎﻣ‬ ‫ﺑﻮرس‬‫ﯿ‬‫ﻣ‬ ‫ﺪه‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬(‫ﻣﯽ‬ ‫اداره‬ ‫و‬ ‫ﺗﺄﺳﯿﺲ‬ ‫ﻋﺎم‬ ‫ﺳﻬﺎﻣﯽ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫در‬‫ﺷﻮد‬.
4.‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫داور‬‫ي‬:‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺘ‬‫ﯽ‬‫ﻣﺎدة‬ ‫ﻣﻮﺟﺐ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬37‫ا‬‫ﯾ‬‫ﺗﺸﮑ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬‫ﯿ‬‫ﻣ‬ ‫ﻞ‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
5.‫ﮐﺎﻧﻮن‬:‫ﮐﺎﻧﻮن‬‫ﻫﺎي‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬ ،‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬،‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧﺎن‬ ،‫ﮔﺮان‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬ ،‫ﻧﺎﺷـﺮان‬ ،‫ﻣﺸـﺎوران‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﺳـﺎﯾﺮ‬ ‫و‬ ‫ﮔـﺬاران‬
،‫ﻣﺸﺎﺑﻪ‬ ‫ﻣﺠﺎﻣﻊ‬‫ﺗﺸﮑﻞ‬‫ﺧﻮد‬ ‫ﻫﺎي‬‫اﺳﺖ‬ ‫اﻧﺘﻈﺎﻣﯽ‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬‫اﯾـﻦ‬ ‫ﻃﺒـﻖ‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺷﺨﺎﺻـﯽ‬ ‫ﺑﯿﻦ‬ ‫رواﺑﻂ‬ ‫ﺗﻨﻈﯿﻢ‬ ‫ﻣﻨﻈﻮر‬
‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﯿ‬‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻞ‬ ‫ﻃﺒﻖ‬ ،‫دارﻧﺪ‬ ‫اﺷﺘﻐﺎل‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬ ‫ﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺼﻮب‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﻪ‬‫ﺻـﻮرت‬
‫ﻣﺆ‬‫ﻏﯿﺮاﻧﺘ‬ ‫و‬ ‫ﻏﯿﺮﺗﺠﺎري‬ ،‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘﯽ‬ ‫ﺳﺴﮥ‬‫ﻔ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺎﻋﯽ‬‫رﺳﻨﺪ‬.
6.‫ﺧﻮداﻧﺘﻈﺎم‬ ‫ﺗﺸﮑﻞ‬:‫ﺑـ‬ ‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺟﺐ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫وﻇﺎﯾﻔﯽ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫ﺣﺴﻦ‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺗﺸﮑﻠﯽ‬‫ﺮ‬‫ﻋﻬـﺪه‬
‫ﻫﻢ‬ ‫و‬ ‫دارد‬‫ﭼﻨﯿﻦ‬‫ﺑﺮاي‬‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫ﺗﻨﻈﯿﻢ‬‫ﻫﺎي‬‫ﺣﺮﻓﻪ‬‫اي‬‫اﻧﺘﻈﺎم‬ ‫و‬ ‫ﺧﻮد‬‫اﻋﻀﺎ‬ ‫ﺑﯿﻦ‬ ‫رواﺑﻂ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﺨﺸﯿﺪن‬،‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﺠﺎز‬
‫ﺣﺮﻓﻪ‬ ‫اﺳﺘﺎﻧﺪاردﻫﺎي‬ ‫و‬ ‫ﺿﻮاﺑﻂ‬‫اي‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬ ‫اﻧﻀﺒﺎﻃﯽ‬ ‫و‬‫ﮐﻨﺪ‬ ‫اﺟﺮا‬ ‫و‬ ‫وﺿﻊ‬ ،‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫رﻋﺎﯾﺖ‬ ‫ﺑﺎ‬ ،‫داﻧﺪ‬.
7.‫ﺳﭙﺮده‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬‫ﻣﺮﮐﺰ‬‫ي‬‫ﺗﺴﻮ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﯾ‬‫وﺟﻮه‬ ‫ﮥ‬:‫ﺷﺮﮐﺘ‬‫ﯽ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑـﻮط‬ ‫اﻣـﻮر‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬
‫ﻧﮕﻬﺪار‬ ،‫ﺛﺒﺖ‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟﮑ‬ ‫اﻧﺘﻘﺎل‬ ،‫ﯿ‬‫ﺗﺴﻮ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺖ‬‫ﯾ‬‫ﻣ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫را‬ ‫وﺟﻮه‬ ‫ﮥ‬‫ﯽ‬‫دﻫﺪ‬.

2. 2
8.‫ﺑﺎزارﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺑﻮرس‬ ‫از‬ ‫ﺧﺎرج‬:‫ﺑﺎزار‬‫ي‬‫د‬ ‫اﺳﺖ‬‫اﻟﮑﺘﺮوﻧ‬ ‫ارﺗﺒـﺎط‬ ‫ﺷـﺒﮑﮥ‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫ر‬‫ﯿـ‬‫ﮏ‬‫ﯾـ‬‫ﻏ‬ ‫ﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺮاﻟﮑﺘﺮوﻧ‬‫ﯿـ‬‫ﮐـﻪ‬ ‫ﮏ‬
‫ﭘﺎ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫آن‬ ‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬‫ﯾ‬‫ﻣ‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫ﻣﺬاﮐﺮه‬ ‫ﮥ‬‫ﯽ‬‫ﮔ‬‫ﯿ‬‫ﺮد‬.
9.‫اوﻟﯿﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬:‫ﭘـﺬﯾﺮه‬ ‫و‬ ‫ﻋﺮﺿﻪ‬ ‫اوﻟﯿﻦ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﺎزاري‬‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻧﻮﯾﺴـﯽ‬‫ﺟﺪﯾﺪاﻻﻧﺘﺸـﺎر‬‫اﻧﺠـﺎم‬ ‫آن‬ ‫در‬
‫ﻣﯽ‬‫ﺷﻮد‬‫ﻗﺮا‬ ‫ﻧﺎﺷﺮ‬ ‫اﺧﺘﯿﺎر‬ ‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬ ‫از‬ ‫ﺣﺎﺻﻞ‬ ‫ﻣﻨﺎﺑﻊ‬ ‫و‬‫ﻣﯽ‬ ‫ر‬‫ﮔﯿﺮد‬.
10.‫ﺛﺎﻧﻮﯾﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬:‫ﻋﺮﺿ‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ،‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﺎزاري‬‫ﮥ‬‫اوﻟﯿﻪ‬،‫ﻣﯽ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫دادوﺳﺘﺪ‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫آن‬ ‫در‬‫ﮔﯿﺮد‬.
11.‫ﻣﺸﺘﻘﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬:‫ﮐـﺎﻻ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﻣﺒﺘﻨﯽ‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬ ‫اﺧﺘﯿﺎر‬ ‫و‬ ‫آﺗﯽ‬ ‫ﻗﺮاردادﻫﺎي‬ ‫آن‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﺎزاري‬
‫ﻣﯽ‬ ‫دادوﺳﺘﺪ‬‫ﺷﻮد‬.
12.‫ﻧﺎﺷﺮ‬:‫ﺷﺨﺺ‬‫ﺑ‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺣﻘﻮﻗﯽ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻣﻨﺘﺸﺮ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻧﺎم‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﻬﺎدار‬‫ﮐﻨﺪ‬.
13.‫ﮐﺎرﮔﺰار‬:‫ﺷﺨﺺ‬‫ﺣﻘﻮﻗﯽ‬‫و‬ ‫دﯾﮕﺮان‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫را‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﺑﻪ‬‫آن‬ ‫ﺣﺴﺎب‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﮐﻨﺪ‬.
14.‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮ‬:‫ﺑـﻪ‬ ‫و‬ ‫دﯾﮕﺮان‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫را‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺣﻘﻮﻗﯽ‬ ‫ﺷﺨﺺ‬‫آن‬ ‫ﺣﺴـﺎب‬‫ﯾـﺎ‬ ‫و‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫ﺑﻪ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﺣﺴﺎب‬ ‫و‬ ‫ﻧﺎم‬‫ﮐﻨﺪ‬.
15.‫ﺑﺎزار‬‫ﮔﺮ‬‫دان‬:‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮي‬‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫و‬ ‫ﻧﻘﺪﺷـﻮﻧﺪﮔﯽ‬ ‫اﻓـﺰاﯾﺶ‬ ‫ﺑـﻪ‬ ‫ﺗﻌﻬـﺪ‬ ‫ﺑـﺎ‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﻣﺠـﻮز‬ ‫اﺧﺬ‬ ‫ﺑﺎ‬
‫ﺗﻨﻈ‬‫ﯿ‬‫ﻋﺮﺿﻪ‬ ‫ﻢ‬‫و‬‫ﺗﻘﺎﺿﺎ‬‫ي‬‫ﻣﻌـ‬ ‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﯿ‬‫داﻣﻨـﮥ‬ ‫ﺗﺤﺪﯾـﺪ‬ ‫و‬ ‫ﻦ‬‫ﻗ‬ ‫ﻧﻮﺳـﺎن‬‫ﯿ‬‫اوراق‬ ‫آن‬ ‫دادوﺳـﺘﺪ‬ ‫ﺑـﻪ‬ ،‫آن‬ ‫ﻤـﺖ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﭘﺮدازد‬.
16.‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻣﺸﺎور‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬:‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫ﺷﺨﺺ‬‫ﯽ‬‫ﻗﺮارداد‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ي‬‫ﺧﺮ‬ ‫درﺑـﺎرة‬ ،‫ﻣﺸﺨﺺ‬‫ﯾـ‬‫ﺪوﻓﺮو‬‫ش‬
‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺑﻪ‬ ،‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﻣ‬ ‫ﻣﺸﺎوره‬ ‫ﮔﺬار‬‫ﯽ‬‫دﻫﺪ‬.
17.‫ﺳﺒﺪﮔﺮدان‬:‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫ﺷﺨﺺ‬‫ﯽ‬‫ﻗﺮارداد‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ي‬‫ﺑـﻪ‬ ،‫اﻧﺘﻔـﺎع‬ ‫ﮐﺴـﺐ‬ ‫ﻣﻨﻈـﻮر‬ ‫ﺑـﻪ‬ ‫و‬ ‫ﻣﺸﺨﺺ‬
‫ﺧﺮ‬‫ﯾ‬‫ﺑﺮا‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺪوﻓﺮوش‬‫ي‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﻣ‬ ‫ﮔﺬار‬‫ﯽ‬‫ﭘﺮدازد‬.
18.‫ﺗﺄﻣ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﯿ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻦ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬:‫ﺷـﺮﮐﺘ‬‫ﯽ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳـﺖ‬‫واﺳـﻄ‬ ‫ﻋﻨـﻮان‬‫ﻪ‬‫ﻋﺎﻣـﮥ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻧﺎﺷـﺮ‬ ‫ﺑـﯿﻦ‬
‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫ﮔﺬاران‬‫ﻣ‬ ‫و‬ ،‫ﮐﻨﺪ‬‫ﯽ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﺗﻮاﻧﺪ‬‫ﯿ‬‫ﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﮐـﺎرﮔﺰار‬‫ي‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠـﻪ‬ ،‫ﮔـﺮ‬‫ي‬‫ﺑـﺎزارﮔﺮداﻧ‬ ،‫ﯽ‬،‫ﻣﺸـﺎوره‬ ،
‫ﺳﺒﺪﮔﺮداﻧ‬‫ﯽ‬‫ﭘﺬ‬ ،‫ﯾ‬‫ﺮه‬‫ﻧﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺴ‬‫ﯽ‬‫ﭘﺬ‬ ‫ﺗﻌﻬﺪ‬ ،‫ﯾ‬‫ﺮه‬‫ﻧﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺴ‬‫ﯽ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫و‬‫ﯿ‬‫ﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫از‬ ‫ﻣﺠـﻮز‬ ‫اﺧﺬ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫را‬ ‫ﻣﺸﺎﺑﻪ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫اﻧﺠـﺎم‬
‫دﻫﺪ‬.
19.‫ﺑﺎزﻧﺸﺴﺘﮕ‬ ‫ﺻﻨﺪوق‬‫ﯽ‬:‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺻﻨﺪوق‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ﯾ‬‫ﯽ‬‫ﻃـﺮ‬ ‫از‬ ‫اﺳـﺘﻔﺎده‬ ‫ﺑـﺎ‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳـﺖ‬‫ح‬‫ﻫـﺎ‬‫ي‬‫ﭘـﺲ‬‫و‬ ‫اﻧـﺪاز‬
‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬‫ﻣﺰا‬ ،‫ﯾ‬‫ﺎ‬‫ي‬‫ﺗﮑﻤ‬‫ﯿ‬‫ﻠ‬‫ﯽ‬‫ﺑﺮا‬ ‫را‬‫ي‬‫ﺑﺎزﻧﺸﺴﺘﮕ‬ ‫دوران‬‫ﯽ‬‫اﻋﻀﺎ‬‫ي‬‫ﻣ‬ ‫ﻓﺮاﻫﻢ‬ ‫آن‬‫ﯽ‬‫ﮐﻨﺪ‬.

3. 3
20.‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺻﻨﺪوق‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬:‫ﻧﻬﺎد‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﯿ‬‫اﺻـﻠ‬ ‫ﺖ‬‫ﯽ‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬ ‫آن‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ي‬‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫در‬
‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻧﺴﺒﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫آن‬ ‫ﻣﺎﻟﮑﺎن‬ ‫و‬ ‫ﺑﺎﺷﺪ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬‫ز‬ ‫و‬ ‫ﺳﻮد‬ ‫در‬ ،‫ﺧﻮد‬‫ﯾ‬‫ﺷﺮ‬ ‫ﺻﻨﺪوق‬ ‫ﺎن‬‫ﯾ‬‫ﮏ‬‫اﻧﺪ‬.
21.‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬:‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬ ‫ﻣﻨﻈﻮر‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬‫ﻣـ‬ ‫ﺟﻤﻠـﻪ‬ ‫آن‬ ‫از‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎداراﻧـﺪ‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬ ‫ﻓﻌﺎل‬‫ﯽ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﺗـﻮان‬
"،‫ـﺎرﮔﺰاران‬‫ـ‬‫ﮐ‬""‫ـﺎرﮔﺰاران‬‫ـ‬‫ﮐ‬/‫ـﻪ‬‫ـ‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠ‬،‫ـﺮان‬‫ـ‬‫ﮔ‬""،‫ـﺎن‬‫ـ‬‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧ‬""‫ـﺮﻣﺎ‬‫ـ‬‫ﺳ‬ ‫ـﺎوران‬‫ـ‬‫ﻣﺸ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ـﺬار‬‫ـ‬‫ﮔ‬‫ي‬،""‫ـﺎت‬‫ـ‬‫ﻣﺆﺳﺴ‬
‫رﺗﺒﻪ‬‫ﺑﻨﺪ‬‫ي‬،""‫ﺻﻨﺪوق‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ي‬،""‫ﺷـﺮﮐﺖ‬‫ﻫـﺎ‬‫ي‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ي‬،""‫ﺷـﺮﮐﺖ‬‫ﻫـﺎ‬‫ي‬‫ﭘـﺮدازش‬
‫ﻣﺎﻟ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬،""‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺗﺄﻣ‬‫ﯿ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻦ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬"‫و‬"‫ﺻﻨﺪوق‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺑﺎزﻧﺸﺴﺘﮕ‬‫ﯽ‬"‫ﮐﺮد‬ ‫اﺷﺎره‬.
22.‫ﻣﺎدر‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬)‫ﻫﻠﺪﯾﻨﮓ‬:(‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺮﮐﺘﯽ‬‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫در‬ ‫ﮔﺬاري‬،‫اﻧﺘﻔﺎع‬ ‫ﮐﺴﺐ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬ ‫ﭘﺬﯾﺮ‬
‫آن‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﮐﺴﺐ‬ ‫رأي‬ ‫ﺣﻖ‬ ‫ﻗﺪر‬‫ﻫﯿﺌـﺖ‬ ،‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﻋﻤﻠﯿﺎت‬ ‫ﮐﻨﺘﺮل‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﮐﻨﺪ‬‫در‬ ‫ﯾـﺎ‬ ‫و‬ ‫ﮐﻨـﺪ‬ ‫اﻧﺘﺨـﺎب‬ ‫را‬ ‫ﻣـﺪﯾﺮه‬
‫اﻋﻀﺎي‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﻣﺆﺛﺮ‬ ‫ﻣﺪﯾﺮه‬.
23.‫ارزش‬‫ﯾﺎب‬:‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﮐﺎرﺷﻨﺎس‬‫داراﯾـﯽ‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳـﺖ‬ ‫اي‬‫ﻣـﻮرد‬ ‫را‬ ‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾـﻦ‬ ‫ﻣﻮﺿـﻮع‬ ‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫و‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫ﻗﺮار‬ ‫ارزﺷﯿﺎﺑﯽ‬‫دﻫﺪ‬.
