הרשות לאיסור הלבנת הון: תחום הפעילות העברייני ביותר (30%) ב-2016 – עבירות הונאה, זיוף ומרמה

1. ‫המשפטים‬ ‫משרד‬
2016 ‫שנתי‬ ‫דוח‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬

2. 1
"
2012
2016 ‫שנתי‬ ‫דוח‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬

4. ‫המשפטים‬ ‫שרת‬ ‫דבר‬
‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ,‫הכלכלית‬ ‫בפשיעה‬ ‫למאבק‬ ‫העמוקה‬ ‫מחויבותי‬ ‫את‬ ‫הדגשתי‬ ‫המשפטים‬ ‫שרת‬ ‫לתפקיד‬ ‫כניסתי‬ ‫מיום‬
‫הכלכלית‬ ‫הפשיעה‬ .‫בישראל‬ ‫המאורגנת‬ ‫והפשיעה‬ ‫החמורה‬ ‫הפשיעה‬ ‫בעבריינות‬ ‫למלחמה‬ ‫כאסטרטגיה‬ ,‫טרור‬ ‫ובמימון‬
‫עלולה‬ ‫כך‬ ‫ובתוך‬ ,‫וטרור‬ ‫פשיעה‬ ‫כספי‬ ‫של‬ ‫והלבנה‬ ‫הסתרה‬ ‫לשם‬ ‫הלגיטימיות‬ ‫הפיננסיות‬ ‫המערכות‬ ‫את‬ ‫לנצל‬ ‫מבקשת‬
‫השנים‬ ‫במרוצת‬ ‫התגבשה‬ ,‫משכך‬ .‫בישראל‬ ‫והפיננסית‬ ‫הכלכלית‬ ‫המערכת‬ ‫של‬ ‫הבינלאומי‬ ‫ובמוניטין‬ ‫ביציבות‬ ‫לפגוע‬
‫ובתשתית‬ ‫המימון‬ ‫במקורות‬ ‫לפגוע‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫על‬ ‫אלה‬ ‫חמורות‬ ‫בתופעות‬ ‫אפקטיבי‬ ‫מאבק‬ ‫לצורך‬ ‫כי‬ ‫ההכרה‬
.‫בישראל‬ ‫הפשיעה‬ ‫וארגוני‬ ‫הפשיעה‬ ‫גורמי‬ ‫את‬ ‫המזינה‬ ‫הפיננסית‬
‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫בתחום‬ ‫בעולם‬ ‫המובילים‬ ‫המקצוע‬ ‫מגופי‬ ‫אחד‬ ‫את‬ ‫מהווה‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬
‫לרשות‬ ,‫ויותר‬ ‫יותר‬ ‫מתוחכמות‬ ‫ונעשות‬ ‫הולכות‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫שיטות‬ ‫שבה‬ ‫במציאות‬ .‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
‫קונקרטיים‬ ‫חשדות‬ ‫איתור‬ ‫לצד‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫ודפוסי‬ ‫מגמות‬ ‫באיתור‬ ‫מכרעת‬ ‫תרומה‬ ‫בעולם‬ ‫ולמקביליה‬
‫העברת‬ ‫באמצעות‬ ,‫מורכבות‬ ‫כלכליות‬ ‫בחקירות‬ ‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫לגופי‬ ‫אפקטיבי‬ ‫סיוע‬ ‫ומתן‬ ‫אלה‬ ‫עבירות‬ ‫לביצוע‬
.‫וייחודי‬ ‫חיוני‬ ‫פיננסי‬ ‫מודיעיני‬ ‫מידע‬
‫הבינלאומיות‬ ‫להמלצות‬ ‫בהתאם‬ ‫בישראל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫של‬ ‫והטמעה‬ ‫קידום‬ ‫על‬ ‫האמון‬ ‫כגורם‬
2016 ‫בשנת‬ ‫ביותר‬ ‫חשוב‬ ‫ומקצועי‬ ‫מדיני‬ ‫להישג‬ ‫הרשות‬ ‫הובילה‬ ,)Financial Action Task Force( FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫שקבע‬
‫ההכנות‬ ‫בהובלת‬ ‫כבירים‬ ‫מאמצים‬ ‫הרשות‬ ‫משקיעה‬ ,‫מאז‬ .‫משקיפה‬ ‫של‬ ‫במעמד‬ ‫לארגון‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫של‬ ‫צירופה‬ -
.2018 ‫שנת‬ ‫בראשית‬ ‫תתקיים‬ ‫אשר‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬ ‫בתחום‬ ‫הבינלאומית‬ ‫לביקורת‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫של‬