24.‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬:‫ورﻗﻪ‬ ‫ﻧﻮع‬ ‫ﻫﺮ‬‫ﯾ‬‫ﻣﺴﺘﻨﺪ‬ ‫ﺎ‬‫ي‬‫اﺳﺖ‬‫ﻗﺎﺑﻞ‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﺣﻘﻮق‬ ‫ﻣﺘﻀﻤﻦ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﻧﻘﻞ‬‫ﻣﺎﻟـﮏ‬ ‫ﺑـﺮاي‬ ‫واﻧﺘﻘﺎل‬
‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫آن‬ ‫ﻣﻨﻔﻌﺖ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫ﻋﯿﻦ‬."،‫ﺷﻮرا‬"‫اورا‬‫ﻗﺎﺑﻞ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫ق‬‫ﺗﻌ‬ ‫را‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﯿﯿ‬‫ﮐـﺮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫اﻋﻼم‬ ‫و‬ ‫ﻦ‬.‫اﺑـﺰار‬ ‫ﻣﻔﻬـﻮم‬
‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬‫ا‬ ‫ﻣﺘﻦ‬ ‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫و‬‫ﯾ‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﺷﺪه‬ ‫ﮔﺮﻓﺘﻪ‬ ‫ﻧﻈﺮ‬ ‫در‬ ‫ﻫﻢ‬ ‫ﻣﻌﺎدل‬ ،‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬.
25.‫اﻧﺘﺸﺎر‬:‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺻﺪور‬ ‫از‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻋﺒﺎرت‬ ‫اﻧﺘﺸﺎر‬‫ﻋﺮﺿﮥ‬ ‫ﺑﺮاي‬‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬.
26.‫ﻋﺮﺿ‬‫ﮥ‬‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬:‫ﻓﺮوش‬ ‫ﺟﻬﺖ‬ ‫ﻋﻤﻮم‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻨﺘﺸﺮه‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬.
27.‫ﺧﺼﻮﺻ‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬‫ﯽ‬:‫ﻣﺴﺘﻘ‬ ‫ﻓﺮوش‬‫ﯿ‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻢ‬"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫ﺑﻪ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﻧﻬﺎد‬ ‫ﮔﺬاران‬‫ي‬‫اﺳﺖ‬.
28.‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬:‫ﻓﺮ‬‫آ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺧﺮﯾﺪ‬ ‫ﯾﻨﺪ‬‫و‬ ‫ﻧﺎﺷﺮ‬ ‫از‬‫ﯾ‬‫ﻧﻤﺎ‬ ‫ﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻗـﺎﻧﻮﻧ‬ ‫ﻨـﺪة‬‫ﯽ‬‫وﺟـﻪ‬ ‫ﭘﺮداﺧـﺖ‬ ‫ﺗﻌﻬـﺪ‬ ‫و‬ ‫آن‬
‫ﻗﺮارداد‬ ‫ﻃﺒﻖ‬ ‫آن‬ ‫ﮐﺎﻣﻞ‬.
29.‫ﭘﺬﯾﺮه‬ ‫ﺗﻌﻬﺪ‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬:‫ﮐ‬ ‫ﺑﻬﺎداري‬ ‫اوراق‬ ‫ﺧﺮﯾﺪ‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﺛﺎﻟﺚ‬ ‫ﺷﺨﺺ‬ ‫ﺗﻌﻬﺪ‬‫ﻣﻬﻠﺖ‬ ‫ﻇﺮف‬ ‫ﻪ‬"‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"
‫ﺑﻪ‬‫ﻧﺮﺳﺪ‬ ‫ﻓﺮوش‬.
30.‫اﻋﻼﻣﯿ‬‫ﮥ‬‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬:‫اﻋﻼﻣﯿﻪ‬‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫اي‬،‫آن‬ ‫ﻃﺮﯾﻖ‬ ‫از‬‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫و‬ ‫ﻧﺎﺷـﺮ‬ ‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬
‫ﭘﺬﯾﺮه‬ ‫ﻗﺎﺑﻞ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫ﻋﻤﻮم‬ ‫اﺧﺘﯿﺎر‬ ‫در‬ ‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬‫ﮔﯿﺮد‬.
31.‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﺎﻧ‬‫ﯿ‬‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﮥ‬:‫ﻓﺮم‬ ‫ﻣﺠﻤﻮﻋﮥ‬‫ﻣﺪارﮐ‬ ‫و‬ ‫اﺳﻨﺎد‬ ‫و‬ ،‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ،‫ﻫﺎ‬‫ﯽ‬‫ﺗﻘﺎﺿﺎ‬ ‫ﻣﺮﺣﻠﮥ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ي‬،‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬
‫ﺑﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣ‬ ‫داده‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.

4. 4
32.‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﻧﻬﺎﻧﯽ‬:‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﻫﺮﮔﻮﻧﻪ‬‫اﻓﺸﺎء‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﻋﻤﻮم‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﻧﺸﺪه‬‫ﻣﺴﺘﻘ‬ ‫ﻃﻮر‬‫ﯿ‬‫و‬ ‫ﻢ‬‫ﯾـ‬‫ﻏ‬ ‫ﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺮﻣﺴـﺘﻘ‬‫ﯿ‬‫ﻢ‬‫ﺑـﻪ‬
‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﻣﻌـﺎﻣﻼت‬ ،‫ﻣـ‬ ‫ـﻮط‬‫ـ‬‫ﻣﺮﺑ‬ ‫آن‬ ‫ﻧﺎﺷـﺮ‬ ‫ـﺎ‬‫ـ‬‫ﯾ‬‫ﯽ‬‫و‬ ،‫ـﻮد‬‫ـ‬‫ﺷ‬‫ـﺎر‬‫ـ‬‫اﻧﺘﺸ‬ ‫ﺻـﻮرت‬ ‫در‬،‫و‬ ‫ـﺖ‬‫ـ‬‫ﻗﯿﻤ‬ ‫ﺑـﺮ‬‫ﯾـ‬‫ـﻤﯿﻢ‬‫ـ‬‫ﺗﺼ‬ ‫ﺎ‬
‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠﮥ‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﮔﺬاران‬‫ﺗ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﺄﺛﯿﺮ‬‫ﻣﯽ‬‫ﮔﺬارد‬.
33.‫ﺳﺒﺪ‬:‫دارا‬ ‫ﻣﺠﻤﻮﻋﮥ‬‫ﯾﯽ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫وﺟﻮه‬ ‫ﻣﺤﻞ‬ ‫از‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﺧﺮ‬ ‫ﮔﺬاران‬‫ﯾ‬‫ﺪار‬‫ي‬‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
‫دوم‬ ‫ﻓﺼﻞ‬:‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫ارﮐﺎن‬
‫ﻣﺎدة‬2.‫ﺣﻤﺎ‬ ‫راﺳﺘﺎي‬ ‫در‬‫ﯾ‬‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺣﻘﻮق‬ ‫از‬ ‫ﺖ‬‫ﺗﻮﺳﻌ‬ ‫و‬ ‫ﺣﻔﻆ‬ ،‫ﺳﺎﻣﺎﻧﺪﻫﯽ‬ ‫ﻫﺪف‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫و‬ ‫ﮔﺬاران‬‫ﮥ‬،‫ﺷـﻔﺎف‬ ‫ﺑـﺎزار‬
‫ﺑﻪ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﺎراي‬ ‫و‬ ‫ﻣﻨﺼﻔﺎﻧﻪ‬،‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫اﺟﺮاي‬ ‫ﺣﺴﻦ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫ﻣﻨﻈﻮر‬"‫ﺷـﻮرا‬"‫و‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑـﺎ‬
‫ﻣﯽ‬ ‫ﺗﺸﮑﯿﻞ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫در‬ ‫ﻣﻨﺪرج‬ ‫اﺧﺘﯿﺎرات‬ ‫و‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ،‫ﺗﺮﮐﯿﺐ‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﻣﺎدة‬3."‫ﺷﻮرا‬"‫رﮐﻦ‬ ‫ﺑﺎﻻﺗﺮﯾﻦ‬‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬‫ﺳﯿﺎﺳﺖ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬‫ﮐﻼن‬ ‫ﻫﺎي‬‫آن‬‫ﺑﺎزار‬‫ﺑﺮﻋﻬـﺪه‬ ‫را‬
‫دارد‬.‫اﻋﻀﺎي‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ذﯾﻞ‬ ‫ﺷﺮح‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬:
1.‫اﻣﻮر‬ ‫وزﯾﺮ‬‫داراﯾﯽ‬ ‫و‬ ‫اﻗﺘﺼﺎدي‬
2.‫ﺑﺎزرﮔﺎﻧﯽ‬ ‫وزﯾﺮ‬
3.‫اﯾﺮان‬ ‫اﺳﻼﻣﯽ‬ ‫ﺟﻤﻬﻮري‬ ‫ﻣﺮﮐﺰي‬ ‫ﺑﺎﻧﮏ‬ ‫ﮐﻞ‬ ‫رﯾﯿﺲ‬
4.‫ر‬‫ؤﺳﺎي‬‫ا‬ ‫ﻣﻌﺎدن‬ ‫و‬ ‫ﺻﻨﺎﯾﻊ‬ ‫و‬ ‫ﺑﺎزرﮔﺎﻧﯽ‬ ‫اﺗﺎق‬‫ﯾ‬‫ﺮان‬‫ﺗﻌﺎون‬ ‫اﺗﺎق‬ ‫و‬
5.‫رﯾﯿﺲ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬‫دﺑﯿـﺮ‬ ‫ﻋﻨﻮان‬"‫ﺷـﻮرا‬"‫ﺳـﺨﻨﮕﻮي‬ ‫و‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫وﻇﯿﻔـﻪ‬ ‫اﻧﺠـﺎم‬ ‫ﻧﯿـﺰ‬
‫ﮐﺮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬
6.‫وي‬ ‫ﻣﻌﺎون‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﮐﺸﻮر‬ ‫ﮐﻞ‬ ‫دادﺳﺘﺎن‬
7.‫ﯾ‬‫ﻧﻤﺎ‬ ‫ﻧﻔﺮ‬ ‫ﮏ‬‫ﯾ‬‫ﻃﺮ‬ ‫از‬ ‫ﻨﺪه‬‫ف‬"‫ﮐﺎﻧﻮن‬"‫ﻫﺎ‬
8.‫ﺳﻪ‬‫ﺧﺒﺮ‬ ‫ﻧﻔﺮ‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ة‬‫ﺧﺼﻮﺻﯽ‬ ‫ﺑﺨﺶ‬ ‫از‬ ً‫ا‬‫ﻣﻨﺤﺼﺮ‬‫ﺗﺸﮑﻞ‬ ‫ﻣﺸﻮرت‬ ‫ﺑﺎ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺣﺮﻓـﻪ‬‫ا‬‫ي‬‫اوراق‬ ‫ﺑـﺎزار‬
‫ﺑﻬﺎدار‬‫داراﯾﯽ‬ ‫و‬ ‫اﻗﺘﺼﺎدي‬ ‫اﻣﻮر‬ ‫وزﯾﺮ‬ ‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬ ‫ﺑﻪ‬‫وزﯾﺮان‬ ‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬ ‫و‬
9.‫ﺧﺒﺮه‬ ‫ﻧﻔﺮ‬ ‫ﯾﮏ‬‫ﺧﺼﻮﺻـﯽ‬ ‫ﺑﺨﺶ‬ ‫از‬ ً‫ا‬‫ﻣﻨﺤﺼﺮ‬‫ذي‬ ‫وزﯾـﺮ‬ ‫ﭘﯿﺸـﻨﻬﺎد‬ ‫ﺑـﻪ‬‫ﻫﯿﺌـﺖ‬ ‫ﺗﺼـﻮﯾﺐ‬ ‫و‬ ‫رﺑـﻂ‬
‫ﻫﺮ‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫وزﯾﺮان‬"‫ﮐﺎﻻﯾﯽ‬ ‫ﺑﻮرس‬"
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬1-‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫داراﯾﯽ‬ ‫و‬ ‫اﻗﺘﺼﺎدي‬ ‫اﻣﻮر‬ ‫وزﯾﺮ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﺷﻮرا‬ ‫رﯾﺎﺳﺖ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬2-‫ﻣﺄﻣﻮرﯾﺖ‬ ‫ﻣﺪت‬‫اﻋﻀﺎي‬‫ﺑﻨـﺪﻫﺎي‬ ‫ﻣﻮﺿـﻮع‬7،8‫و‬9‫ﭘـﻨﺞ‬‫را‬ ‫آﻧـﺎن‬ ‫و‬ ،‫اﺳـﺖ‬ ‫ﺳـﺎل‬
‫ﻧﻤﯽ‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﻣﯿﺎن‬ ‫از‬ ‫ﺗﻮان‬‫ﻣﺪﯾﺮ‬‫ﮐﺎرﮐﻨﺎن‬ ‫و‬ ‫ه‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﮐﺮد‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬3-‫ﺑﻨﺪﻫﺎي‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﻣﺠﺪد‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬7،8‫و‬9‫ﻣﺎده‬ ‫اﯾﻦ‬‫ﺣﺪ‬‫اﮐﺜﺮ‬‫ﺑﺮاي‬‫دو‬‫دوره‬
‫اﻣﮑﺎن‬‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﭘﺬﯾﺮ‬.

5. 5
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬4-‫اﻋﻀﺎ‬‫ي‬‫ﺑﻨﺪ‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬9‫ﺗ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫ﺟﻠﺴﺎت‬ ‫در‬ ‫ﻓﻘﻂ‬ ،‫ﺼ‬‫ﻤ‬‫ﯿ‬‫ﻢ‬‫ﮔ‬‫ﯿـ‬‫ﺮ‬‫ي‬‫ﺑـﻮرس‬ ‫ﻫﻤـﺎن‬
‫ﻣ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﯽ‬‫ﮐﻨﻨﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬4.‫وﻇﺎﯾﻒ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ز‬ ‫ﺷﺮح‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﯾ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﺮ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬:
1.‫ﺗﻮﺳﻌ‬ ‫و‬ ‫ﺳﺎﻣﺎﻧﺪﻫﯽ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﺗﺪاﺑﯿﺮ‬ ‫اﺗﺨﺎذ‬‫ﮥ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬‫ﺑـﺮ‬ ‫ﻋﺎﻟﯿـﻪ‬ ‫ﻧﻈـﺎرت‬ ‫ﻋﻤـﺎل‬‫ا‬ ‫و‬
‫ا‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﺟﺮاي‬.
2.‫ﺳﯿﺎﺳﺖ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬‫ﺧﻂ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﺳﯿﺎﺳﺖ‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫ﻣﺸﯽ‬‫ﻗﻮاﻧﯿﻦ‬ ‫و‬ ‫ﻧﻈﺎم‬ ‫ﮐﻠﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬
‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫و‬.
3.‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬‫آ‬‫ﯾﯿ‬‫ﻦ‬‫ﻧﺎﻣﻪ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫اﺟﺮاي‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﻻزم‬‫وزﯾﺮان‬ ‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬.
4.‫ﺟﺪﯾﺪ‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫اﺑﺰارﻫﺎي‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬.
5.‫ﺻﺪور‬‫ﻟﻐﻮ‬ ‫و‬ ،‫ﺗﻌﻠﯿﻖ‬ ،‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬"‫ﺑﻮر‬‫س‬"،‫ﻫﺎ‬"‫ﺑﺎزارﻫﺎ‬‫ي‬،‫ﺑﻮرس‬ ‫از‬ ‫ﺧﺎرج‬""‫ﺷـﺮﮐﺖ‬‫ﻫـﺎي‬
‫ﺳﭙﺮده‬‫وﺟﻮه‬ ‫ﺗﺴﻮﯾﮥ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻣﺮﮐﺰي‬ ‫ﮔﺬاري‬"‫و‬"‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺗﺄﻣﯿﻦ‬".
6.‫ﺻﻮرت‬ ‫و‬ ‫ﺑﻮدﺟﻪ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬".
7.‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬‫ﯿ‬‫ﺖ‬‫از‬ ‫ﺷﮑﺎﯾﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫رﺳﯿﺪﮔﯽ‬ ‫و‬"‫ﺳﺎز‬‫ﻣﺎن‬".
8.‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬‫ﻣﯿﺰان‬ ‫و‬ ‫ﻧﻮع‬‫وﺻﻮﻟﯽ‬‫ﻫﺎي‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫و‬‫آن‬‫ﻫﺎ‬.
9.‫اﻧﺘﺨﺎب‬‫ﺑﺎزرس‬/‫ﺣﺴﺎﺑﺮس‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺣﻖ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬ ‫و‬‫آن‬ ‫اﻟﺰﺣﻤﮥ‬.
10.‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬‫ﻣﺪﯾﺮة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬".
11.‫رﯾﯿﺲ‬ ‫ﻣﺰاﯾﺎي‬ ‫و‬ ‫ﺣﻘﻮق‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬‫و‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬‫ﻣﺪﯾﺮ‬‫ة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬".
12.‫اﻋﻀﺎي‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫ﺣﻖ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬ ‫و‬‫آﻧﺎن‬ ‫اﻟﺰﺣﻤﮥ‬.
13.‫اﻋﻄﺎ‬‫ي‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﺑﻪ‬‫ﻣﻨﻈﻮر‬‫ﻋﺮﺿﮥ‬‫ﺑ‬ ‫اوراق‬‫ﻬﺎدار‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﭘﺬ‬‫ﯾ‬‫ﺮﻓﺘـﻪ‬‫ﺷـﺪ‬‫ة‬‫ﺧـﻮد‬‫در‬
‫ﺑﺎزارﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺧﺎرﺟ‬‫ﯽ‬.
14.‫اﻋﻄﺎ‬‫ي‬‫ﭘﺬ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬‫ﯾ‬‫ﺮش‬‫ﺧﺎرﺟ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﯽ‬‫ﺑﻪ‬"‫ﺑﻮرس‬".
15.‫اﻋﻄﺎ‬‫ي‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﺧﺎرﺟ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫ﺟﻬﺖ‬‫ﯽ‬‫در‬"‫ﺑﻮرس‬".
16.‫ﺗﺸﺨ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﻣﻮري‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬‫ﯿ‬‫ﻫ‬ ‫ﺺ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫وز‬‫ﯾ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫ﺑﻪ‬ ،‫ﺮان‬.
‫ﺗﺒﺼﺮه‬–‫ﺷﻮرا‬ ‫ﻣﺼﻮﺑﺎت‬‫ﻻزم‬ ‫داراﯾﯽ‬ ‫و‬ ‫اﻗﺘﺼﺎدي‬ ‫اﻣﻮر‬ ‫وزﯾﺮ‬ ‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫اﺟﺮاء‬.
‫ﻣﺎدة‬5."،‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﺆﺳﺴ‬‫ﮥ‬‫و‬ ‫ﺑـﻮده‬ ‫ﻣﺴﺘﻘﻞ‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫و‬ ‫ﺣﻘﻮﻗﯽ‬ ‫ﺷﺨﺼﯿﺖ‬ ‫داراي‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘﯽ‬ ‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬
‫ﮐﺎرﻣﺰد‬ ‫ﻣﺤﻞ‬ ‫از‬‫درﯾﺎﻓﺘﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﭘﺬﯾﺮش‬ ‫ﺣﻖ‬ ‫از‬ ‫ﺳﻬﻤﯽ‬ ‫و‬‫در‬ ‫ﻫﺎ‬"‫ﺑـﻮرس‬"‫اداره‬ ‫درآﻣـﺪﻫﺎ‬ ‫ﺳـﺎﯾﺮ‬ ‫و‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬.‫ﺑﺮاي‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﻣﻨﺎﺑﻊ‬‫راه‬ ‫و‬ ‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫آﻏﺎز‬‫ﺑﻮرس‬ ‫ﺷﻮراي‬ ‫اﻣﺎﻧﯽ‬ ‫وﺟﻮه‬ ‫ﻣﺤﻞ‬ ‫از‬ ‫ﯾﺎدﺷﺪه‬ ‫ﺳﺎزﻣﺎن‬ ‫اﻧﺪازي‬
‫ﻣﯽ‬ ‫ﺗﺄﻣﯿﻦ‬ ‫ﺗﻬﺮان‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﻮرس‬ ‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬ ‫ﺳﺎزﻣﺎن‬ ‫ﻧﺰد‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮه‬-‫ﺗﺸﮑﯿﻼت‬ ‫و‬ ‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺳﻪ‬ ‫ﻇﺮف‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾـﻦ‬ ‫ﺗﺼـﻮﯾﺐ‬ ‫ﺗـﺎرﯾﺦ‬ ‫از‬ ‫ﻣـﺎه‬
‫ﺗﻮﺳﻂ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫و‬ ‫ﺗﻬﯿﻪ‬‫ﺑﻪ‬‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬‫رﺳﯿﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫وزﯾﺮان‬ ‫ﻫﯿﺌﺖ‬.

6. 6
‫ﻣﺎدة‬6.‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫ﻣﺪﯾﺮة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫داراي‬5‫ﻣﯿـﺎن‬ ‫از‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬‫ﺣﺴـﻦ‬ ‫داراي‬ ‫و‬ ‫اﻣـﯿﻦ‬ ‫اﻓـﺮاد‬‫ﺷـﻬﺮ‬‫ت‬‫و‬
‫ﺗﺠﺮﺑﻪ‬‫در‬‫رﺷﺘﮥ‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘﯽ‬ ‫ﺑﺨﺶ‬ ‫ﮐﺎرﺷﻨﺎﺳﺎن‬ ‫از‬ ً‫ا‬‫ﻣﻨﺤﺼﺮ‬‫ﭘ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﯿ‬‫ﺸﻨﻬﺎد‬‫رﺋـﯿﺲ‬"‫ﺷـﻮرا‬"‫و‬‫ﺑـ‬‫ﺎ‬‫ﺗﺼـﻮﯾﺐ‬
"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬‫ﺷﻮﻧﺪ‬.‫رﺋﯿﺲ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫اﻋﻀﺎ‬ ‫ﺣﮑﻢ‬‫ي‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫ﻣ‬ ‫ﺻﺎدر‬ ‫را‬ ‫ﻣﺪﯾﺮه‬‫ﯽ‬‫ﮐﻨﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬7.‫و‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﺧﺘﯿﺎرات‬ ‫و‬ ‫ﻇﺎﯾﻒ‬‫ﻣﺪﯾﺮة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﺳﺖ‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫ﺷﺮح‬ ‫ﺑﻪ‬:
1.‫ﺗﻬﯿﻪ‬‫آ‬‫ﯾﯿ‬‫ﻦ‬‫ﻧﺎﻣﻪ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﺟﺮاي‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﻻزم‬‫ﺷﻮرا‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫آن‬ ‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬ ‫و‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬.
2.‫ﺗﻬﯿﻪ‬‫و‬‫ﺗﺪوﯾﻦ‬‫دﺳﺘﻮر‬‫اﻟﻌﻤﻞ‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫اﺟﺮاﯾﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬.
3.‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬‫ﺣﺴﻦ‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫اﺟﺮاي‬‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫و‬‫ﻣﺮﺑﻮط‬.
4.‫ﻣﺠﻮز‬ ‫ﺻﺪور‬ ‫و‬ ‫ﺛﺒﺖ‬"‫ﻋﺮﺿ‬‫ﮥ‬‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬"‫اور‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اق‬‫آن‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫و‬.
5.‫ﺻﺪور‬ ‫درﺧﻮاﺳﺖ‬،‫ﻟﻐﻮ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻌﻠﯿﻖ‬‫ﺗﺄﺳﯿﺲ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬‫ﯾﯽ‬‫آن‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﻫـﺎ‬
‫ﻋﻬﺪة‬ ‫ﺑﺮ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺳﺖ‬.
6.‫ﺻﺪور‬‫ﻟﻐﻮ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻌﻠﯿﻖ‬ ،‫ﺗﺄﺳﯿﺲ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬"‫ﮐﺎﻧﻮن‬‫ﻫﺎ‬"‫و‬"‫ﻧﻬﺎدﻫﺎي‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬"‫ﻣﻮﺿ‬‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻮع‬‫در‬ ‫ﮐـﻪ‬
‫ﻣﺴﺘﻘﯿﻢ‬ ‫ﻋﻤﻞ‬ ‫ﺣﻮزة‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻧﯿﺴﺖ‬.
7.‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣﮥ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬"‫ﺑﻮر‬‫س‬،‫ﻫﺎ‬""‫ﮐﺎﻧﻮن‬‫ﻫﺎ‬،"‫و‬"‫ﻧﻬﺎدﻫﺎي‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬"‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬.
8.‫ﭘﯿﺶ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﺗﺪاﺑﯿﺮ‬ ‫اﺗﺨﺎذ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬ ‫ﺗﺨﻠﻔﺎت‬ ‫وﻗﻮع‬ ‫از‬ ‫ﮔﯿﺮي‬.
9.‫آن‬ ‫اﻋﻼم‬‫از‬ ‫دﺳﺘﻪ‬‫ﺗﺨﻠﻔﺎت‬‫آن‬ ‫اﻋﻼم‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬‫ﻫـﺎ‬‫ﻋﻬـﺪ‬ ‫ﺑـﺮ‬ ‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾـﻦ‬ ‫ﻃﺒـﻖ‬‫ة‬
"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ذي‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﭘ‬ ‫و‬ ‫ﺻﻼح‬‫ﯽ‬‫آن‬ ‫ﮔﯿﺮي‬‫ﻫﺎ‬.
10.‫ارا‬‫ﺋﮥ‬‫ﺻﻮرت‬‫ﮔـﺰارش‬ ‫و‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﻋﻤﻠﮑـﺮد‬ ‫ﻣـﻮرد‬ ‫در‬ ‫ادواري‬ ‫ﻫـﺎي‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫و‬‫ﻫـﻢ‬‫ﭼﻨـﯿﻦ‬
‫وﺿﻌ‬‫ﯿ‬‫ﺖ‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬"‫ﺷﻮرا‬".
11.‫ـﺎﻓﻊ‬‫ـ‬‫ﻣﻨ‬ ‫و‬ ‫ﺣﻘــﻮق‬ ‫از‬ ‫ـﺖ‬‫ـ‬‫ﺣﻤﺎﯾ‬ ‫ﻣﻨﻈــﻮر‬ ‫ـﻪ‬‫ـ‬‫ﺑ‬ ‫ﻻزم‬ ‫اﻗــﺪاﻣﺎت‬ ‫واﻧﺠــﺎم‬ ‫ـﺮوري‬‫ـ‬‫ﺿ‬ ‫ﺗــﺪاﺑﯿﺮ‬ ‫ـﺎذ‬‫ـ‬‫اﺗﺨ‬
‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬‫ﮔﺬاران‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬.
12.‫ﻫﻤﺎﻫﻨﮕﯽ‬ ‫اﯾﺠﺎد‬‫د‬ ‫ﻻزم‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫ر‬‫و‬‫ﻫﻤﮑﺎري‬‫ﺑﺎ‬‫ﺳﯿﺎﺳﺖ‬ ‫ﻧﻬﺎدﻫﺎي‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬‫ﮔـﺬاري‬
‫ﻧﻈﺎرﺗﯽ‬ ‫و‬.
13.‫ﺑﻪ‬ ‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬‫ﮐﺎرﮔﯿﺮي‬"‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫اﺑﺰارﻫﺎي‬"‫ﺷﻮرا‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫در‬ ‫ﺟﺪﯾﺪ‬.
14.‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬‫ﺣﻘ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬‫ﯿ‬‫ﻘ‬‫ﯽ‬‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫و‬‫ﯽ‬‫ﺧﺎرﺟ‬‫ﯽ‬‫در‬"‫ﺑﻮرس‬".
15.‫ﻧﺮخ‬ ‫و‬ ‫درآﻣﺪﻫﺎ‬ ‫اﻧﻮاع‬ ‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬ ‫و‬ ‫ﺑﻮدﺟﻪ‬ ‫ﺗﻬﯿﮥ‬‫ﻫﺎي‬‫ﺧ‬‫ﺪﻣﺎت‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺗﻮﺳـﻂ‬ ‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬
"‫ﺷﻮرا‬".
16.‫ﺗﺼﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺳﻘﻒ‬ ‫ﺐ‬‫ﻧﺮخ‬‫ﺧﺪﻣﺎت‬ ‫ﻫﺎي‬‫و‬‫ﮐﺎرﻣﺰدﻫﺎ‬‫ي‬"،‫ﺑﻮرس‬"‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬"‫ﻣـﺎﻟﯽ‬ ‫ﻧﻬﺎدﻫﺎي‬"‫ﻣﻮﺿـﻮع‬
‫ا‬‫ﯾ‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬.
17.‫ﺻﺪور‬‫ﺗﺄﯾﯿﺪﻧﺎﻣﮥ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫از‬ ‫ﻗﺒﻞ‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺳﻬﺎﻣ‬‫ﯽ‬‫ﻋﺎم‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﻣﺮﺟﻊ‬ ‫ﻧﺰد‬‫ﻫـﺎ‬
‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫و‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫آن‬ ‫ﺑﺮ‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻫﺎ‬.
18.‫ﺑﺮرﺳ‬‫ﯽ‬‫ﺑﺮ‬ ‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫و‬‫اﻓﺸﺎ‬‫ي‬‫ﺑﺎاﻫﻤ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯿ‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺛﺒﺖ‬‫ﻧﺰد‬ ‫ﺷﺪه‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬".

7. 7
19.‫ﻫﻤﮑﺎر‬‫ي‬‫ﻧﺰد‬‫ﯾ‬‫ﻫﻤﺎﻫﻨﮕ‬ ‫و‬ ‫ﮏ‬‫ﯽ‬‫ﺣﺴﺎﺑﺪار‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫ﺑﺎ‬‫ي‬‫ﺑـﻪ‬‫و‬‫ﯾـ‬‫ﻫ‬ ‫ﮋه‬‫ﯿ‬‫ﺗـﺪو‬ ‫ﺌـﺖ‬‫ﯾ‬‫اﺳـﺘﺎﻧﺪاردﻫﺎ‬ ‫ﻦ‬‫ي‬
‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳ‬‫ﯽ‬.
20.‫ﺗﺤﻘ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬‫ﯿ‬‫ﺑﺮا‬ ‫ﺑﻠﻨﺪﻣﺪت‬ ‫و‬ ‫ﮐﻼن‬ ‫ﻘﺎت‬‫ي‬‫ﺗﺪو‬‫ﯾ‬‫ﺳ‬ ‫ﻦ‬‫ﯿ‬‫ﺎﺳﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫آﺗ‬‫ﯽ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬.
21.‫ﻫﻤﮑﺎر‬‫ي‬‫ﺑ‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﻣﺸﺎرﮐﺖ‬ ‫و‬‫ﯿ‬‫ﻦ‬‫اﻟﻤﻠﻠ‬‫ﯽ‬‫ﭘ‬ ‫و‬‫ﯿ‬‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻮﺳﺘﻦ‬‫ﻫـﺎ‬‫ي‬‫ﻣـﺮﺗﺒﻂ‬‫ﻣﻨﻄﻘـﻪ‬‫ا‬‫ي‬‫و‬
‫ﺟﻬﺎﻧ‬‫ﯽ‬.
22.‫اﻣﻮري‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬‫ﮐﻪ‬‫ﻃﺮف‬ ‫از‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺑﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﺤﻮل‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﺷﺪه‬.
‫ﻣﺎدة‬8.‫ﻣﺪت‬‫ﻋﻀﻮﯾﺖ‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫از‬ ‫ﯾﮏ‬ ‫ﻫﺮ‬‫ﻣﺪﯾﺮه‬‫ﭘﻨﺞ‬‫ﺳ‬‫ﺎل‬‫اﺳﺖ‬‫آﻧـﺎن‬ ‫ﻣﺠـﺪد‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬ ‫و‬‫ﺑـﺮا‬‫ي‬‫ﯾـ‬‫ﮏ‬
‫د‬ ‫دورة‬‫ﯾ‬‫ﮕﺮ‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﻼﻣﺎﻧﻊ‬.
‫ﻣﺎدة‬9.‫رﯾﯿﺲ‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫ﻣﺪﯾﺮة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﺑﯿﻦ‬ ‫از‬‫ﻣﺪﯾﺮ‬‫ه‬‫ﺗﺼـﻮﯾﺐ‬ ‫و‬ ‫اﻋﻀﺎ‬ ‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬ ‫ﺑﻪ‬"‫ﺷـﻮرا‬"
‫ﺑﺮا‬‫ي‬‫ﻣﺪت‬‫ﺳﯽ‬‫ﻣﺎه‬‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬1-‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫رﯾﯿﺲ‬،‫ﻣﺪﯾﺮه‬"‫رﯾﯿﺲ‬"‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫آن‬ ‫اﺟﺮاﯾﯽ‬ ‫ﻣﻘﺎم‬ ‫ﺑﺎﻻﺗﺮﯾﻦ‬ ‫و‬ ‫ﺳﺎزﻣﺎن‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬2-‫ر‬ ‫اﺧﺘﯿﺎرات‬ ‫ﺣﺪود‬ ‫و‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬‫ﯾ‬‫ﯿﺲ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣﮥ‬ ‫در‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺧﻮاﻫـﺪ‬ ‫ﺗﻌﯿـﯿﻦ‬
‫ﺷﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬10.‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫اﺷﺘﻐﺎل‬‫ﻣﺪﯾﺮه‬‫ﺗﻤﺎم‬ ‫و‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫ﺑﻪ‬‫و‬ ‫ﺑﻮده‬ ‫وﻗﺖ‬‫ﺑﻪ‬‫ﻫﯿﭻ‬‫وﺟﻪ‬‫اﺷـﺘﻐﺎل‬ ‫ﺣـﻖ‬‫ﯾـﺎ‬
‫دﺳﺘﮕﺎه‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫در‬ ‫دﯾﮕﺮي‬ ‫ﻣﺴﺌﻮﻟﯿﺖ‬ ‫ﭘﺬﯾﺮش‬‫ﺑﻨﮕﺎه‬ ،‫ﻫﺎ‬‫ﻧﺨﻮاﻫﻨـﺪ‬ ‫را‬ ‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘـﯽ‬ ‫و‬ ‫دوﻟﺘـﯽ‬ ‫از‬ ‫اﻋـﻢ‬ ‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬
‫داﺷﺖ‬.