‫יעד‬ ‫שהינה‬ ,‫המניין‬ ‫מן‬ ‫כחברה‬ FATF-‫ה‬ ‫לארגון‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫להצטרפות‬ ‫הדרך‬ ‫תסלול‬ ‫בביקורת‬ ‫בהצלחה‬ ‫עמידה‬
‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬ ‫במסגרת‬ ‫העולמית‬ ‫המדיניות‬ ‫קביעת‬ ‫על‬ ‫להשפיע‬ ‫לישראל‬ ‫יאפשר‬ ‫אשר‬ ,‫הלאומי‬ ‫במישור‬ ‫אסטרטגי‬
.‫בתחום‬ ‫הבינלאומי‬ ‫במאבק‬ ‫פעיל‬ ‫חלק‬ ‫ולקחת‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫במאבק‬ ‫הבינלאומית‬ ‫בזירה‬ ‫מהותי‬ ‫כגורם‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫למיצוב‬ ‫הרשות‬ ‫פועלת‬ ‫האחרונות‬ ‫בשנים‬
‫הרשות‬ ‫זכיית‬ ‫במיוחד‬ ‫לציון‬ ‫ראויה‬ .‫בתחום‬ ‫לה‬ ‫המקבילות‬ ‫רשויות‬ ‫עם‬ ‫הפעולה‬ ‫שיתופי‬ ‫את‬ ‫והעמיקה‬ ,‫טרור‬ ‫ובמימון‬
‫ארגון‬ ‫מטעם‬ 2016 ‫לשנת‬ ‫בעולם‬ ‫הטובה‬ ‫הכלכלית‬ ‫החקירה‬ ‫של‬ ‫היוקרתית‬ ‫הבינלאומית‬ ‫בתחרות‬ ‫הראשון‬ ‫במקום‬
‫בשילוב‬ ‫התבצעה‬ ,‫הרשות‬ ‫ביוזמת‬ ‫נחשפה‬ ‫אשר‬ ,‫הפרשה‬ .)‫מדינות‬ 150 -‫מכ‬ ‫מודיעיניות‬ ‫רשויות‬ ‫(המאגד‬ "‫ה"אגמונט‬
‫בנושא‬ ‫משותף‬ ‫משימה‬ ‫כוח‬ ‫פעילות‬ ‫במסגרת‬ )‫והפרקליטות‬ ‫המסים‬ ‫רשות‬ ,‫ישראל‬ ‫(משטרת‬ ‫אכיפה‬ ‫גופי‬ ‫מכלול‬
.‫מקצועיים‬ ‫הון‬ ‫מלביני‬
‫חוק‬ ‫של‬ ,‫המשפטים‬ ‫במשרד‬ ‫וחקיקה‬ ‫ייעוץ‬ ‫מחלקת‬ ‫עם‬ ‫במשותף‬ ,‫ובחקיקה‬ ‫בייזום‬ ‫הרשות‬ ‫תרומת‬ ‫לציון‬ ‫ראויה‬ ‫עוד‬
‫כולל‬ ‫הוא‬ ‫שכן‬ ,‫במיוחד‬ ‫מורכב‬ ‫בטרור‬ ‫המאבק‬ .‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫בכנסת‬ ‫התקבל‬ ‫אשר‬ ,2016-‫תשע"ה‬ ,‫בטרור‬ ‫המאבק‬
‫תחולת‬ ‫להרחבת‬ ‫פעלתי‬ ,‫לפיכך‬ .‫צדקה‬ ‫עמותות‬ ‫כדוגמת‬ ,‫כשר‬ ‫שמקורם‬ ‫בכספים‬ ‫נעשה‬ ‫הטרור‬ ‫מימון‬ ‫בהם‬ ‫מקרים‬ ‫גם‬
‫עם‬ ‫התמודדות‬ ‫לשם‬ ,‫והציבורי‬ ‫הפלילי‬ ‫המשפט‬ ‫בתחום‬ ,‫ויעילים‬ ‫משופרים‬ ‫כלים‬ ‫המדינה‬ ‫לרשויות‬ ‫המעניק‬ ,‫החוק‬
.‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫ניצבת‬ ‫שבפניהם‬ ‫הטרור‬ ‫איומי‬
‫באמצעות‬ ‫וזאת‬ ,‫הפרטי‬ ‫הסקטור‬ ‫על-ידי‬ ‫אליה‬ ‫הדיווח‬ ‫מתכונת‬ ‫את‬ ‫ולייעל‬ ‫לשפר‬ ‫ממשיכה‬ ‫הרשות‬ ‫כי‬ ‫אציין‬ ,‫לבסוף‬
.‫ולרשות‬ ‫הפרטי‬ ‫לסקטור‬ ‫תפעוליות‬ ‫בעלויות‬ ‫לחסכון‬ ‫המובילים‬ ‫ומהלכים‬ ‫מקוון‬ ‫לדיווח‬ ‫מעבר‬
‫ואת‬ ‫ווגמן-רטנר‬ ‫שלומית‬ ‫ד״ר‬ ,‫הרשות‬ ‫ראש‬ ‫את‬ :‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫הישגיה‬ ‫ועל‬ ‫פעילותה‬ ‫על‬ ‫הרשות‬ ‫את‬ ‫לברך‬ ‫ברצוני‬
‫עבודתכם‬ ‫פירות‬ .‫הטרור‬ ‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬ ‫בעבריינות‬ ‫החשוב‬ ‫במאבק‬ ‫המכרעת‬ ‫תרומתם‬ ‫על‬ ‫הרשות‬ ‫עובדי‬ ‫כל‬
.‫לכם‬ ‫שלוחה‬ ‫ותודתי‬ ,‫ניכרים‬
‫שקד‬ ‫איילת‬
‫המשפטים‬ ‫שרת‬

6. ‫הכללית‬ ‫המנהלת‬ ‫דבר‬
‫הציבור‬ ‫בפני‬ ‫להציג‬ ‫הזדמנות‬ ‫ומהווה‬ ,‫שנה‬ ‫מדי‬ ‫מפורסם‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫השנתי‬ ‫הדוח‬