‫ﻣﺎدة‬11.‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬،‫ﺑﺮﮐﻨﺎري‬‫ﻫﯿﺌـﺖ‬ ‫اﻋﻀـﺎي‬ ‫از‬ ‫ﯾـﮏ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫اﺳﺘﻌﻔﺎي‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫ﻓﻮت‬،‫ﻣـﺪﯾﺮه‬‫ﺟﺎﻧﺸـﯿﻦ‬‫ﺑـﺮاي‬ ‫وي‬
‫ﺑﺎﻗﯽ‬ ‫ﻣﺪت‬‫ﻣﺎﻧﺪه‬،‫ﭘﺎﻧﺰده‬ ‫ﻇﺮف‬‫روز‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫ﺣﺴﺐ‬‫ﻣﺎدة‬ ‫در‬ ‫ﻣﻘﺮر‬ ‫ﺗﺮﺗﯿﺐ‬)6(‫ﺷـﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫـﺪ‬ ‫ﻣﻨﺼﻮب‬.‫ﺷـﺮا‬‫ﯾ‬‫ﻂ‬
‫ﺑﺮﮐﻨﺎر‬‫ي‬‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣﮥ‬ ‫در‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻗ‬‫ﯿ‬‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬12.‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬‫ﻣﺪﯾﺮه‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﺷﺮوع‬ ‫از‬ ‫ﻗﺒﻞ‬‫در‬ ‫ﮐﺎر‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﻮﻇﻒ‬‫ا‬‫ﻧﺪ‬‫ﺟﻠﺴﮥ‬ ‫در‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﯾـﺎد‬ ‫ﺳﻮﮔﻨﺪ‬
‫ﮐﻨﻨﺪ‬‫ﮐﻪ‬‫ر‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻗﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬‫ﺑﯽ‬ ‫و‬ ‫دﻗﺖ‬ ‫ﻧﻬﺎﯾﺖ‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫در‬ ‫و‬ ‫دﻫﻨﺪ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫اﺣﺴﻦ‬ ‫ﻧﺤﻮ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ا‬‫ﻃﺮﻓـﯽ‬‫را‬
‫ﮐﻠﯿ‬ ‫و‬ ‫ﺑﺮﻧﺪ‬ ‫ﮐﺎر‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﮥ‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺗﺼﻤﯿﻤﺎﺗﯽ‬‫اﺳـﺮار‬ ‫ﺣﻔـﻆ‬ ‫رﻋﺎﯾـﺖ‬ ‫و‬ ‫ﺑـﻮده‬ ‫ﮐﺸـﻮر‬ ‫ﺻـﻼح‬ ‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﻘـﺮون‬ ‫ﮔﯿﺮﻧـﺪ‬
"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫و‬‫ﺑﻨﻤﺎﯾﻨﺪ‬ ‫را‬ ‫ﻣﺪﯾﺮه‬.‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣ‬ ‫در‬ ‫ﺳﻮﮔﻨﺪﻧﺎﻣﻪ‬ ‫ﻣﺘﻦ‬‫ﮥ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﻣﻨﺪرج‬.
‫ﻣﺎدة‬13.‫ﺣﻘﻮق‬‫و‬‫ﻣﺰاﯾﺎ‬‫رﯾﯿﺲ‬ ‫ي‬‫و‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬‫ﻣﺪﯾﺮ‬‫ة‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﻮدﺟ‬ ‫ﻣﺤﻞ‬ ‫از‬‫ﮥ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﭘﺮداﺧـﺖ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮه‬-‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﺣﻀﻮر‬ ‫ﺣﻖ‬‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘﯽ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺷﻮرا‬ ‫ﺟﻠﺴﺎت‬ ‫در‬،‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬ ‫ﺑﻪ‬‫رﺋﯿﺲ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺑﺎ‬ ‫و‬
‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺗ‬‫ﺑﻮدﺟﮥ‬ ‫ﻣﺤﻞ‬ ‫از‬ ‫و‬ ‫ﻌﯿﯿﻦ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﭘﺮداﺧﺖ‬‫ﺷﻮد‬.

8. 8
‫ﻣﺎدة‬14.‫ﺧﺎﺗﻤ‬ ‫و‬ ‫اﻧﺘﺼﺎب‬ ‫ﺑﺪو‬ ‫در‬‫ﮥ‬‫ﻫﯿ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ،‫ﻋﻀﻮﯾﺖ‬‫ﺌﺖ‬‫ﻣﺪﯾﺮه‬‫داراﯾﯽ‬ ‫ﻓﻬﺮﺳﺖ‬ ‫ﺑﺎﯾﺪ‬‫ﺧﻮد‬ ‫ﻫﺎي‬‫و‬ ،‫ﻫﻤﺴﺮ‬ ،
‫ﺗﺤﺖ‬ ‫اﻓﺮاد‬‫ﺗﮑﻔﻞ‬‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬ ‫ﮔﺰارش‬.
‫ﻣﺎدة‬15.‫ﺣﺴﺎﺑﺮس‬/‫ﺑﺎزرس‬"،‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺟﺎﻣﻌ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ‬ ‫ﻣﺆﺳﺴﺎت‬ ‫ﺑﯿﻦ‬ ‫از‬‫ﮥ‬‫ﺑﺮاي‬ ‫رﺳﻤﯽ‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺪاران‬
‫ﯾﮏ‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﺳﺎل‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬‫ﺷﻮد‬‫؛‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮس‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬/‫ﺑـﺮاي‬ ‫ﺣـﺪاﮐﺜﺮ‬ ‫ﺑـﺎزرس‬‫دو‬‫دور‬‫اﻣﮑـﺎن‬ ‫ه‬‫ﭘـﺬ‬‫ﯾﺮ‬
‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬16.‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫ﮔﻮﻧﻪ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬‫ﺷﺪه‬‫ﯾ‬‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﺷـﺮف‬ ‫در‬ ‫ﺎ‬‫ﻧـﺰد‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﻫﺮﮔﻮﻧـﻪ‬ ‫ﯾـﺎ‬
‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻣﺬﮐﻮر‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫در‬ ‫ﻏﯿﺮﻣﺴﺘﻘﯿﻢ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻣﺴﺘﻘﯿﻢ‬ ‫ﻣﺸﺎرﮐﺖ‬ ‫و‬ ‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬"‫ﺷﻮرا‬،""‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬،"
‫ﻣﺆﺳﺴ‬ ‫ﺷﺮﮐﺎي‬ ‫و‬ ‫ﻣﺪﯾﺮان‬‫ﮥ‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻧﯿﺰ‬ ‫و‬‫آن‬ ‫ﺗﮑﻔﻞ‬ ‫ﺗﺤﺖ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬‫ﻫﺎ‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻤﻨﻮع‬.
‫ﻣﺎدة‬17.‫اﻋﻀﺎ‬‫ي‬"‫ﺷﻮرا‬"‫و‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﻮﻇﻒ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ،‫اﻧﺪ‬‫ﯿ‬‫ﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﻗﺘﺼﺎد‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬ ‫و‬‫ﯽ‬‫ﻫﻤﭽﻨ‬ ‫و‬ ‫ﺧﻮد‬‫ﯿ‬‫ﻣﺸـﺎﻏﻞ‬ ‫ﻦ‬
‫ﺗﻤﺎم‬‫وﻗﺖ‬‫ﯾ‬‫ﭘﺎره‬ ‫ﺎ‬‫ﻃ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫وﻗﺖ‬‫ﯽ‬‫اﺧ‬ ‫ﺳﺎل‬ ‫دو‬‫ﯿ‬‫داﺷـﺘﻪ‬ ‫اﺷﺘﻐﺎل‬ ‫آن‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺮ‬‫اﻧـﺪ‬‫ﯾـ‬‫رﺋـ‬ ‫ﺑـﻪ‬ ،‫دارﻧـﺪ‬ ‫ﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺲ‬‫ﻗـﻮة‬
‫ﻗﻀﺎﺋﯿﻪ‬‫دﻫﻨﺪ‬ ‫ﮔﺰارش‬.
‫ﻣﺎدة‬18.‫اﻋﻀﺎي‬"‫ﺷﻮرا‬،""‫ﺳﺎزﻣﺎن‬،"‫ﻣﺪﯾﺮان‬‫ﺷـﺮﮐﺎ‬ ‫و‬‫ي‬‫ﻣﺆﺳﺴـ‬‫ﮥ‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳـﯽ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﮑﻠـﻒ‬‫ا‬‫ﻧـﺪ‬‫از‬
‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﻏﯿﺮﻣﺴﺘﻘﯿﻢ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻣﺴﺘﻘﯿﻢ‬ ‫اﻓﺸﺎي‬‫ﻣﺤﺮﻣﺎﻧﻪ‬‫آن‬ ‫از‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ‫اﺟﺮاي‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اي‬‫ﻣـﯽ‬ ‫ﻣﻄﻠﻊ‬ ‫ﻫﺎ‬،‫ﺷـﻮﻧﺪ‬
‫ﺧﺎﺗﻤ‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ‫ﺣﺘﯽ‬‫ﮥ‬‫ﺗﺼﺪي‬ ‫دوران‬‫ﺧﻮد‬،‫ﮐﻨﻨﺪ‬ ‫ﺧﻮدداري‬.‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺘﺨﻠﻒ‬‫ﻣﺎدة‬ ‫در‬ ‫ﻣﻘﺮر‬ ‫ﻫﺎي‬)46(‫اﯾﻦ‬
‫ﻣﯽ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﻣﺎدة‬19."‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬‫ﺑﺎ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻗﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ‫اﺟﺮاي‬ ‫در‬ ‫ﺗﻮاﻧﺪ‬‫ﻣﺠﻮز‬‫دادﺳﺘﺎن‬،‫ﮐﺸﻮر‬ ‫ﮐﻞ‬‫ﻣـﻮرد‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬
‫ﮐﻠﯿ‬ ‫از‬ ‫را‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﭼﺎرﭼﻮب‬ ‫در‬ ‫ﻧﯿﺎز‬‫ﮥ‬‫ﺑﺎﻧﮏ‬،‫اﻋﺘﺒـﺎري‬ ‫ﻣﺆﺳﺴﺎت‬ ،‫ﻫﺎ‬‫ﺷـﺮﮐﺖ‬‫دﺳـﺘﮕﺎه‬ ،‫دوﻟﺘـﯽ‬ ‫ﻫـﺎي‬‫ﻫـﺎي‬
‫دﺳﺘﮕﺎه‬ ‫ﺟﻤﻠﻪ‬ ‫از‬ ،‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬ ‫و‬ ‫دوﻟﺘﯽ‬‫آن‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻧﺴﺒﺖ‬ ‫ﺣﮑﻢ‬ ‫ﺷﻤﻮل‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﻫﺎﯾﯽ‬‫ﻧـﺎم‬ ‫ﺗﺼـﺮﯾﺢ‬ ‫ﯾـﺎ‬ ‫ذﮐـﺮ‬ ‫ﻣﺴـﺘﻠﺰم‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫آن‬‫ﻧﯿﺰ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎﺳﺖ‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﻣﻄﺎﻟﺒﻪ‬ ‫ﻏﯿﺮدوﻟﺘﯽ‬ ‫ﺣﻘﻮﻗﯽ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺣﻘﯿﻘﯽ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬.‫ﮐﻠﯿ‬‫ﮥ‬‫دﺳﺘﮕﺎه‬‫ﻣـﺬﮐﻮر‬ ‫اﺷـﺨﺎص‬ ‫و‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫ﻣﮑﻠﻒ‬‫ا‬‫ﻣﻮردﻧﯿﺎز‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﻧﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫در‬ ‫را‬‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬ ‫ﻣﻮﻋﺪ‬‫ﺷﺪه‬‫ارا‬‫ﺋ‬‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬ ‫ﻪ‬.
‫ﺳﻮم‬ ‫ﻓﺼﻞ‬:‫اوﻟﯿﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬
‫ﻣﺎدة‬20."‫ﻋﺮﺿ‬‫ﮥ‬‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬"‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫در‬"‫اوﻟﯿﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬"‫آن‬ ‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻨﻮط‬‫ﻧـﺰد‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫رﻋﺎﯾـﺖ‬ ‫ﺑـﺎ‬
‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬‫ﻣﯽ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬‫و‬ ،"‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬"‫اﯾـﻦ‬ ‫ﻣﻔـﺎد‬ ‫رﻋﺎﯾﺖ‬ ‫ﺑﺪون‬ ‫ﻃﺮﯾﻖ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﻗـﺎﻧﻮن‬
‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻤﻨﻮع‬.
‫ﻣﺎدة‬21.‫ﻧﺰد‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺛﺒﺖ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﻪ‬‫ﻣﻨﻈﻮر‬‫ﺣﺼﻮل‬‫ﻣﺼﻮﺑﺎت‬ ‫و‬ ‫ﻗﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫رﻋﺎﯾﺖ‬ ‫از‬ ‫اﻃﻤﯿﻨﺎن‬
"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﻪ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻮده‬ ‫اﻃﻼﻋﺎﺗﯽ‬ ‫ﺷﻔﺎﻓﯿﺖ‬ ‫و‬‫ﻣﻨﺰﻟ‬‫ﮥ‬‫ﻣﺰاﯾﺎ‬ ‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬،‫ﺗﻀﻤﯿ‬‫ﺳﻮدآوري‬ ‫ﻦ‬‫و‬‫ﯾ‬‫ﺗﻮﺻ‬ ‫ﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺳﻔﺎرﺷـ‬ ‫و‬ ‫ﻪ‬‫ﯽ‬‫در‬

9. 9
‫ﻣﻮرد‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻃﺮح‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﻣﺮﺗﺒﻂ‬ ‫ﻫﺎي‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﻧﻤـﯽ‬‫ﺑﺎﺷـﺪ‬.‫در‬ ‫ﺑﺎﯾـﺪ‬ ‫ﻣﻮﺿـﻮع‬ ‫اﯾـﻦ‬
"‫ﭘﺬﯾﺮه‬ ‫اﻋﻼﻣﯿﮥ‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫ﮔﺮدد‬ ‫ﻗﯿﺪ‬.
‫ـﺎدة‬‫ـ‬‫ﻣ‬22.‫ـﺎ‬‫ـ‬‫ﺑ‬ ‫ـﺮاه‬‫ـ‬‫ﻫﻤ‬ ‫را‬ ‫ـﺎدار‬‫ـ‬‫ﺑﻬ‬ ‫اوراق‬ ‫ـﺖ‬‫ـ‬‫ﺛﺒ‬ ‫ـﺎي‬‫ـ‬‫ﺗﻘﺎﺿ‬ ‫ـﺖ‬‫ـ‬‫اﺳ‬ ‫ـﻒ‬‫ـ‬‫ﻣﻮﻇ‬ ‫ـﺮ‬‫ـ‬‫ﻧﺎﺷ‬"‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﺎﻧ‬‫ـ‬‫ـ‬‫ﯿ‬‫ـﺖ‬‫ـ‬‫ﺛﺒ‬ ‫ﮥ‬"‫و‬"‫اﻋﻼﻣ‬‫ـ‬‫ـ‬‫ﯿ‬‫ﮥ‬
‫ﭘﺬ‬‫ﯾ‬‫ﺮه‬‫ﻧﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺴ‬‫ﯽ‬"‫اﺧﺬ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬‫ﻣﺠﻮز‬‫ﻋﻤﻮﻣ‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬‫ﯽ‬‫ﺑﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﺗﺴﻠﯿﻢ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮه‬-‫ﻣﺤﺘﻮﯾﺎت‬ ،‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺗﻘﺎﺿﺎي‬ ‫ﻓﺮم‬"‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﺎﻧ‬‫ﯿ‬‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﮥ‬"‫و‬"‫اﻋﻼﻣﯿـ‬‫ﮥ‬‫ﭘـﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴـﯽ‬"‫ﮐـﻪ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﺎﯾﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﻧﺘﺸـﺎر‬ ‫ﭼﮕﻮﻧﮕﯽ‬ ‫ﻧﯿﺰ‬ ‫و‬ ‫ﺷﻮد‬ ‫ﺗﺴﻠﯿﻢ‬"‫اﻋﻼﻣﯿـ‬‫ﮥ‬‫ﭘـﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴـﯽ‬"‫ﻧﺤـﻮة‬ ‫و‬
‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﻣﺮﺟﻊ‬ ‫ﺑﯿﻦ‬ ‫ﻫﻤﺎﻫﻨﮕﯽ‬‫و‬ ‫ﻫﺎ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺑـﻪ‬‫ﻣﻮﺟـﺐ‬‫دﺳـﺘﻮرا‬‫ﻟﻌﻤﻠﯽ‬‫ﮐـﻪ‬ ‫اﺳـﺖ‬
‫ﺗﻮﺳﻂ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻨﻈﯿﻢ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬‫رﺳﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬23."‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫آن‬ ‫اﻧﻄﺒﺎق‬ ‫از‬ ‫اﻃﻤﯿﻨﺎن‬ ‫و‬ ‫آن‬ ‫ﺿﻤﺎﯾﻢ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺗﻘﺎﺿﺎي‬ ‫ﺑﺮرﺳﯽ‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬‫ﺑﺎ‬ ‫ﻫﺎ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﻧﺴﺒﺖ‬ ،‫ﻣﻘﺮرات‬‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬"‫اﻋﻼﻣﯿ‬‫ﮥ‬‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫ﻣﯽ‬ ‫اﻗﺪام‬‫ﮐﻨﺪ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬1-"‫ﻋﺮﺿﮥ‬‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬"‫ﻇـﺮف‬ ‫ﺑﺎﯾﺪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﮐـﻪ‬ ‫ﭘـﺬﯾﺮد‬ ‫اﻧﺠـﺎم‬ ‫ﻣـﺪﺗﯽ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﺗﻌﯿـﯿﻦ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﮐﻨﺪ‬.‫ﺳـﯽ‬ ‫از‬ ‫ﻣـﺬﮐﻮر‬ ‫ﻣﺪت‬‫ﮐـﺮد‬ ‫ﻧﺨﻮاﻫـﺪ‬ ‫ﺗﺠـﺎوز‬ ‫روز‬."‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣـﯽ‬‫ﻣـﺪت‬ ‫ﺗﻮاﻧـﺪ‬
‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬‫ﺑﺎ‬ ‫را‬‫ﺗﻘﺎﺿﺎي‬"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫اﺣﺮاز‬ ‫و‬‫ادﻟ‬‫ﮥ‬‫ﻣﻮﺟﻪ‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬‫ﻣـﺪت‬‫ﺳـﯽ‬‫دﯾﮕـﺮ‬ ‫روز‬
‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﺗﻤﺪﯾﺪ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬2-"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫اﺗﻤﺎم‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ‫روز‬ ‫ﭘﺎﻧﺰده‬ ‫ﻇﺮف‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬‫ﻣﻬﻠـﺖ‬"‫ﻋﺮﺿـ‬‫ﮥ‬،‫ﻋﻤـﻮﻣﯽ‬"
"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺗﻮزﯾﻊ‬ ‫ﻧﺘﺎﯾﺞ‬ ‫از‬ ‫را‬‫و‬‫ﮐـﻪ‬ ‫ﻃﺮﯾﻘـﯽ‬ ‫از‬ ‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻓـﺮوش‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﻌـﯿﻦ‬
‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﻣﻄﻠﻊ‬ ،‫ﻧﻤﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬.‫ﺑﺮﺧﻮرد‬ ‫ﻧﺤﻮة‬"‫ﻧﺎﺷـﺮ‬"‫ﻋـﺪم‬ ‫درﺧﺼـﻮص‬‫در‬ ،‫ﮐﺎﻣـﻞ‬ ‫ﻓـﺮوش‬
"‫ﭘﺬﯾﺮه‬ ‫اﻋﻼﻣﯿﮥ‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫ﻣﺸﺨﺺ‬‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬3-‫ﺗﺄد‬ ‫وﺟﻮه‬ ‫از‬ ‫اﺳﺘﻔﺎده‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﺗﺄ‬ ‫از‬ ‫ﭘـﺲ‬ ،‫ﺷﺪه‬‫ﯾﯿـ‬‫ﺗﮑﻤ‬ ‫ﺪ‬‫ﯿـ‬‫ﻓﺮآ‬ ‫ﻞ‬‫ﯾ‬‫ﻨـﺪ‬"‫ﻋﺮ‬‫ﻋﻤـﻮﻣ‬ ‫ﺿـﮥ‬‫ﯽ‬"‫ﺗﻮﺳـﻂ‬
"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬،"‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﺠﺎز‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬4-‫ﺗﮑﻤ‬ ‫ﻋﺪم‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬‫ﯿ‬‫ﻓﺮآ‬ ‫ﻞ‬‫ﯾ‬‫ﻨﺪ‬"‫ﻋﻤﻮﻣ‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬‫ﯽ‬،"‫ﮔـﺮدآور‬ ‫وﺟـﻮه‬‫ي‬‫ﺑﺎ‬ ‫ﺷـﺪه‬‫ﯾـ‬‫ﺣـﺪاﮐﺜﺮ‬ ‫ﺪ‬
‫ﻣﺪت‬ ‫ﻇﺮف‬‫ﭘﺎﻧﺰده‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫روز‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﺷﻮد‬ ‫داده‬ ‫ﻋﻮدت‬ ‫ﮔﺬاران‬.