‫לשפוך‬ ‫כדי‬ ‫בה‬ ‫ויש‬ ‫ומגוונת‬ ‫משמעותית‬ ‫עשייה‬ ‫כוללת‬ ‫זו‬ ‫פעילות‬ .‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫פעילותה‬ ‫את‬ ‫הרחב‬
‫ההון‬ ‫בהלבנת‬ ,‫המאורגנת‬ ‫בפשיעה‬ ‫למאבק‬ ‫המחויבות‬ - ‫המשפטים‬ ‫משרד‬ ‫בעבודת‬ ‫וחשוב‬ ‫נוסף‬ ‫היבט‬ ‫על‬ ‫אור‬
‫היא‬ ‫עליהם‬ ‫התחומים‬ ‫במגוון‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫מרשים‬ ‫פעילות‬ ‫היקף‬ ‫על‬ ‫מלמדים‬ ‫בדוח‬ ‫המפורטים‬ ‫הנתונים‬ .‫טרור‬ ‫ובמימון‬
‫במישור‬ ‫האחרונות‬ ‫בשנים‬ ‫הרשות‬ ‫שעוברת‬ ‫המשמעותיים‬ ‫והפיתוח‬ ‫ההתחדשות‬ ‫תהליכי‬ ‫את‬ ‫ומשקפים‬ ,‫מופקדת‬
.‫והארגוני‬ ‫המקצועי‬
‫האכיפה‬ ‫לגופי‬ ‫סיוע‬ ,‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫מקרי‬ ‫חשיפת‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫כללה‬ ‫אשר‬ ‫הענפה‬ ‫בפעילותה‬ ‫הרשות‬ ‫המשיכה‬ ‫השנה‬ ‫גם‬
‫בינלאומיים‬ ‫בפרויקטים‬ ‫חלק‬ ‫נטילת‬ ,‫לה‬ ‫המדווחים‬ ‫הפיננסים‬ ‫לגופים‬ ‫רבות‬ ‫הדרכות‬ ,‫סבוכות‬ ‫פיננסיות‬ ‫בחקירות‬
‫עליה‬ ‫לרבות‬ ,‫פעילותה‬ ‫בהיקפי‬ ‫מרשים‬ ‫גידול‬ ‫הרשות‬ ‫רשמה‬ ,‫אלו‬ ‫לכל‬ ‫בנוסף‬ .‫טרור‬ ‫במימון‬ ‫הגלובלי‬ ‫למאבק‬ ‫ותרומה‬
‫שיתוף‬ ‫הגברת‬ ,‫הבינלאומית‬ ‫הפעילות‬ ‫העמקת‬ ,‫והביטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עם‬ ‫המתבצעות‬ ‫הכלכליות‬ ‫החקירות‬ ‫במספר‬
.‫לרשות‬ ‫המדווחים‬ ‫הגופים‬ ‫הנחיית‬ ‫מערך‬ ‫הרחבת‬ ‫וכן‬ ‫המפוקחים‬ ‫הגורמים‬ ‫עם‬ ‫הפעולה‬
‫הגברת‬ ,‫ראשית‬ .‫משמעותיים‬ ‫הישגים‬ ‫מספר‬ ‫במיוחד‬ ‫לציין‬ ‫לנכון‬ ‫מוצאת‬ ‫אני‬ ,‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫הרשות‬ ‫הישגי‬ ‫מבין‬
,‫חקיקה‬ ‫יוזמות‬ ‫קידום‬ ,‫ושנית‬ ;‫הגבולות‬ ‫חוצת‬ ‫הכלכלית‬ ‫הפשיעה‬ ‫בתחום‬ ‫חקירות‬ ‫וליווי‬ ‫בייזום‬ ‫הרשות‬ ‫מעורבות‬
‫בתופעות‬ ‫למאבק‬ ‫הנורמטיבית‬ ‫המסגרת‬ ‫את‬ ‫לשפר‬ ‫במטרה‬ ,‫הרלוונטיים‬ ‫הממשל‬ ‫וגופי‬ ‫וחקיקה‬ ‫ייעוץ‬ ‫עם‬ ‫במשותף‬
.‫והמאורגנת‬ ‫הכלכלית‬ ‫בפשיעה‬ ‫המשתנות‬ ‫העברייניות‬ ‫לשיטות‬ ‫והתאמתה‬ ,‫הטרור‬ ‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬
‫ובגופי‬ ‫המשפטים‬ ‫במשרד‬ ‫נוספים‬ ‫מקצוע‬ ‫גורמי‬ ‫עם‬ ‫יחד‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫המשמעותית‬ ‫תרומתה‬ ‫ובשל‬ ,‫אלה‬ ‫על‬ ‫נוסף‬
‫למאבק‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המשימה‬ ‫כוח‬ ,FATF-‫ה‬ ‫בארגון‬ ‫משקיפה‬ ‫כמדינה‬ ‫ישראל‬ ‫השנה‬ ‫התקבלה‬ ,‫האחרים‬ ‫הממשלה‬
‫הבינלאומית‬ ‫לביקורת‬ ‫ההכנות‬ ‫הובלת‬ ‫על‬ ‫הרשות‬ ‫שוקדת‬ ‫האחרונה‬ ‫בשנה‬ .‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫בעבירות‬
‫מהליך‬ ‫כחלק‬ ,2018 ‫שנת‬ ‫בראשית‬ ‫הארגון‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫תבוצע‬ ‫אשר‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬ ‫בתחום‬ ‫המקיפה‬