‫ﻣﺎدة‬24.‫اﮔﺮ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺗﮑﻤﯿﻞ‬ ‫ﺗﻘﺎﺿﺎي‬ ‫ﻓﺮم‬‫ﺿﻤﺎ‬ ‫و‬ ‫ﺷﺪه‬‫ﺋ‬‫اﻧﺘﺸـﺎر‬ ‫ﻣﺠـﻮز‬ ‫اﺧـﺬ‬ ‫و‬ ‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﺑـﺮاي‬ ‫را‬ ‫ارﺳﺎﻟﯽ‬ ‫ﻢ‬
‫اوراق‬‫دﻫﺪ‬ ‫ﺗﺸﺨﯿﺺ‬ ‫ﻧﺎﻗﺺ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬،‫ﻣﺪت‬ ‫ﻃﯽ‬‫ﺳﯽ‬‫روز‬‫اﻃـﻼع‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﻣﺮاﺗﺐ‬"‫ﻧﺎﺷـﺮ‬"‫و‬ ‫رﺳـﺎﻧﺪه‬‫درﺧﻮاﺳـﺖ‬
‫ﻣﯽ‬ ‫اﺻﻼﺣﯿﻪ‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬."‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬‫ﺑﻮدن‬ ‫ﮐﺎﻣﻞ‬‫ﻣﺪارك‬،‫ﻇـﺮف‬ ‫ﺣـﺪاﮐﺜﺮ‬ ‫اﺳـﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇـﻒ‬‫ﺳـﯽ‬‫روز‬‫از‬
‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺗﺎرﯾﺦ‬‫درﺧﻮاﺳﺖ‬‫ﺳﺎزﻣﺎن‬ ‫در‬،‫ﻣﻮاﻓﻘﺖ‬ ‫ﻣﺮاﺗﺐ‬‫ﯾ‬‫ﻋﺪم‬ ‫ﺎ‬‫ﻣﻮاﻓﻘﺖ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬"‫ﻧﺎﺷـﺮ‬"
‫اﻋﻼم‬‫ﮐﻨ‬‫ﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬25.‫ﺗﺎرﯾﺦ‬ ‫از‬‫ﻻزم‬‫ا‬‫ﻻ‬‫ﺟﺮاﺷﺪن‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬،‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺑﺮاي‬‫ﻋـﺎم‬ ‫ﺳـﻬﺎﻣﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﺳـﺮﻣﺎﯾﮥ‬ ‫اﻓـﺰاﯾﺶ‬ ‫ﯾـﺎ‬
‫آن‬،‫ﻫﺎ‬‫اﺟﺎز‬‫ة‬‫اﻧﺘﺸﺎر‬"‫اﻋﻼﻣﯿ‬‫ﮥ‬‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫ﺷـﺮﮐﺖ‬ ‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﻣﺮﺟﻊ‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬‫ﻣﻮاﻓﻘـﺖ‬ ‫از‬ ‫ﭘـﺲ‬ ،‫ﻫـﺎ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"
‫ﻣﯽ‬ ‫ﺻﺎدر‬‫ﺷﻮد‬.

10. 10
‫ﻣﺎدة‬26.‫ﺗﺎرﯾﺦ‬ ‫از‬‫ﻻزم‬‫ا‬‫ﻻ‬‫ﺟﺮاﺷﺪن‬‫اﺧﺘﯿ‬ ‫و‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ،‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬‫اﯾـﺮان‬ ‫اﺳﻼﻣﯽ‬ ‫ﺟﻤﻬﻮري‬ ‫ﻣﺮﮐﺰي‬ ‫ﺑﺎﻧﮏ‬ ‫ﺎرات‬
‫ﻣﺎدة‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬)4(‫ﻣﺸﺎرﮐﺖ‬ ‫اوراق‬ ‫اﻧﺘﺸﺎر‬ ‫ﻧﺤﻮة‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬،‫ﻣﺼﻮب‬30/6/1376‫ﺑﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫واﮔﺬار‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ه‬-‫ﻧـﺰد‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫از‬ ‫ﻣﻌﺎف‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺟﺐ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﻣﺸﺎرﮐﺘﯽ‬ ‫اوراق‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺑﺎﺷـﺪ‬‫ﺷـﻤﻮل‬ ‫از‬ ،
‫ﻣﺎد‬ ‫اﯾﻦ‬‫ه‬‫ﻣﺴﺘﺜﻨﯽ‬‫اﺳﺖ‬.
‫ﻣﺎدة‬27.‫ز‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫ﯾ‬‫از‬ ‫ﺮ‬‫ﺳﺎزﻣﺎن‬ ‫ﻧﺰد‬ ‫ﺛﺒﺖ‬"‫ﻣﻌﺎف‬"‫اﺳﺖ‬:
1.‫ﻣﺮﮐﺰ‬ ‫ﺑﺎﻧﮏ‬ ،‫دوﻟﺖ‬ ‫ﻣﺸﺎرﮐﺖ‬ ‫اوراق‬‫ي‬‫ﺷﻬﺮدار‬ ‫و‬‫ي‬‫ﻫﺎ‬
2.‫ﺑﺎﻧﮏ‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻣﻨﺘﺸﺮه‬ ‫ﻣﺸﺎرﮐﺖ‬ ‫اوراق‬‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻣﺎﻟ‬ ‫ﻣﺆﺳﺴﺎت‬‫ﯽ‬‫اﻋﺘﺒﺎر‬ ‫و‬‫ي‬‫ﺗﺤـﺖ‬‫ﺑﺎﻧـﮏ‬ ‫ﻧﻈـﺎرت‬
‫ﻣﺮﮐﺰي‬
3.‫ﻋﺮﺿﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫در‬ ‫ﺷﺪه‬"‫ﻋﺮﺿﻪ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺧﺼﻮﺻ‬‫ﯽ‬"
4.‫ﺳﻬﺎﻣ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﺳﻬﺎم‬‫ﯽ‬‫ﻋﺎﻣ‬‫ﯽ‬‫ﺗﻌ‬ ‫رﻗﻢ‬ ‫از‬ ‫ﮐﻤﺘﺮ‬ ‫آن‬ ‫ﺳﻬﺎم‬ ‫ﺻﺎﺣﺒﺎن‬ ‫ﺣﻘﻮق‬ ‫ﮐﻞ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯿﯿ‬‫ﻦ‬‫ﺷﺪه‬
‫ﺗﻮﺳﻂ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺑﺎﺷﺪ‬.
5.‫ﺳﺎ‬‫ﯾ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺮ‬‫ي‬‫ﺗﺸﺨ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯿ‬‫ﺺ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻧ‬‫ﯿ‬‫ﺑﺎﺷـﻨﺪ‬ ‫ﻧﺪاﺷﺘﻪ‬ ‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺎز‬،‫اوراق‬ ‫ﻗﺒﯿـﻞ‬ ‫از‬
‫ﺳﺎزﻣﺎن‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻣﻨﺘﺸﺮه‬‫دﯾﮕﺮ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ه‬-"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫و‬ ‫ﻣﺸﺨﺼـﺎت‬ ‫اﺳـﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇـﻒ‬ ،‫اﺳـﺖ‬ ‫ﻣﻌـﺎف‬ ‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫از‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎداري‬ ‫اوراق‬
‫آ‬ ‫ﻓﺮوش‬ ‫و‬ ‫ﺗﻮزﯾﻊ‬ ‫ﺷﺮاﯾﻂ‬ ‫و‬ ‫ﻧﺤﻮه‬ ‫و‬ ‫اوراق‬ ‫ﺧﺼﻮﺻﯿﺎت‬‫ﻃﺒـﻖ‬ ‫را‬ ‫ن‬‫ﺷـﺮاﯾﻄﯽ‬‫ﮐـﻪ‬
"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬‫ﺑﻪ‬ ،‫ﮐﻨﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﮔﺰارش‬.
‫ﻣﺎدة‬28.‫ﺗﺄﺳ‬‫ﯿ‬‫ﺲ‬"‫ﺑﻮرس‬"،‫ﻫﺎ‬"‫ﺑﺎزارﻫﺎ‬‫ي‬‫ﺑﻮرس‬ ‫از‬ ‫ﺧﺎرج‬"‫و‬"‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬"‫ا‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬‫ﯾ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﻨﻮط‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬
‫ﻧﺰد‬ ‫ﺛﺒﺖ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫و‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﯿ‬‫آن‬ ‫ﺖ‬‫ﻧﻈﺎرت‬ ‫ﺗﺤﺖ‬ ‫ﻫﺎ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﻣﺎدة‬29.‫ﺻﻼﺣ‬‫ﯿ‬‫ﺣﺮﻓـﻪ‬ ‫ﺖ‬‫ا‬‫ي‬‫اﻋﻀـﺎ‬‫ي‬‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺌـﺖ‬‫ﻣـﺪ‬‫ﯾ‬‫ﻣـﺪ‬ ‫و‬ ‫ﺮه‬‫ﯾ‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬ ‫ﺣـﺪاﻗﻞ‬ ،‫ﺮان‬‫ﯾ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﻣﻮﺿـﻮع‬ ،‫ﻪ‬‫ﯿـ‬‫در‬ ‫ﺖ‬
‫ﮔﺰارش‬ ‫ﻧﺤﻮة‬ ،‫اﺳﺎﺳﻨﺎﻣﻪ‬‫دﻫ‬‫ﯽ‬‫و‬‫ﮔﺰارش‬ ‫ﻧﻮع‬‫وﯾﮋة‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳ‬‫ﯽ‬"‫ﻧﻬﺎدﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬‫ﯽ‬"‫ا‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬‫ﯾ‬‫ﺑﺎ‬ ،‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬‫ﯾ‬‫ﺪ‬
‫ﺗﺄ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﯾﯿ‬‫ﺪ‬"‫ﺳﺎز‬‫ﻣﺎن‬"‫ﺑﺮﺳﺪ‬.
‫ﻓﺼﻞ‬‫ﭼﻬﺎرم‬:‫ﺛﺎﻧﻮﯾﻪ‬ ‫ﺑﺎزار‬
‫ﻣﺎدة‬30.‫ﭘﺬ‬‫ﯾ‬‫در‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺮش‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﻃﺒﻖ‬‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻠ‬‫ﯽ‬‫ﭘ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﯿ‬‫ﺸـﻨﻬ‬‫ﺎد‬‫ﻫـﺮ‬"‫ﺑـﻮرس‬"‫ﺑـﻪ‬ ‫و‬
‫ﺗﺼﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺐ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫رﺳﺪ‬."‫ﺑﻮرس‬"‫ﭘﺬ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺠﺎز‬‫ﯾ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺮش‬‫ي‬‫ﻧ‬‫ﯿ‬‫ﻧـﺰد‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫ﺴـﺖ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫ﺛﺒـﺖ‬
‫اﺳﺖ‬ ‫ﻧﺸﺪه‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ه‬.‫ﻣﻌﺎف‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫از‬‫ﺛﺒﺖ‬‫از‬‫ا‬ ‫ﺷﻤﻮل‬‫ﯾ‬‫ﻣﺴﺘﺜﻨ‬ ‫ﻣﺎده‬ ‫ﻦ‬‫ﯽ‬‫اﺳﺖ‬.

11. 11
‫ﻣﺎدة‬31."‫ﺑﻮرس‬"‫ﻓﻬﺮﺳﺖ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﮑﻠﻒ‬،‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻗﯿﻤﺖ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻌﺪاد‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠـ‬ ‫روزﻫـﺎي‬ ‫در‬ ‫ﺷـﺪه‬‫را‬ ‫ﻪ‬
‫ﺿﻮاﺑﻂ‬ ‫ﻃﺒﻖ‬‫ﻣﺼﻮب‬"‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫ﺑﻪ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻬﯿﻪ‬‫ﺑﺮﺳﺎﻧﺪ‬ ‫ﻋﻤﻮم‬ ‫اﻃﻼع‬.،‫اﺳـﺖ‬ ‫رﺳﻤﯽ‬ ‫ﺳﻨﺪ‬ ‫ﺣﮑﻢ‬ ‫در‬ ‫ﻓﻬﺮﺳﺖ‬ ‫اﯾﻦ‬
‫و‬‫ﻧﮕ‬ ‫ﺑﻮرس‬ ‫ﺳﻮاﺑﻖ‬ ‫در‬‫ﺎ‬‫ه‬‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫داري‬.
‫ﻣﺎدة‬32."‫ﺳﺎزﻣﺎ‬‫ن‬"‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﺠﺎز‬‫ﺗﺸﺨ‬ ‫ﺑﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺺ‬‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫ﺗﻮﻗﻒ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻌﻄﯿﻞ‬ ‫دﺳﺘﻮر‬ ،‫اﺿﻄﺮاري‬ ‫ﺷﺮاﯾﻂ‬
‫از‬ ‫ﯾﮏ‬ ‫ﻫﺮ‬"‫ﺑﻮرس‬"‫را‬ ‫ﻫﺎ‬،‫روز‬ ‫ﺳﻪ‬ ‫ﻣﺪت‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬‫ﮐﺎر‬‫ي‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﺻﺎدر‬.،‫اﺿـﻄﺮاري‬ ‫ﺷﺮاﯾﻂ‬ ‫ﺗﺪاوم‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬
‫ﺗﺼﻮﯾﺐ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﻣﺰﺑﻮر‬ ‫ﻣﺪت‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﺗﻤﺪﯾﺪ‬ ‫ﻗﺎﺑﻞ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮه‬-‫ﺑﺮاﺳﺎس‬ ‫اﺿﻄﺮار‬ ‫ﺷﺮاﯾﻂ‬‫آن‬‫اﺟﺮاﯾﯽ‬ ‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻞ‬‫ﮐﻪ‬ ‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬‫ﺑﻪ‬‫ﭘﯿﺸﻨﻬﺎد‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"
‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬ ‫ﺑﻪ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬‫رﺳﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬33.‫ﺑﻪ‬ ‫ﺷﺮوع‬‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬"‫ﮐﺎرﮔﺰار‬‫ي‬،""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬‫ي‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮي‬"‫و‬"‫ﺑﺎزار‬‫ﮔﺮداﻧ‬‫ﯽ‬"‫ﺗﺤـﺖ‬ ‫و‬ ‫ﺷﮑﻞ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﺑﻪ‬
‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﻨـﻮط‬ ،‫ﻋﻨـﻮان‬ ‫ﻫﺮ‬‫ﻋﻀـﻮ‬‫ﯾ‬‫در‬ ‫ﺖ‬"‫ﮐـﺎﻧﻮن‬"‫آﯾـﯿﻦ‬ ‫و‬ ‫ﻗـﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾـﻦ‬ ‫ﻣﻘـﺮرات‬ ‫رﻋﺎﯾـﺖ‬ ‫و‬ ‫ﻣﺮﺑـﻮط‬‫ﻧﺎﻣـﻪ‬‫و‬ ‫ﻫـﺎ‬
‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻞ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﺳﺖ‬ ‫آن‬ ‫اﺟﺮاﯾﯽ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ه‬-‫ﮐﻪ‬ ‫زﻣﺎﻧﯽ‬ ‫ﺗﺎ‬"ِ‫ن‬‫ﮐﺎﻧﻮ‬""‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮان‬"‫و‬"‫ﺑﺎزار‬‫ﮔﺮداﻧﺎن‬"،‫اﺳـﺖ‬ ‫ﻧﺸـﺪه‬ ‫ﺗﺸﮑﯿﻞ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬‫آن‬"‫ﮐ‬‫ﺎﻧﻮن‬"‫را‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﻧﺠﺎم‬‫ﻣﯽ‬‫دﻫﺪ‬.‫ﻫﻨﮕﺎﻣﯽ‬‫ﺗﻌـﺪاد‬ ‫ﮐﻪ‬‫اﻋﻀـﺎي‬
"‫ﮐـــﺎﻧﻮن‬"‫ﺑـــﻪ‬ ‫ﮐﺸـــﻮر‬ ‫ﺳـــﻄﺢ‬ ‫در‬‫ﯾـــ‬‫رﺳـــﯿﺪ‬ ‫ﻧﻔـــﺮ‬ ‫ﺎزده‬،‫ﺗﺸـــﮑﯿﻞ‬"ِ‫ن‬‫ﮐـــﺎﻧﻮ‬"
"‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮان‬"‫و‬"‫ﺑﺎزار‬‫ﮔﺮداﻧﺎن‬"‫اﺳﺖ‬ ‫اﻟﺰاﻣﯽ‬.
‫ﻣﺎدة‬34.‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬"،‫ﮐﺎرﮔﺰاري‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬‫ي‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮي‬"‫و‬"‫ﺑﺎزار‬‫ﮔﺮداﻧ‬‫ﯽ‬"‫ﻫـﺮ‬ ‫در‬"‫ﺑـﻮرس‬"‫ﺑـﻪ‬ ‫ﻣﻮﮐـﻮل‬
‫د‬ ‫ﭘﺬﯾﺮش‬‫ر‬‫آن‬"‫ﺑﻮرس‬،"‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻠ‬ ‫ﻃﺒﻖ‬‫ﯽ‬‫ﭘ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺳﺖ‬‫ﯿ‬‫ﺸﻨﻬﺎد‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﺗ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﺄﯾﯿﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫رﺳﺪ‬.
‫ـﺎدة‬‫ـ‬‫ﻣ‬35.‫ـﺖ‬‫ـ‬‫ﻫﯿﺌ‬‫ـﺪﯾﺮة‬‫ـ‬‫ﻣ‬"‫ـﻮرس‬‫ـ‬‫ﺑ‬"‫ـﺎت‬‫ـ‬‫ﺗﺨﻠﻔ‬ ‫ـﻪ‬‫ـ‬‫ﺑ‬‫ـﺒﺎﻃ‬‫ـ‬‫اﻧﻀ‬‫ﯽ‬"،‫ـﺎرﮔﺰاران‬‫ـ‬‫ﮐ‬""‫ـﺎرﮔﺰار‬‫ـ‬‫ﮐ‬/‫ـﻪ‬‫ـ‬‫ﻣﻌﺎﻣﻠ‬،‫ـﺮان‬‫ـ‬‫ﮔ‬"
"،‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧﺎن‬""‫ﻧﺎﺷﺮان‬"‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬‫ﺧﻮد‬ ‫اﻋﻀﺎي‬‫آﯾﯿﻦ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫از‬ ‫ﻫﺮﯾﮏ‬ ‫از‬‫ﻧﺎﻣـﻪ‬‫ذي‬ ‫ﻫـﺎي‬‫رﺑـﻂ‬
‫ﻃ‬‫آﯾﯿﻦ‬ ‫ﺒﻖ‬‫ﻣﯽ‬ ‫رﺳﯿﺪﮔﯽ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫اﻧﻀﺒﺎﻃﯽ‬ ‫ﻧﺎﻣﮥ‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬.‫رأي‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﺑﻪ‬‫ﯾـﮏ‬ ‫ﻣﺪت‬‫ﻣـﺎه‬‫ﻗﺎﺑـﻞ‬ ‫اﺑـﻼغ‬ ‫ﺗـﺎرﯾﺦ‬ ‫از‬
‫در‬ ‫ﺗﺠﺪﯾﺪﻧﻈﺮ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬.‫رأي‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻻزم‬ ‫و‬ ‫ﻗﻄﻌﯽ‬‫ﻣﯽ‬ ‫اﻻﺟﺮا‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬.
‫ﻣــﺎدة‬36.‫ﺑــﯿﻦ‬ ‫اﺧﺘﻼﻓــﺎت‬"،‫ﮐــﺎرﮔﺰاران‬""‫ﺑﺎزار‬،‫ﮔﺮداﻧــﺎن‬""‫ﮐــﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠــﻪ‬،‫ﮔــﺮان‬""‫ﻣﺸــﺎوران‬
‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬،""،‫ﻧﺎﺷﺮان‬"‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬‫ﮔﺬاران‬‫ذي‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬ ،‫رﺑﻂ‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫از‬ ‫ﻧﺎﺷﯽ‬‫ﯿ‬‫ﺣﺮﻓـﻪ‬ ‫ﺖ‬‫ا‬‫ي‬‫آن‬‫ﻫـﺎ‬‫در‬ ،
‫ﻋﺪم‬ ‫ﺻﻮرت‬‫در‬ ‫ﺳﺎزش‬"‫ﮐﺎﻧﻮن‬"‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻫﺎ‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫رﺳ‬‫ﯿ‬‫ﺪﮔ‬‫ﯽ‬‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﻣﺎدة‬37."‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫داور‬‫ي‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﺳﻪ‬ ‫از‬ ‫ﻣﺘﺸﮑﻞ‬‫ر‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﯾﮏ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺑﺎﺷﺪ‬‫ﯾﯿ‬‫ﺑـ‬ ‫از‬ ‫ﻗﻀـﺎﯾﯿﻪ‬ ‫ﻗﻮة‬ ‫ﺲ‬‫ﯿ‬‫ﻦ‬
‫ﺑ‬ ‫از‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫دو‬ ‫و‬ ‫ﺑﺎﺗﺠﺮﺑﻪ‬ ‫ﻗﻀﺎت‬‫ﯿ‬‫ﺻﺎﺣﺐ‬ ‫ﻦ‬‫زﻣ‬ ‫در‬ ‫ﻧﻈﺮان‬‫ﯿ‬‫ﻨﻪ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﻗﺘﺼﺎد‬‫ي‬‫ﻣﺎﻟ‬ ‫و‬‫ﯽ‬‫ﭘ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﯿ‬‫ﺸـﻨﻬﺎد‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫و‬
‫ﺗ‬‫ﺄﯾﯿﺪ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﻣﯽ‬ ‫رﺳﯿﺪﮔﯽ‬ ‫اﺧﺘﻼﻓﺎت‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬.‫ﻗﻀﺎﯾ‬ ‫ﻗﻮة‬ ‫رﯾﯿﺲ‬‫و‬ ‫ﯿﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﺗﺄﯾﯿﺪ‬ ‫ﺑﺎ‬"‫ﺷﻮرا‬"‫ﺑﺮ‬ ‫ﻋﻼوه‬

12. 12
‫ﻋﻠﯽ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﻫﺮﯾﮏ‬ ،‫ﺧﻮد‬ ‫اﺻﻠﯽ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪة‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﻣﻌﺮﻓﯽ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬ ‫اﻟﺒﺪﻟﯽ‬‫اﺻـﻠﯽ‬ ‫ﻋﻀـﻮ‬ ‫ﻏﯿﺒـﺖ‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬ ‫ﺗﺎ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬
‫در‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬"‫ﻫ‬‫ﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬.‫ﻋﻠﯽ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﺷﺮاﯾﻂ‬‫ﻣﯽ‬ ‫اﺻﻠﯽ‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﻫﻤﺎﻧﻨﺪ‬ ‫اﻟﺒﺪل‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬1-‫رﯾﺎﺳﺖ‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫ﺑﺎ‬‫ﺑﻮد‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﻗﻀﺎﺋﯿﻪ‬ ‫ﻗﻮة‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪة‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬2-‫ﻋﻠﯽ‬ ‫و‬ ‫اﺻﻠﯽ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﻣﺄﻣﻮرﯾﺖ‬ ‫ﻣﺪت‬‫ﻣﯽ‬ ‫دوﺳﺎل‬ ‫اﻟﺒﺪل‬‫آﻧﺎن‬ ‫ﻣﺠﺪد‬ ‫اﻧﺘﺨﺎب‬ ‫و‬ ‫ﺑﺎﺷﺪ‬‫ﺣـﺪاﮐﺜﺮ‬
‫دﯾﮕﺮ‬ ‫دورة‬ ‫دو‬ ‫ﺑﺮاي‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﺑﻼﻣﺎﻧﻊ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬3-"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫دﺑﯿﺮﺧﺎﻧﻪ‬ ‫داراي‬‫اي‬‫اﺳﺖ‬‫ﻣﺤﻞ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫ﺗﺸﮑﯿﻞ‬‫ﮔﺮدد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮ‬‫ة‬4-‫ﺑﻮدﺟﮥ‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫ﺑﻮدﺟﮥ‬ ‫ﻗﺎﻟﺐ‬ ‫در‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﻨﻈﻮر‬‫ﻣﯽ‬ ‫ﭘﺮداﺧﺖ‬ ‫و‬‫ﺷﻮد‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬5-‫ﺳﻮي‬ ‫از‬ ‫ﺷﺪه‬ ‫ﺻﺎدر‬ ‫آراي‬"‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫داوري‬"‫ﻻزم‬ ‫و‬ ‫ﻗﻄﻌﯽ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫آن‬ ‫اﺟـﺮاي‬ ‫و‬ ‫اﻻﺟﺮاﺳﺖ‬‫ﻋﻬـﺪة‬
‫اداره‬‫اﺟﺮاي‬ ‫دواﯾﺮ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻣﯽ‬ ‫اﻣﻼك‬ ‫و‬ ‫اﺳﻨﺎد‬ ‫ﺛﺒﺖ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬38.‫ﺻﻮرﺗﯽ‬ ‫در‬‫ﮐﻪ‬"،‫ﮐﺎرﮔﺰار‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠـﻪ‬‫ﮔـﺮ‬،""‫ﺑـﺎزار‬،‫ﮔﺮدان‬""‫ﻣﺸـﺎور‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ي‬،"‫و‬
‫ﺗﺸﮑﻞ‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬‫ﻣﺸﺎﺑﻪ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﮐﻨﺎره‬ ‫درﺧﻮاﺳﺖ‬‫دا‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻣﻮﻗﺖ‬ ‫ﮔﯿﺮي‬‫ﺋ‬‫ﺑﺎ‬ ‫داﺷـﺘﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫از‬ ‫ﻢ‬،‫ﺷـﻨﺪ‬‫را‬ ‫ﻣﺮاﺗـﺐ‬
‫ﺑﻪ‬"،‫ﺳﺎزﻣﺎن‬""‫ﮐﺎﻧﻮن‬"‫ﺑﻪ‬ ‫ﻧﯿﺰ‬ ‫و‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﻣﺮﺑﻮﻃ‬‫ﻪ‬‫اﻋﻼ‬‫و‬ ‫ﻧﻤـﻮده‬ ‫م‬‫ﻓﻌﺎﻟ‬ ‫ﻣﺠـﻮز‬‫ﯿـ‬‫ﺖ‬‫ﻧـﺰد‬ ‫را‬ ‫ﺧـﻮد‬"‫ﮐـﺎﻧﻮن‬"
‫ﺗﻮدﯾﻊ‬‫ﻣﯽ‬‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬.‫ﺗﻀﻤﯿﻦ‬‫اﻧﺠﺎم‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫ﺗﮑﻠﯿﻒ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬ ‫ﺗﺎ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫وﺛﺎﯾﻖ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﺗﻌﻬـﺪات‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬ ‫ﺷﺪه‬‫آن‬‫ﻫـﺎ‬
‫ﻣﺎﻧﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﺑﺎﻗﯽ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻗﻮت‬ ‫ﺑﻪ‬.‫ﺑﻪ‬ ‫ﻧﺴﺒﺖ‬ ‫ﻣﺎده‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫اﺧﯿﺮ‬ ‫ﻗﺴﻤﺖ‬"،‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬""‫ﮐـﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠـﻪ‬‫ﮔـﺮان‬،"
"‫ﺑﺎزار‬،‫ﮔﺮداﻧﺎن‬""‫ﻣﺸﺎوران‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬،"‫ﺗﺸﮑﻞ‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫و‬‫ﻣﺸﺎﺑﻪ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﮐﻪ‬‫ﻋﻀـﻮﯾﺖ‬‫آن‬‫ﻣـﺎدة‬ ‫ﺑﺮاﺳـﺎس‬ ‫ﻫـﺎ‬
)35(‫ﻣﯽ‬ ‫ﻟﻐﻮ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺗﻌﻠﯿﻖ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬‫ﺷﻮد‬،‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﺠﺮي‬ ‫ﻧﯿﺰ‬.
‫ﻣﺎدة‬39."،‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔـﺮان‬،""‫ﺑﺎزار‬،‫ﮔﺮداﻧـﺎن‬""‫ﻣﺸـﺎوران‬‫ﺳـﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔـﺬار‬‫ي‬،"‫ﺳـﺎﯾﺮ‬ ‫و‬
‫ﺗﺸﮑﻞ‬‫ﻣﺸﺎﺑﻪ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﻣﻠﺰم‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻠﯽ‬ ‫ﻃﺒﻖ‬ ‫اﻧﺪ‬"‫ﺳﺎزﻣ‬‫ﺎن‬"‫ﻣﯽ‬ ‫اﺑﻼغ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻨﻈﯿﻢ‬‫ﮔﺰارش‬ ،‫ﺷﻮد‬‫ﻫـﺎي‬
‫ذي‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫و‬ ‫ﺗﻬﯿﻪ‬ ‫را‬ ‫ﻻزم‬‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬ ‫ﺗﺴﻠﯿﻢ‬ ‫رﺑﻂ‬.
‫ﻓﺼﻞ‬‫ﭘﻨﺠﻢ‬:‫اﻃﻼع‬‫ﺛﺎﻧﻮﯾﻪ‬ ‫و‬ ‫اوﻟﯿﻪ‬ ‫ﺑﺎزارﻫﺎي‬ ‫در‬ ‫رﺳﺎﻧﯽ‬
‫ﻣﺎدة‬40."‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﺠﻤﻮﻋ‬ ‫ﺗﺎ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫اﺗﺨﺎذ‬ ‫ﺗﺮﺗﯿﺒﯽ‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬‫ﮥ‬‫ﻓﺮ‬ ‫در‬ ‫ﮐـﻪ‬ ‫اﻃﻼﻋـﺎﺗﯽ‬‫ا‬‫اوراق‬ ‫ﺛﺒـﺖ‬ ‫ﯾﻨـﺪ‬
‫ﻣﯽ‬ ‫دﺳﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬‫آورد‬،‫ﻣﺪ‬ ‫ﻇﺮف‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬‫ت‬‫ﭘﺎﻧﺰده‬‫روز‬،‫آﯾﯿﻦ‬ ‫ﻃﺒﻖ‬‫ﻣﺮﺑﻮﻃﻪ‬ ‫ﻧﺎﻣﮥ‬‫ﻗـﺮار‬ ‫ﻋﻤـﻮم‬ ‫دﺳﺘﺮس‬ ‫در‬
‫ﮔﯿﺮد‬.