‫במליאת‬ ‫לדיונים‬ ‫מקצועית‬ ‫משלחת‬ ‫בראש‬ ‫הרשות‬ ‫עומדת‬ ,‫כך‬ ‫בתוך‬ .‫בארגון‬ ‫מלאה‬ ‫כחברה‬ ‫ישראל‬ ‫של‬ ‫קבלתה‬
‫תגובש‬ ‫בסיסו‬ ‫על‬ ‫אשר‬ ,‫בישראל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫סיכוני‬ ‫בתחום‬ ‫הלאומי‬ ‫הסיכונים‬ ‫סקר‬ ‫את‬ ‫ומובילה‬ ‫הארגון‬
.‫בתחום‬ ‫ישראל‬ ‫מדיניות‬
,‫הרשות‬ ‫ראש‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫גובשו‬ ,‫האחרונות‬ ‫בשנים‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫הפעילות‬ ‫בהיקפי‬ ‫הניכר‬ ‫הגידול‬ ‫רקע‬ ‫על‬
‫ופיתוח‬ ‫התחדשות‬ ‫תהליכי‬ ,‫המשפטים‬ ‫במשרד‬ ‫ואסטרטגיה‬ ‫מדיניות‬ ‫תכנון‬ ‫אגף‬ ‫עם‬ ‫יחד‬ ,‫ווגמן-רטנר‬ ‫שלומית‬ ‫ד”ר‬
‫העמקת‬ ‫המשך‬ ,‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫מול‬ ‫הפעילות‬ ‫מתכונת‬ ‫טיוב‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫כללו‬ ‫אלו‬ ‫מהלכים‬ .‫הרשות‬ ‫של‬ ‫פעילותה‬ ‫במערך‬
‫לצרכים‬ ‫והתאמתו‬ ‫הארגוני‬ ‫המערך‬ ‫שינוי‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫ודפוסי‬ ‫מגמות‬ ‫לאיתור‬ ‫הפרואקטיבית‬ ‫הגישה‬
.‫מתקדמים‬ ‫טכנולוגיים‬ ‫אמצעים‬ ‫והטמעת‬ ‫פיתוח‬ ‫המשך‬ ‫וכן‬ ,‫העדכניים‬
‫ההון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫ותרומתם‬ ‫המאומצת‬ ‫עבודתם‬ ‫על‬ ‫בראשה‬ ‫ולעומדת‬ ‫הרשות‬ ‫לעובדי‬ ‫שלוחות‬ ‫והערכתי‬ ‫תודתי‬
.‫בפניה‬ ‫העומדים‬ ‫החשובים‬ ‫באתגרים‬ ‫רבה‬ ‫הצלחה‬ ‫לרשות‬ ‫מאחלת‬ ‫אני‬ .‫הטרור‬ ‫ובמימון‬
‫פלמור‬ ‫אמי‬
‫הכללית‬ ‫המנהלת‬

8. ‫הרשות‬ ‫ראש‬ ‫דבר‬
‫הציבור‬ ‫מוזמן‬ ‫באמצעותו‬ ,‫פעילותה‬ ‫על‬ ‫שנתי‬ ‫דוח‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ ‫מפרסמת‬ ‫שנה‬ ‫כמדי‬
‫עיקרי‬ ,‫ונתונים‬ ‫הסברים‬ ‫לצד‬ ,‫בהרחבה‬ ‫נסקרים‬ ‫זה‬ ‫בדוח‬ .‫ובעולם‬ ‫בארץ‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫הרבה‬ ‫לעשייתה‬ ‫להיחשף‬
‫בתחום‬ ‫ומוביל‬ ‫מקצועי‬ ‫כגורם‬ ‫למיצובה‬ ‫תרמו‬ ‫אשר‬ ,‫המשמעותיים‬ ‫מהישגיה‬ ‫וחלק‬ ‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫הרשות‬ ‫פעילות‬
.‫טרור‬ ‫ובמימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬
‫ובעולם‬ ‫בארץ‬ ‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עם‬ ‫הפעולה‬ ‫בשיתופי‬ ‫משמעותית‬ ‫מדרגה‬ ‫קפיצת‬ ‫הרשות‬ ‫רשמה‬ 2016 ‫בשנת‬
‫חסר‬ ‫מספר‬ ‫וליווי‬ ‫בייזום‬ ‫מעורבת‬ ‫היתה‬ ‫הרשות‬ ,‫החולפת‬ ‫בשנה‬ .‫אלו‬ ‫בתחומים‬ ‫פעילותה‬ ‫בהיקפי‬ ‫ניכר‬ ‫גידול‬ ‫וחוותה‬
,‫וחוצת-גבולות‬ ‫מתוחכמת‬ ‫כלכלית‬ ‫פשיעה‬ ,‫מאורגנת‬ ‫פשיעה‬ ‫בתחומי‬ ‫מיקוד‬ ‫תוך‬ ,‫כלכליות‬ ‫חקירות‬ ‫של‬ ‫תקדים‬
.‫לחילוט‬ ‫נכסים‬ ‫ומיפוי‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫נתיבי‬ ‫באיתור‬ ;‫ומרמה‬ ‫זיוף‬ ,‫טרור‬ ‫מימון‬ ,‫שלטונית‬ ‫שחיתות‬ ,‫פיקטיביות‬ ‫חשבוניות‬
23% ‫של‬ ‫(גידול‬ ‫מהרשות‬ ‫פיננסי‬ ‫מודיעין‬ ‫לקבלת‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫בבקשות‬ ‫החד‬ ‫בגידול‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫עולה‬ ‫לכך‬ ‫עדות‬
‫המודיעיניות‬ ‫הפראפראזות‬ ‫במספר‬ ‫ניכר‬ ‫גידול‬ ,)‫האחרונות‬ ‫השנים‬ ‫בחמש‬ 53% ‫של‬ ‫מצטבר‬ ‫גידול‬ ‫המשקף‬ ,‫השנה‬
;)‫האחרונות‬ ‫השנים‬ ‫בחמש‬ 60% ‫של‬ ‫מצטבר‬ ‫גידול‬ ‫המשקף‬ ,‫השנה‬ 13% ‫של‬ ‫(גידול‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עבור‬ ‫הרשות‬ ‫שמפיקה‬
‫מקבילות‬ ‫רשויות‬ ‫מעשרות‬ ‫פניות‬ ‫מאות‬ ‫וקבלת‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המודיעיני‬ ‫במישור‬ ‫בפעילותה‬ ‫משמעותית‬ ‫העמקה‬ ‫לצד‬
105% ‫של‬ ‫מצטבר‬ ‫גידול‬ ‫המשלימות‬ ,‫השנה‬ ‫היוצאות‬ ‫בפניות‬ 21% ‫ושל‬ ‫המתקבלות‬ ‫בפניות‬ 27% ‫של‬ ‫(עליה‬ ‫בחו"ל‬
.)‫האחרונות‬ ‫השנים‬ ‫חמש‬ ‫במרוצת‬ ,‫בהתאמה‬ ,115% ‫ושל‬
‫בינלאומית‬ ‫להכרה‬ ‫גם‬ ‫השנה‬ ‫זכו‬ ‫במדינה‬ ‫המשולבת‬ ‫הכלכלית‬ ‫האכיפה‬ ‫ומתווה‬ ‫הרשות‬ ‫פעילות‬ ‫אפקטיביות‬
‫המאגד‬ ,‫האגמונט‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫יוקרתית‬ ‫בינלאומית‬ ‫בתחרות‬ ‫הראשון‬ ‫במקום‬ ‫הרשות‬ ‫בזכיית‬ ‫המשתקפת‬ ,‫משמעותית‬
‫הלבנת‬ ‫פרשת‬ ‫חקירת‬ ‫על‬ ‫הוענק‬ ‫הפרס‬ .‫בעולם‬ ‫הטובה‬ ‫הכלכלית‬ ‫לחקירה‬ ,‫בעולם‬ ‫פיננסי‬ ‫מודיעין‬ ‫רשויות‬ 150 ‫מעל‬
‫במסגרת‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫מכלול‬ ‫בשילוב‬ ‫שנים‬ ‫מספר‬ ‫במשך‬ ‫התבצעה‬ ,‫הרשות‬ ‫ביוזמת‬ ‫נחשפה‬ ‫אשר‬ ‫מקצועית‬ ‫הון‬
‫בהכנת‬ ‫ולוותה‬ ,‫והפרקליטות‬ ‫המסים‬ ‫רשות‬ ,‫ישראל‬ ‫משטרת‬ ‫עם‬ ‫יחד‬ ,‫מקצועיים‬ ‫הון‬ ‫מלביני‬ ‫משימה‬ ‫כח‬ ‫פעילות‬
‫הרשות‬ ‫של‬ ‫והפרואקטיבית‬ ‫המקצועית‬ ‫עבודתה‬ ‫לשבח‬ ‫צוינו‬ ‫הזכייה‬ ‫בנימוקי‬ .‫הרשות‬ ‫מטעם‬ ‫תורתיים‬ ‫מסמכים‬
.‫והבינלאומי‬ ‫המקומי‬ ‫במישור‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫של‬ ‫האפקטיביים‬ ‫הפעולה‬ ‫ושיתופי‬
‫מפגשים‬ ‫הרשות‬ ‫קיימה‬ 2016 ‫בשנת‬ .‫בהתמדה‬ ‫עולה‬ ‫הפרטי‬ ‫הסקטור‬ ‫מצד‬ ‫הפעולה‬ ‫שיתוף‬ ‫ואיכות‬ ‫היקף‬ ,‫זאת‬ ‫לצד‬
,‫בנוסף‬ .‫מקצועיים‬ ‫הדרכה‬ ‫ניירות‬ ‫ופרסמה‬ ,‫וסקטוריאליים‬ ‫קונקרטיים‬ ‫משובים‬ ‫העניקה‬ ,‫המדווחים‬ ‫הגופים‬ ‫עם‬ ‫רבים‬
‫לדיווח‬ ‫הטכנולוגית‬ ‫המערכת‬ ‫הרחבת‬ ‫באמצעות‬ ‫וזאת‬ ,‫ברשות‬ ‫המתקבלים‬ ‫הדיווחים‬ ‫קליטת‬ ‫לייעול‬ ‫פעלה‬ ‫הרשות‬
‫רגילים‬ ‫הבלתי‬ ‫הדיווחים‬ ‫עבור‬ ‫מובנה‬ ‫דיווח‬ ‫של‬ ‫חדשה‬ ‫תבנית‬ ‫יצירת‬ ‫באמצעות‬ ‫וכן‬ ‫המדווחים‬ ‫הגורמים‬ ‫עבור‬ ‫מקוון‬
‫והמשוב‬ ‫הדיווח‬ ‫תהליך‬ ‫ייעול‬ ,‫המידע‬ ‫ואבטחת‬ ‫המידע‬ ‫מהימנות‬ ‫לשיפור‬ ‫מובילים‬ ‫אלה‬ ‫תהליכים‬ .‫ברשות‬ ‫המתקבלים‬
.‫לרשות‬ ‫והן‬ ‫הפרטי‬ ‫לסקטור‬ ‫הן‬ ‫תפעוליות‬ ‫בעלויות‬ ‫וחסכון‬ ,‫המדווחים‬ ‫הגורמים‬ ‫אל‬ ‫החוזר‬