‫ﻣﺎدة‬41."‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬"‫ﺑـﻮرس‬"،‫ﻫـﺎ‬"ِ‫ن‬‫ﻧﺎﺷـﺮا‬"،‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬"،‫ﮐـﺎرﮔﺰاران‬""‫ﻣﻌﺎﻣﻠـﻪ‬‫ﮔـﺮان‬"
"،‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧﺎن‬""‫ﻣﺸﺎوران‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬار‬‫ي‬،"‫ﮐﻠﯿﮥ‬ ‫و‬‫ﺗﺸﮑﻞ‬‫ﺳـﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺑـﺎزار‬ ‫در‬ ‫ﻓﻌﺎل‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﻧﻤﺎﯾـﺪ‬ ‫ﻣﻠـﺰم‬ ‫را‬‫ﺗـﺎ‬
‫ﺑﺮاﺳ‬‫ـ‬‫اﺳﺘﺎﻧ‬ ‫ﺎس‬‫اﻧﺘﺸـﺎر‬ ‫را‬ ‫ﺧـﻮد‬ ‫ﻓﻌﺎﻟﯿـﺖ‬ ‫ﺟـﺎﻣﻊ‬ ‫اﻃﻼﻋـﺎت‬ ،‫ﮐﺸـﻮر‬ ‫ﻣﻠﯽ‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ‬ ‫و‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺪاري‬ ‫ﺪاردﻫﺎي‬
‫دﻫﻨﺪ‬.

13. 13
‫ﻣﺎدة‬42."‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫ﺻﻮرت‬ ‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫اﺳـﺘﺎﻧﺪاردﻫﺎي‬ ،‫ﻗـﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫ﻣﻘـﺮرات‬ ‫ﻃﺒـﻖ‬ ‫را‬ ‫ﻣـﺎﻟﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬
‫ﮔﺰارش‬ ‫و‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺪاري‬‫و‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫دﻫﯽ‬‫آ‬‫ﯾﯿ‬‫ﻦ‬‫ﻧﺎﻣﻪ‬‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻞ‬ ‫و‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﺟﺮاﯾـﯽ‬‫ﺗﻮﺳـﻂ‬ ‫ﮐـﻪ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"‫اﺑـﻼغ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﺷ‬،‫ﻮد‬‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﺗﻬﯿﻪ‬.
‫ﻣﺎدة‬43."،‫ﻧﺎﺷﺮ‬""‫ﺗﺄﻣ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﯿ‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻦ‬‫ﯾ‬،‫ﻪ‬"‫و‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺮس‬"‫ارزش‬‫ﯾ‬‫ﺎﺑﺎن‬"‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫ﻣﺸﺎوران‬ ‫و‬‫ﯽ‬‫ﻣﺴﺌﻮل‬ ،‫ﻧﺎﺷﺮ‬
‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫وارده‬ ‫ﺧﺴﺎرات‬ ‫ﺟﺒﺮان‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬاراﻧ‬‫ﯽ‬‫ﻫﺴﺘﻨﺪ‬،‫ﻗﺼـﻮر‬ ‫اﺛﺮ‬ ‫در‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﺗﻘﺼـ‬‫ﯿ‬،‫ﺮ‬‫و‬ ‫ﺗﺨﻠـﻒ‬‫ﯾـ‬‫ﺑـﻪ‬ ‫ﺎ‬‫دﻟ‬‫ﯿـ‬‫ﻞ‬‫اراﺋـﮥ‬
‫ا‬‫واﻗﻊ‬ ‫ﺧﻼف‬ ‫و‬ ‫ﻧﺎﻗﺺ‬ ‫ﻃﻼﻋﺎت‬‫ﻋﺮﺿ‬ ‫در‬‫ﮥ‬‫اوﻟ‬‫ﯿ‬‫ﻪ‬‫ﻧﺎﺷ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯽ‬‫ﻓﻌﻞ‬ ‫از‬‫ﯾ‬‫ﺗﺮك‬ ‫ﺎ‬‫ﻓﻌﻞ‬‫آن‬‫ﮔﺮد‬ ‫ﻣﺘﻀﺮر‬ ،‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﯾ‬‫ﺪه‬‫اﻧﺪ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬1-‫ﺧﺴﺎرت‬‫د‬‫ﯾ‬‫ا‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﺪﮔﺎن‬‫ﯾ‬‫ﻣ‬ ،‫ﻣﺎده‬ ‫ﻦ‬‫ﯽ‬‫ﻇﺮف‬ ‫ﺣﺪاﮐﺜﺮ‬ ‫ﺗﻮاﻧﻨﺪ‬‫ﻣﺪت‬‫ﯾ‬‫ﮏ‬‫ﺗـﺎر‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ‫ﺳﺎل‬‫ﯾ‬‫ﺦ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﺗﺨﻠﻒ‬ ‫ﮐﺸﻒ‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬‫ﻣﺪﯾﺮة‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﯾﺎ‬"‫داوري‬ ‫ﻫﯿﺌﺖ‬"‫ﺷﮑﺎ‬‫ﯾ‬‫ﺑـﺮ‬ ‫ﻣﺸـﺮوط‬ ،‫ﮐﻨﻨـﺪ‬ ‫ﺖ‬
‫ا‬‫ﯾ‬‫ﺑ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﻦ‬‫ﯿ‬‫از‬ ‫ﺶ‬‫ﺳ‬ ‫ﺳﻪ‬‫ﻋﻤﻮﻣ‬ ‫ﻋﺮﺿﮥ‬ ‫از‬ ‫ﺎل‬‫ﯽ‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﻧﮕﺬﺷﺘﻪ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬2-‫اﺷ‬ ‫ﻓﻘﻂ‬‫ﺨﺎﺻ‬‫ﯽ‬‫ا‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﻧﺎﺷﺮ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯾ‬‫ﮐﺸﻒ‬ ‫از‬ ‫ﻗﺒﻞ‬ ‫را‬ ‫ﻣﺎده‬ ‫ﻦ‬‫اﻋـﻼم‬ ‫و‬‫ﺗﺨﻠـﻒ‬
‫ﺧﺮ‬‫ﯾ‬‫ادﻋﺎ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺠﺎز‬ ،‫ﺑﺎﺷﻨﺪ‬ ‫ﺪه‬‫ي‬‫ﺧﺴﺎرت‬‫ﻣﯽ‬‫ﺑﺎﺷﻨﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬44."‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣ‬‫ﯽ‬‫آﮔﺎﻫ‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬ ‫ﺗﻮاﻧﺪ‬‫ﯽ‬‫ﻧﺎﻗﺺ‬ ،‫واﻗﻊ‬ ‫ﺧﻼف‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫اراﺋﮥ‬ ‫از‬‫ﯾـ‬‫ﮔﻤـﺮاه‬ ‫ﺎ‬‫از‬ ‫ﮐﻨﻨـﺪه‬
‫ﻃﺮف‬"‫ﻧﺎﺷﺮ‬"‫در‬"‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﺎﻧ‬‫ﯿ‬‫ﺛﺒﺖ‬ ‫ﮥ‬"‫ﯾ‬‫ﺎ‬"‫اﻋﻼﻣ‬‫ﯿـ‬‫ﭘـﺬ‬ ‫ﮥ‬‫ﯾ‬‫ﺮه‬‫ﻧﻮ‬‫ﯾ‬‫ﺴـ‬‫ﯽ‬،""‫ﻋﺮﺿـﮥ‬‫ﻋﻤـﻮﻣ‬‫ﯽ‬"‫ﻫـﺮ‬ ‫در‬ ‫را‬ ‫ﺑﻬـﺎدار‬ ‫اوراق‬
‫ﻣﺮﺣﻠﻪ‬‫ا‬‫ي‬‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﻣﺘﻮﻗﻒ‬ ،‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﮐﻪ‬.
‫ﻣﺎدة‬45.‫ﻫﺮ‬‫ﻧﺎﺷﺮ‬‫ي‬‫ﮐﻪ‬‫اﻧﺘﺸﺎر‬ ‫ﻣﺠﻮز‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬‫از‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫در‬‫ﯾ‬،‫اﺳﺖ‬ ‫ﮐﺮده‬ ‫ﺎﻓﺖ‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﮑﻠﻒ‬
‫ﺣﺪاﻗﻞ‬‫ﻃﺒﻖ‬ ‫را‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫ﻣﻮارد‬‫دﺳﺘﻮراﻟﻌﻤﻞ‬‫اﺟﺮاﯾﯽ‬‫ﮐﻪ‬‫ﺗﻮﺳﻂ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"،‫ﺷـﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﺗﻌﯿﯿﻦ‬‫ﺑـﻪ‬"‫ﺳـﺎزﻣﺎن‬"
‫ارا‬‫ﺋ‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﻪ‬:
1.‫ﺻﻮرت‬‫ﺳﺎﻻﻧ‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﮥ‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ‬‫ﺷﺪه‬.
2.‫ﺻـﻮرت‬‫ﻣﯿـﺎن‬ ‫ـﺎﻟﯽ‬‫ـ‬‫ﻣ‬ ‫ﻫـﺎي‬‫دوره‬‫اي‬‫ﺻـﻮرت‬ ‫ـﺎﻣﻞ‬‫ـ‬‫ﺷ‬‫ﻣـﺎﻟﯽ‬ ‫ـﺎي‬‫ـ‬‫ﻫ‬6‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳـﯽ‬ ‫ـﮥ‬‫ـ‬‫ﻣﺎﻫ‬‫و‬ ،‫ـﺪه‬‫ـ‬‫ﺷ‬
‫ﺻﻮرت‬‫ﺳﻪ‬ ‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﻫﺎي‬‫ﻣﺎﻫﻪ‬
3.‫ﻫ‬ ‫ﮔﺰارش‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫ﻣﺪ‬‫ﯾ‬‫ﺣﺴﺎﺑﺮس‬ ‫اﻇﻬﺎرﻧﻈﺮ‬ ‫و‬ ‫ﻣﺠﺎﻣﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺮه‬
4.‫ا‬‫ﺳﺮﻣﺎﯾﻪ‬ ‫ﺗﺼﻤﯿﻢ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻗﯿﻤﺖ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫اﻫﻤﯿﺘﯽ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫اﺛﺮ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﻃﻼﻋﺎﺗﯽ‬‫دارد‬ ‫ﮔﺬاران‬.
‫ﻓﺼﻞ‬‫ﺷﺸﻢ‬:‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫و‬ ‫ﺟﺮاﯾﻢ‬‫ﻫﺎ‬
‫ﻣﺎدة‬46.‫از‬ ‫ﺗﻌﺰﯾﺮي‬ ‫ﺣﺒﺲ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬‫ﺳﻪ‬‫ﺗﺎ‬ ‫ﻣﺎه‬‫ﯾﮏ‬‫ﻧﻘﺪي‬ ‫ﺟﺰاي‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺳﺎل‬‫ﻣﻌﺎدل‬‫دو‬‫ﺗﺎ‬‫ﭘﻨﺞ‬‫ﺑﺮاﺑﺮ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﺳﻮد‬‫آﻣﺪه‬ ‫دﺳﺖ‬‫ﯾ‬‫ز‬ ‫ﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻣﺘﺤﻤﻞ‬ ‫ﺎن‬‫ﻧﺸﺪه‬‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﻨﺪ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬ ‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫دو‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﯾﺎ‬:
1.‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬"‫ﻧﻬﺎﻧ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬"‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬‫ﺣﺴﺐ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﻗﺮارﮔﺮﻓﺘﻪ‬ ‫وي‬ ‫اﺧﺘﯿﺎر‬ ‫در‬ ‫وﻇﯿﻔﻪ‬‫ﺑﻪ‬ ‫اﻧﺤﺎء‬ ‫از‬ ‫ﻧﺤﻮي‬‫ﻧﻔﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻧﻔﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫دﯾﮕﺮان‬ ‫ﺿﺮر‬

14. 14
‫آن‬ ‫ﻃﺮف‬ ‫از‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺷﺨﺎﺻﯽ‬‫ﻗﺒﻞ‬ ،‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫داﺷﺘﻪ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪﮔﯽ‬ ‫ﻫﺮﻋﻨﻮان‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻣﻮرد‬ ،‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬ ‫اﻧﺘﺸﺎر‬ ‫از‬
‫دﻫﺪ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫اﺳﺘﻔﺎده‬‫آن‬ ‫اﻧﺘﺸﺎر‬ ‫و‬ ‫اﻓﺸﺎء‬ ‫ﻣﻮﺟﺒﺎت‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬‫ﻧﻤﺎ‬ ‫ﻓﺮاﻫﻢ‬ ‫ﻣﻘﺮر‬ ‫ﻣﻮارد‬ ‫ﻏﯿﺮ‬ ‫در‬ ‫را‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﯾﺪ‬.
2.‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬‫از‬ ‫اﺳﺘﻔﺎده‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﮐﻪ‬"‫ﻧﻬﺎﻧ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬"‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﻣﺒﺎدرت‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫ﺑﻪ‬.
3.‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬‫اﻗﺪاﻣﺎت‬‫وي‬‫ﮔﻤﺮاه‬ ‫ﻇﺎﻫﺮي‬ ‫اﯾﺠﺎد‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻨﺠﺮ‬ ً‫ﺎ‬‫ﻧﻮﻋ‬‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫روﻧﺪ‬ ‫از‬ ‫ﮐﻨﻨﺪه‬
‫ﻗﯿﻤﺖ‬ ‫اﯾﺠﺎد‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬‫ﺷﻮد‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫اﻏﻮاي‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫ﮐﺎذب‬ ‫ﻫﺎي‬.
4.‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬‫ا‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫رﻋﺎﯾﺖ‬ ‫ﺑﺪون‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯾ‬‫اﻧﺘﺸﺎر‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫اﻗﺪام‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫ﻦ‬‫ﯾﺎ‬ ‫آﮔﻬﯽ‬"‫اﻋﻼﻣﯿﮥ‬
‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫ﺑﻪ‬‫ﻋﺮﺿﮥ‬ ‫ﻣﻨﻈﻮر‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﻋﻤﻮﻣﯽ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬1-‫داراي‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﻋﻨﻮان‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬"‫ﻧﻬﺎﻧ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬"‫ﺷﻨﺎﺧﺘﻪ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬
‫ﻣﯽ‬‫ﺷﻮﻧﺪ‬:
‫اﻟﻒ‬(‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ‫اﻋﻀﺎي‬ ‫ﺷﺎﻣﻞ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﻣﺪﯾﺮان‬‫ﻫﯿﺌﺖ‬ ،‫ﻣﺪﯾﺮه‬،‫ﻋﺎﻣﻞ‬‫و‬ ‫ﻣﺪﯾﺮﻋﺎﻣﻞ‬
‫آﻧﺎن‬ ‫ﻣﻌﺎوﻧﺎن‬.
‫ب‬(‫ﺑﺎزر‬‫ﺳ‬‫ﺎ‬،‫ن‬‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫وﮐﻼي‬ ‫و‬ ‫ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﺎن‬ ،‫ﺣﺴﺎﺑﺪاران‬ ،‫ﻣﺸﺎوران‬.
‫ج‬(‫ﺳﻬﺎﻣﺪاراﻧ‬‫ﯽ‬‫ﮐ‬‫ﻪ‬‫ﺗﻨﻬﺎ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﯾﯽ‬‫و‬‫ﯾ‬‫ﻫﻤﺮاه‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺎ‬‫ﺗﺤﺖ‬ ‫اﻓﺮاد‬‫ﺗﮑﻔﻞ‬،‫ﺧﻮد‬‫ﺑﯿﺶ‬‫ده‬ ‫از‬
‫را‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬ ‫ﺳﻬﺎم‬ ‫درﺻﺪ‬‫اﺧﺘ‬ ‫در‬‫ﯿ‬‫دارﻧﺪ‬ ‫ﺎر‬‫ﯾ‬‫ﺎ‬‫آ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪﮔﺎن‬‫ﻧﺎ‬‫ن‬.
‫د‬(‫ﻣﺪ‬‫ﯾ‬‫اﻋﻀﺎ‬ ‫و‬ ‫ﺮﻋﺎﻣﻞ‬‫ي‬‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫ﻣﺪ‬‫ﯾ‬‫ﻣﺪ‬ ‫و‬ ‫ﺮه‬‫ﯾ‬‫ذ‬ ‫ﺮان‬‫ي‬‫رﺑﻂ‬‫ﯾ‬‫ﻧ‬ ‫ﺎ‬‫ﻤﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻨﺪﮔﺎن‬
‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎدر‬)‫ﻫﻠﺪﯾﻨﮓ‬(‫ﺳﻬﺎم‬ ‫درﺻﺪ‬ ‫ده‬ ‫ﺣﺪاﻗﻞ‬ ‫ﻣﺎﻟﮏ‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﯾ‬‫دارا‬ ‫ﺎ‬‫ي‬
‫ﺣﺪاﻗﻞ‬‫ﯾ‬‫ﻫ‬ ‫در‬ ‫ﻋﻀﻮ‬ ‫ﮏ‬‫ﯿ‬‫ﺌﺖ‬‫ﻣﺪ‬‫ﯾ‬‫ﺮ‬‫ة‬‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﺷﺮﮐﺖ‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﭘﺬ‬‫ﯾ‬‫ﺑﺎﺷﻨﺪ‬ ‫ﺮ‬.
‫ﻫـ‬(‫ﺑﻪ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻣﻮﻗﻌﯿﺖ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫اﺧﺘﯿﺎرات‬ ،‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﺗﻮﺟﻪ‬ ‫ﺑﺎ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺷﺨﺎﺻﯽ‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬
"‫ﻧﻬﺎﻧ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬"‫دارﻧﺪ‬ ‫دﺳﺘﺮﺳﯽ‬.