‫שירותי‬‫נותני‬,‫בנקים‬‫בכללם‬,‫הפיננסי‬‫מהסקטור‬‫ברשות‬‫המתקבלים‬‫המידע‬‫בהיקפי‬‫הגידול‬‫המשך‬‫זו‬‫בשנה‬‫ניכר‬,‫בהתאם‬
80,000-‫כ‬‫לרשות‬‫העבירו‬‫אלה‬‫גופים‬.‫ועוד‬‫לנאמנות‬‫חברות‬,‫גמל‬‫קופות‬,‫בורסה‬‫חברי‬,‫תיקים‬‫מנהלי‬,‫ביטוח‬‫חברות‬,‫מטבע‬
‫הנמשכת‬ ‫המגמה‬ ‫במיוחד‬ ‫לציון‬ ‫ראויה‬ ,‫זה‬ ‫בכלל‬ .‫רגילות‬ ‫פיננסיות‬ ‫פעולות‬ ‫על‬ ‫דיווחים‬ ‫מיליון‬ 1.7-‫וכ‬ ‫רגילים‬ ‫בלתי‬ ‫דיווחים‬
)‫הקודמת‬ ‫השנה‬ ‫לעומת‬ 150%-‫כ‬ ‫של‬ ‫(גידול‬ ‫המטבע‬ ‫שירותי‬ ‫נותני‬ ‫שמבצעים‬ ‫רגילים‬ ‫הבלתי‬ ‫הדיווחים‬ ‫מספר‬ ‫בעליית‬
.‫זה‬ ‫סקטור‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫ומשטר‬ ‫החובות‬ ‫של‬ ‫והבנה‬ ‫הטמעה‬ ‫המדגישה‬
‫של‬ ‫צירופה‬ - ‫הראשונה‬ ‫מהמעלה‬ ‫ומקצועי‬ ‫בינלאומי‬ ‫להישג‬ ‫האחרונה‬ ‫בשנה‬ ‫הרשות‬ ‫הובילה‬ ,‫הבינלאומי‬ ‫במישור‬
‫בשנה‬ .‫האוצר‬ ‫ומשרד‬ ‫החוץ‬ ‫משרד‬ ‫עם‬ ,‫שנים‬ ‫רב‬ ‫ודיפלומטי‬ ‫מקצועי‬ ‫מאמץ‬ ‫לאחר‬ - FATF-‫ה‬ ‫לארגון‬ ‫כמשקיפה‬ ‫ישראל‬
‫זה‬ ‫קצר‬ ‫זמן‬ ‫בפרק‬ ‫הספיקה‬ ‫אשר‬ ,‫לארגון‬ ‫הישראלית‬ ‫המשלחת‬ ‫בהובלת‬ ‫רבים‬ ‫מאמצים‬ ‫הרשות‬ ‫השקיעה‬ ‫החולפת‬
‫בפרויקטים‬ ‫השתתפות‬ ,‫ומדיניות‬ ‫אכיפה‬ ‫תחומי‬ ‫במגוון‬ ‫נסיונה‬ ‫הצגת‬ ‫לרבות‬ ,‫פעיל‬ ‫באופן‬ ‫בארגון‬ ‫להשתלב‬ ‫להתחיל‬
.‫אחרות‬ ‫מדינות‬ ‫על‬ ‫בביקורות‬ ‫פעילה‬ ‫והשתתפות‬ ,‫עבודה‬ ‫וניירות‬ ‫טיפולוגיות‬ ‫של‬

10. ‫בה‬ ‫עמידה‬ ‫אשר‬ ,‫בתחום‬ ‫הקרבה‬ ‫הבינלאומית‬ ‫הביקורת‬ ‫לקראת‬ ‫המדינה‬ ‫היערכות‬ ‫את‬ ‫מובילה‬ ‫הרשות‬ ,‫בנוסף‬
‫ומנכ”לית‬ ‫המשפטים‬ ‫שרת‬ ‫של‬ ‫צמוד‬ ‫בליווי‬ ‫וזאת‬ ,FATF-‫ה‬ ‫בארגון‬ ‫המניין‬ ‫מן‬ ‫כחברה‬ ‫לקבלתה‬ ‫תנאי‬ ‫גם‬ ‫הינה‬ ‫בהצלחה‬
‫כל‬ ‫שותפים‬ ‫לה‬ ,‫המדינה‬ ‫של‬ ‫הלאומית‬ ‫הסיכונים‬ ‫הערכת‬ ‫תכנית‬ ‫את‬ ‫הרשות‬ ‫מובילה‬ ,‫זו‬ ‫במסגרת‬ .‫המשפטים‬ ‫משרד‬
‫מולם‬ ‫הטרור‬ ‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬ ‫סיכוני‬ ‫את‬ ‫ולהעריך‬ ‫לזהות‬ ‫נועדה‬ ‫אשר‬ ,‫הפרטי‬ ‫הסקטור‬ ‫וכן‬ ‫הרלוונטיים‬ ‫הממשל‬ ‫גופי‬
.2017 ‫במרוצת‬ ‫יפורסם‬ ‫זה‬ ‫סיכונים‬ ‫דוח‬ .‫בתחום‬ ‫עדיפות‬ ‫וסדרי‬ ‫מדיניות‬ ‫לקביעת‬ ‫הבסיס‬ ‫יהיו‬ ‫שאלו‬ ‫כדי‬ ,‫ישראל‬ ‫ניצבת‬
Moneyval ‫ארגון‬‫של‬‫בינלאומי‬‫קורס‬‫ישראל‬‫מדינת‬‫אירחה‬,‫הבינלאומית‬‫לביקורת‬‫המדינה‬‫הכנת‬‫מהליכי‬‫כחלק‬,‫כן‬‫כמו‬
‫להעמקת‬‫זכו‬‫אשר‬‫ישראלים‬‫משקיפים‬ 40‫וכן‬,‫מדינות‬ 21-‫מ‬ ‫משתתפים‬ 30-‫כ‬‫השתתפו‬‫בו‬,‫מומחים‬‫מעריכים‬‫להכשרת‬
.‫הביקורת‬ ‫הליך‬ ‫עם‬ ‫היכרותם‬
‫והתאמתו‬ ‫בישראל‬ ‫המשטר‬ ‫לשיפור‬ ‫הנחוצות‬ ‫חקיקה‬ ‫יזמות‬ ‫וקידום‬ ‫לייזום‬ ‫לפעול‬ ‫הרשות‬ ‫המשיכה‬ ,‫החקיקה‬ ‫בתחום‬
‫הפועלים‬ ‫הגופים‬ ‫ומכלול‬ ‫המשפטים‬ ‫במשרד‬ ‫וחקיקה‬ ‫ייעוץ‬ ‫מחלקת‬ ‫עם‬ ‫בשיתוף‬ ,‫בתחום‬ ‫הבינלאומיים‬ ‫לסטנדרטים‬
‫עבירות‬ ‫הוספת‬ ‫לעניין‬ 2016 ‫באוקטובר‬ ‫לתוקפו‬ ‫שנכנס‬ )‫(גביה‬ ‫המסים‬ ‫העמקת‬ ‫חוק‬ ‫את‬ ‫לציין‬ ‫ניתן‬ ,‫זו‬ ‫במסגרת‬ .‫בתחום‬
‫לרשות‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫מהרשות‬ ‫מידע‬ ‫והעברת‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫בחוק‬ ‫המקור‬ ‫עבירות‬ ‫לרשימת‬ ‫חמורות‬ ‫מס‬
‫על‬ ‫רגולציה‬ ‫הסדרת‬ ;‫זרים‬ ‫טרור‬ ‫פעילי‬ ‫על‬ ‫והכרזות‬ ‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫היבטי‬ ‫גם‬ ‫המסדיר‬ ‫בטרור‬ ‫המאבק‬ ‫חוק‬ ;‫המסים‬
.‫ועוד‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫בחוק‬ "‫שליטה‬ ‫"בעל‬ ‫הגדרת‬ ‫תיקון‬ ;)"‫בריס‬ ‫("חוק‬ ‫אשראי‬ ‫שירותי‬ ‫ונותני‬ ‫פיננסי‬ ‫בנכס‬ ‫שירותים‬
‫התחדשות‬ ‫של‬ ‫מקיף‬ ‫מהלך‬ ,‫המשפטים‬ ‫ממשרד‬ ‫מקצוע‬ ‫גורמי‬ ‫בליווי‬ ,‫הרשות‬ ‫יזמה‬ 2016 ‫שנת‬ ‫במהלך‬ ‫כי‬ ‫נציין‬ ,‫לבסוף‬
‫משמעותי‬ ‫גידול‬ ,‫פעילותה‬ ‫תחומי‬ ‫הרחבת‬ ‫רקע‬ ‫על‬ ,‫הרשות‬ ‫של‬ ‫הליבה‬ ‫בתהליכי‬ ‫בתמורות‬ ‫לתמוך‬ ‫נועד‬ ‫אשר‬ ‫ארגונית‬
‫בדיווח‬ ‫החייבים‬ ‫הגורמים‬ ‫מעגל‬ ‫הרחבת‬ ,‫המסים‬ ‫רשות‬ ‫מול‬ ‫בפעילות‬ ‫הצפוי‬ ‫הגידול‬ ,‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫בפעילות‬
‫מקצועי‬ ‫ידע‬ ‫כמוקד‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫מעמדה‬ ‫את‬ ‫לשמר‬ ‫נועד‬ ‫זה‬ ‫מהלך‬ .‫הרשות‬ ‫פעילות‬ ‫מתכונת‬ ‫ייעול‬ ‫בהמשך‬ ‫והצורך‬
,‫כלכליות‬ ‫חקירות‬ ‫בביצוע‬ ‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עם‬ ‫הרשות‬ ‫של‬ ‫הפעולה‬ ‫שיתופי‬ ‫את‬ ‫להעמיק‬ ‫וכן‬ ,‫בתחומה‬ ‫מוביל‬
‫את‬ ‫אלו‬ ‫בימים‬ ‫הרשות‬ ‫מקימה‬ ,‫זו‬ ‫במסגרת‬ .‫והיקפם‬ ‫הדיווחים‬ ‫איכות‬ ‫בקידום‬ ‫הפרטי‬ ‫והסקטור‬ ‫הרגולטורים‬ ‫ועם‬
‫כלים‬ ‫ופיתוח‬ ‫הרשות‬ ‫עובדי‬ ‫של‬ ‫וההתמקצעות‬ ‫ההכשרה‬ ‫תהליכי‬ ‫העמקת‬ ‫לצד‬ ,‫הרשות‬ ‫ומטה‬ ‫הבינלאומי‬ ‫האגף‬
.‫בפעילותה‬ ‫לתמיכה‬ ‫חדשניים‬ ‫טכנולוגיים‬
‫הרשות‬ ‫של‬ ‫וקידומה‬ ‫פיתוחה‬ ‫בהליכי‬ ‫הרבה‬ ‫התמיכה‬ ‫על‬ ‫המשפטים‬ ‫משרד‬ ‫ולמנכ"לית‬ ‫המשפטים‬ ‫לשרת‬ ‫להודות‬ ‫ברצוני‬
‫ובכך‬‫השונים‬‫בתהליכים‬‫לרשות‬‫ומסייע‬‫סייע‬‫אשר‬,‫המשפטים‬‫משרד‬‫מטה‬‫לכל‬‫גם‬‫שלוחות‬‫רבות‬‫תודות‬.‫האחרונה‬‫בשנה‬
.‫בהצלחה‬ ‫במשימותיה‬ ‫לעמידתה‬ ‫תורם‬
.‫זה‬ ‫דוח‬ ‫והפיקו‬ ‫ערכו‬ ‫אשר‬ ,‫צ'רכי-גונן‬ ‫ונוי‬ ‫ארפי-מוראי‬ ‫אושרת‬ ,‫ולדמן‬ ‫לתמר‬ ‫רבה‬ ‫תודה‬
‫תרומתם‬ ‫ועל‬ ‫השליחות‬ ‫וחדורת‬ ‫המקצועית‬ ,‫המסורה‬ ‫עבודתם‬ ‫על‬ ‫ולמנהליה‬ ‫הרשות‬ ‫לעובדי‬ ‫שלוחה‬ ‫לב‬ ‫מקרב‬ ‫תודתי‬
.‫החולפת‬ ‫בשנה‬ ‫והצלחותיה‬ ‫הרשות‬ ‫הישגי‬ ‫מאחורי‬ ‫והמבצע‬ ‫המניע‬ ‫הכוח‬ ‫הם‬ .‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫הרבה‬
.‫ומוצלחת‬ ‫פורייה‬ ‫עשייה‬ ‫בהמשך‬ ‫כולנו‬ ‫את‬ ‫מברכת‬ ‫אני‬
‫ווגמן-רטנר‬ ‫שלומית‬ ‫ד"ר‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ ‫ראש‬

12. ‫עניינים‬ ‫תוכן‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬13