‫ﺗﺒﺼﺮة‬2-‫ﻣﺎده‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﯾﮏ‬ ‫ﺗﺒﺼﺮة‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫اﺷﺨﺎص‬‫ﻣ‬‫ﻮﻇﻒ‬‫اﻧﺪ‬‫از‬ ‫ﺑﺨﺶ‬ ‫آن‬‫اوراق‬ ‫ﻣﻌﺎﻣﻼت‬
‫ﺑﻬﺎدار‬‫ﺧﻮد‬‫ﺑﺮ‬ ‫ﻣﺒﺘﻨﯽ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬"‫ﻧﻬﺎﻧ‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬‫ﯽ‬"،‫ﻧﺒﺎﺷﺪ‬‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ‫روز‬ ‫ﭘﺎﻧﺰده‬ ‫ﻇﺮف‬
‫ﺑﻪ‬ ،‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬ ‫اﻧﺠﺎم‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫و‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﮐﻨﻨﺪ‬ ‫ﮔﺰارش‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬.
‫ﻣﺎدة‬47.‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺟﻌﻠﯽ‬ ‫ﻣﺴﺘﻨﺪات‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫واﻗﻊ‬ ‫ﺧﻼف‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫اﺷﺨﺎﺻﯽ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﯾﺎ‬ ‫و‬"‫ﺑﻮرس‬"‫اراﺋﻪ‬
‫ﺗﺼﺪﯾﻖ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻧﻤﺎﯾﻨﺪ‬‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫ﮐﻨﻨﺪ‬‫و‬ ‫اﺳﻨﺎد‬ ،‫ﺗﻬﯿ‬ ‫در‬ ‫را‬ ‫ﺟﻌﻠﯽ‬ ‫ﻣﺪارك‬ ‫ﯾﺎ‬‫ﮥ‬‫ﮔﺰارش‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﻫﺎي‬
‫دﻫﻨﺪ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫اﺳﺘﻔﺎده‬ ‫ﻣﻮرد‬،‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫ﺣﺴﺐ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺼﻮب‬ ‫اﺳﻼﻣﯽ‬ ‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫در‬ ‫ﻣﻘﺮر‬
6/3/1375‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﻨﺪ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬.
‫ﻣﺎدة‬48."،‫ﮐﺎرﮔﺰار‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮ‬،""‫ﺑﺎزارﮔﺮدان‬"‫و‬"‫ﺳﺮﻣﺎ‬ ‫ﻣﺸﺎور‬‫ﯾ‬‫ﻪ‬‫ﮔﺬ‬‫ار‬‫ي‬"‫اﺷﺨﺎﺻﯽ‬ ‫اﺳﺮار‬ ‫ﮐﻪ‬
‫آن‬ ‫از‬ ‫وﻇﯿﻔﻪ‬ ‫ﺑﺮﺣﺴﺐ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬،‫دارد‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫وي‬ ‫اﺧﺘﯿﺎر‬ ‫در‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺷﺪه‬ ‫ﻣﻄﻠﻊ‬ ‫ﻫﺎ‬‫ﻣﺠﻮز‬ ‫ﺑﺪون‬‫ﺑﻪ‬ ،‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫اﻓﺸﺎء‬
‫ﻣﺠﺎزات‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎدة‬ ‫در‬ ‫ﻣﻘﺮر‬)648(‫ﻣﺼﻮب‬ ‫اﺳﻼﻣﯽ‬ ‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬6/3/1375‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬.

15. 15
‫ﻣﺎدة‬49.‫ﯾﮏ‬ ‫از‬ ‫ﺗﻌﺰﯾﺮي‬ ‫ﺣﺒﺲ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫زﯾﺮ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬‫ﺷﺶ‬ ‫ﺗﺎ‬ ‫ﻣﺎه‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻣﺎه‬‫ﻧﻘ‬ ‫ﺟﺰاي‬‫ﻣﻌﺎدل‬ ‫ﺪي‬‫ﯾ‬‫ﺑﺮاﺑﺮ‬ ‫ﺳﻪ‬ ‫ﺗﺎ‬ ‫ﮏ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﺳﻮد‬‫آﻣﺪه‬ ‫دﺳﺖ‬‫ﯾ‬‫ز‬ ‫ﺎ‬‫ﯾ‬‫ﻧﺸﺪه‬ ‫ﻣﺘﺤﻤﻞ‬ ‫ﺎن‬‫ﺧﻮاﻫ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬ ‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫دو‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﯾﺎ‬‫ﻨ‬‫ﺷﺪ‬ ‫ﺪ‬:
1.‫ﻫﺮ‬‫ﺑﺪون‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫رﻋﺎﯾﺖ‬‫ﻫﺮﻋﻨﻮان‬ ‫ﺗﺤﺖ‬‫ﻓﻌﺎﻟﯿﺖ‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﻫﺎﯾ‬‫ﻗﺒﯿﻞ‬ ‫از‬ ‫ﯽ‬
"،‫ﮐﺎرﮔﺰاري‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮ‬"‫ي‬‫ﯾﺎ‬"‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧ‬‫ﯽ‬"‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﺠﻮز‬ ‫اﺧﺬ‬ ‫ﻣﺴﺘﻠﺰم‬ ‫ﮐﻪ‬‫ﻣﺒﺎدرت‬
‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﻣﻌﺮﻓﯽ‬ ‫ﻣﺰﺑﻮر‬ ‫ﻋﻨﺎوﯾﻦ‬ ‫از‬ ‫ﯾﮏ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﺗﺤﺖ‬ ‫را‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﯾﺎ‬.
2.‫ﯾﺎ‬ ‫و‬ ‫اﺳﻨﺎد‬ ،‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫از‬ ‫ﻗﺴﻤﺘﯽ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺗﻤﺎم‬ ‫اراﺋﮥ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﮑﻠﻒ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺟﺐ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬
‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻬﻢ‬ ‫ﻣﺪارك‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫و‬‫ﯾﺎ‬"‫ﺑﻮرس‬"‫ﮐﻨﺪ‬ ‫ﺧﻮدداري‬ ‫آن‬ ‫اﻧﺠﺎم‬ ‫از‬ ‫و‬ ‫ﺑﻮده‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬.
3.‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ،‫ﻣﺪارك‬ ،‫اﺳﻨﺎد‬ ‫ﺗﻬﯿﮥ‬ ‫ﻣﺴﺌﻮل‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬،"‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﺎ‬‫ﻧ‬‫ﯿ‬‫ﮥ‬‫ﺛﺒﺖ‬"‫ﯾﺎ‬"‫اﻋﻼﻣﯿﮥ‬
‫ﭘﺬﯾﺮه‬‫ﻧﻮﯾﺴﯽ‬"‫آن‬ ‫اﻣﺜﺎل‬ ‫و‬‫ﺑﻪ‬ ‫اراﺋﻪ‬ ‫ﺟﻬﺖ‬ ‫ﻫﺎ‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ﻣﯽ‬‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﻧﯿﺰ‬ ‫و‬ ‫ﺑﺎﺷﺪ‬
‫ﻣﺴ‬‫ﺆ‬‫ﺗﻬﯿ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫اﻇﻬﺎرﻧﻈﺮ‬ ‫و‬ ‫ﺑﺮرﺳﯽ‬ ‫وﻟﯿﺖ‬‫ﮥ‬‫ﻣﺎﻟﯽ‬ ‫ﮔﺰارش‬،‫ﺗﺼﺪﯾﻖ‬ ‫ﻫﺮﮔﻮﻧﻪ‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫اﻗﺘﺼﺎدي‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻓﻨﯽ‬
‫دارد‬ ‫ﺑﺮﻋﻬﺪه‬ ‫را‬ ‫ﻣﺬﮐﻮر‬ ‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫و‬ ‫ﻣﺴﺘﻨﺪات‬‫و‬‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫از‬ ‫ﻣﺤﻮﻟﻪ‬ ‫وﻇﺎﯾﻒ‬ ‫اﺟﺮاي‬ ‫در‬
‫ﺗﺨﻠ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﻒ‬.
4.ً‫ﺎ‬‫ﻋﺎﻟﻤ‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﺨﺼﯽ‬ ‫ﻫﺮ‬ً‫ا‬‫ﻋﺎﻣﺪ‬ ‫و‬‫ﮔﺰارش‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﻣﺪارك‬ ،‫اﺳﻨﺎد‬ ،‫اﻃﻼﻋﺎت‬ ‫ﻫﺮﮔﻮﻧﻪ‬‫واﻗﻊ‬ ‫ﺧﻼف‬ ‫ﻫﺎي‬
‫ﻣﺮﺑﻮط‬‫ﻣ‬ ‫ﻧﺤﻮ‬ ‫ﻫﺮ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﻪ‬‫دﻫﺪ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫ﺳﻮءاﺳﺘﻔﺎده‬ ‫ﻮرد‬.
‫ﻣﺎدة‬50."،‫ﮐﺎرﮔﺰار‬""‫ﮐﺎرﮔﺰار‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮ‬"‫ﯾﺎ‬"‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧ‬‫ﯽ‬"‫اﻧﺠﺎم‬ ‫ﺑﺮاي‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫را‬ ‫وﺟﻮﻫﯽ‬ ‫و‬ ‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﮐﻪ‬
‫ﻣﻌﺎﻣﻠ‬‫ﺷﺪه‬ ‫ﺳﭙﺮده‬ ‫وي‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻪ‬‫و‬ ‫و‬‫ي‬‫ﻧﮕﺎه‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﻮﻇﻒ‬‫دار‬‫ي‬‫ﺣﺴﺎب‬ ‫در‬ ‫آن‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫اﺳﺖ‬ ‫ﺟﺪاﮔﺎﻧﻪ‬،‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫ﺑﺮﺧﻼف‬
‫دﻫﺪ‬ ‫ﻗﺮار‬ ‫اﺳﺘﻔﺎده‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫دﯾﮕﺮان‬ ‫ﯾﺎ‬ ‫ﺧﻮد‬ ‫ﻧﻔﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫و‬،‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﺑﻪ‬‫ﻫﺎ‬‫ي‬‫ﻣﺎدة‬ ‫در‬ ‫ﻣﻘﺮر‬)674(‫ﻣﺠﺎزات‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬
‫ﻣﺼﻮب‬ ‫اﺳﻼﻣﯽ‬6/3/1375‫ﺷﺪ‬ ‫ﺧﻮاﻫﺪ‬ ‫ﻣﺤﮑﻮم‬.
‫ﻣﺎدة‬51.‫ا‬ ‫در‬ ‫ﻣﻨﺪرج‬ ‫ﺗﺨﻠﻔﺎت‬ ‫ارﺗﮑﺎب‬ ‫ﺻﻮرت‬ ‫در‬‫ﯾ‬‫ﻦ‬‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﺗﻮﺳﻂ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮن‬‫ﯽ‬‫ﻣﺠﺎزات‬ ،‫ﻫﺎ‬‫ي‬
‫ﭘ‬‫ﯿ‬‫ﺶ‬‫ﺑ‬‫ﯿ‬‫ﻨ‬‫ﯽ‬‫ﺣﻘ‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫از‬ ‫دﺳﺘﻪ‬ ‫آن‬ ‫درﺑﺎرة‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫ﺣﺴﺐ‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫ﺷﺪه‬‫ﯿ‬‫ﻘ‬‫ﯽ‬‫ﻣ‬ ‫اﻋﻤﺎل‬‫ﯽ‬‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﻃﺮف‬ ‫از‬ ‫ﮐﻪ‬ ‫ﺷﻮد‬
‫ﺣﻘﻮﻗ‬‫ﯽ‬‫ﯾﺎدﺷﺪه‬‫ﻣﺴﺌﻮﻟ‬ ،‫ﯿ‬‫ﺗﺼﻤ‬ ‫ﺖ‬‫ﯿ‬‫ﻢ‬‫ﮔ‬‫ﯿ‬‫ﺮ‬‫ي‬‫داﺷﺘﻪ‬ ‫ﻋﻬﺪه‬ ‫ﺑﺮ‬ ‫را‬‫اﻧﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬52."‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫اﺳﺖ‬ ‫ﻣﮑﻠﻒ‬‫ﺑﻪ‬ ‫ﻣﺮﺑﻮط‬ ‫ﻣﺪارك‬ ‫و‬ ‫ﻣﺴﺘﻨﺪات‬‫ﺟﺮا‬‫ﺋ‬‫ﻗﺎﻧﻮن‬ ‫اﯾﻦ‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﻢ‬‫را‬‫ﮔﺮدآو‬‫ر‬‫ي‬
‫و‬ ‫ﮐﺮده‬‫ذي‬ ‫ﻗﻀﺎﯾﯽ‬ ‫ﻣﺮاﺟﻊ‬ ‫ﺑﻪ‬‫اﻋﻼ‬ ‫ﺻﻼح‬‫م‬‫ﺑﻪ‬ ‫را‬ ‫ﻣﻮﺿﻮع‬ ‫ﻣﻮرد‬ ‫ﺣﺴﺐ‬ ‫و‬ ‫ﻧﻤﻮده‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﭘﯿﮕﯿﺮي‬ ‫ﺷﺎﮐﯽ‬ ‫ﻋﻨﻮان‬.
‫ﺟﺮا‬ ‫اﺛﺮ‬ ‫در‬ ‫ﭼﻨﺎﻧﭽﻪ‬‫ﺋ‬‫ﺿﺮر‬ ‫ﻣﺬﮐﻮر‬ ‫ﻢ‬‫و‬‫زﯾﺎن‬ ،‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫ﺷﺪه‬ ‫اﺷﺨﺎص‬ ‫ﺳﺎﯾﺮ‬ ‫ﻣﺘﻮﺟﻪ‬ ‫زﯾﺎﻧﯽ‬‫ﻣﯽ‬ ‫دﯾﺪه‬‫ﺑﺮاي‬ ‫ﺗﻮاﻧﺪ‬
‫ﻣﺮ‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫آن‬ ‫ﺟﺒﺮان‬‫ا‬‫ﻣﺮاﺟﻌﻪ‬ ‫ﻗﺎﻧﻮﻧﯽ‬ ‫ﺟﻊ‬‫ﻧﻤﻮده‬‫ﺿﺮر‬ ‫دادﺧﻮاﺳﺖ‬ ،‫ﻣﻘﺮرات‬ ‫وﻓﻖ‬ ‫و‬‫و‬‫ﺗ‬ ‫زﯾﺎن‬‫ﻧﻤﺎﯾﺪ‬ ‫ﺴﻠﯿﻢ‬.
‫ﻫ‬ ‫ﻓﺼﻞ‬‫ﻔﺘﻢ‬:‫ﻣﺘﻔﺮﻗﻪ‬ ‫ﻣﻘﺮرات‬
‫ﻣﺎدة‬53."‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬""‫ﮐﺎرﮔﺰاران‬/‫ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ‬‫ﮔﺮان‬""‫ﺑﺎزارﮔﺮداﻧﺎن‬"‫ﺳﺎ‬ ‫و‬‫ﯾ‬‫ﺑﻬﺎدار‬ ‫اوراق‬ ‫ﺑﺎزار‬ ‫ﻓﻌﺎﻻن‬ ‫ﺮ‬‫ﻣﮑﻠﻔﻨﺪ‬
‫ﺷﺶ‬ ‫ﻇﺮف‬‫ﺗﺸﮑﯿﻞ‬ ‫از‬ ‫ﻣﺎه‬"‫ﺳﺎزﻣﺎن‬"‫ا‬ ‫ﺑﻪ‬ ‫ﻧﺴﺒﺖ‬‫ﯾ‬‫ﺠﺎد‬"‫ﮐﺎﻧﻮن‬"‫ﺗﺼﻮ‬ ‫از‬ ‫ﭘﺲ‬ ،‫ﺧﻮد‬‫ﯾ‬‫اﻗـﺪام‬ ‫آن‬ ‫اﺳﺎﺳـﻨﺎﻣﮥ‬ ‫ﺐ‬
‫ﮐﻨﻨﺪ‬.
‫ﻣﺎدة‬54.‫ﻫ‬‫ﯿ‬‫ﺣﻘ‬ ‫ﺳﻬﺎﻣﺪار‬ ‫ﭻ‬‫ﯿ‬‫ﻘ‬‫ﯽ‬‫ﯾ‬‫ﺣﻘﻮﻗ‬ ‫ﺎ‬‫ﯽ‬‫ﻧﻤ‬ ،‫ﯽ‬‫ﺑ‬ ‫ﺗﻮاﻧﺪ‬‫ﯿ‬‫از‬ ‫ﺶ‬‫درﺻﺪ‬ ‫ﻧﯿﻢ‬ ‫و‬ ‫دو‬)5/2(%‫ﺳﻬﺎم‬ ‫از‬"‫ﺑـﻮرس‬"
‫ﺑﻪ‬ ‫را‬‫ﻣﺴﺘﻘ‬ ‫ﻃﻮر‬‫ﯿ‬‫ﻢ‬‫ﯾ‬‫ﻏ‬ ‫ﺎ‬‫ﯿ‬‫ﺮﻣﺴﺘﻘ‬‫ﯿ‬‫ﻣﺎﻟﮑ‬ ‫در‬ ‫ﻢ‬‫ﯿ‬‫ﺑﺎﺷﺪ‬ ‫داﺷﺘﻪ‬ ‫ﺖ‬.