‫טרור‬ ‫ובמימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאבק‬13
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫מהי‬14
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫מהו‬14
)FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫(המלצות‬ ‫המחייב‬ ‫הבינלאומי‬ ‫הסטנדרט‬14
‫בישראל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫החוקית‬ ‫התשתית‬16
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ - '‫ב‬ ‫פרק‬21
‫הרשות‬ ‫מהי‬21
‫הרשות‬ ‫יעדי‬22
‫ברשות‬ ‫הפיננסי‬ ‫המידע‬ ‫וניתוח‬ ‫עיבוד‬ ,‫קליטה‬ ‫תהליך‬23
‫הרשות‬ ‫של‬ ‫הארגוני‬ ‫המבנה‬25
2016 ‫בשנת‬ ‫והישגיה‬ ‫הרשות‬ ‫פעילות‬ ‫עיקרי‬ - '‫ג‬ ‫פרק‬29
‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עם‬ ‫משולבת‬ ‫מודיעינית‬ ‫פעילות‬29
‫המפוקחים‬ ‫הגורמים‬ ‫מול‬ ‫פעילות‬30
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫והטמעת‬ ‫ביישום‬ ‫רגולטורי‬ ‫פעולה‬ ‫שיתוף‬32
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬ ‫לקידום‬ ‫בין-משרדיים‬ ‫בצוותים‬ ‫השתתפות‬33
‫הבינלאומית‬ ‫בזירה‬ ‫הרשות‬ ‫פעילות‬33
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬ ‫בתחום‬ ‫הלאומי‬ ‫הסיכונים‬ ‫סקר‬ ‫הובלת‬36
‫המידע‬ ‫מאגר‬ ‫נתוני‬ ‫של‬ ‫מתקדמים‬ ‫וניתוח‬ ‫עיבוד‬36
‫טכנולוגיים‬ ‫כלים‬ ‫ופיתוח‬ ‫שינוי‬ ‫תנופת‬37
"‫"מידע-הון‬ ‫גיליונות‬ ‫פרסום‬38
2016 ‫בשנת‬ ‫במספרים‬ ‫הרשות‬ ‫פעילות‬ - '‫ד‬ ‫פרק‬39
‫רגילים‬ ‫בלתי‬ ‫דיווחים‬39
‫רגילים‬ ‫דיווחים‬41
‫הגבול‬ ‫במעברי‬ ‫והוצאתם‬ ‫כספים‬ ‫הכנסת‬ ‫על‬ ‫דיווחים‬42
‫מודיעיניות‬ ‫כתבות‬ ‫הפצת‬43
‫מודיעיניות‬ ‫וכתבות‬ ‫מידע‬ ‫בקשות‬ - ‫ישראל‬ ‫משטרת‬44
‫יוצאות‬ ‫מידע‬ ‫ובקשות‬ ‫נכנסות‬ ‫מידע‬ ‫בקשות‬ -FIU ‫יחידות‬45
2016 ‫בשנת‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫בתחום‬ ‫מגמות‬ - '‫ה‬ ‫פרק‬47
2016 ‫במהלך‬ ‫שהופצו‬ ‫כתבות‬ ‫מתוך‬ ‫עיקריים‬ ‫עבריינית‬ ‫פעילות‬ ‫תחומי‬47
2016 ‫במהלך‬ ‫שהופצו‬ ‫כתבות‬ ‫מתוך‬ ‫עיקריים‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫דפוסי‬48
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫בתחום‬ ‫מגמות‬50
‫מנהלית‬ ‫ואכיפה‬ ‫חקיקה‬ - ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫במשטר‬ ‫התפתחויות‬ - '‫ו‬ ‫פרק‬53
‫חקיקה‬ ‫התפתחויות‬53
‫טרור‬ ‫ופעילי‬ ‫טרור‬ ‫ארגוני‬ ‫על‬ ‫הכרזות‬58
‫מנהלית‬ ‫אכיפה‬58
‫הבאות‬ ‫לשנים‬ ‫הרשות‬ ‫אתגרי‬ - '‫ז‬ ‫פרק‬63
‫ישראל‬ ‫על‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫הבינלאומית‬ ‫לביקורת‬ ‫ההכנות‬ ‫הובלת‬63
‫בישראל‬ ‫והבטחון‬ ‫האכיפה‬ ‫גופי‬ ‫עם‬ ‫המודיעיניים‬ ‫הפעולה‬ ‫שיתופי‬ ‫העמקת‬ ‫המשך‬63
‫טרור‬ ‫במימון‬ ‫המאבק‬ ‫בתחום‬ ‫פעילות‬ ‫המשך‬64
‫הלאומי‬ ‫הסיכונים‬ ‫סקר‬ ‫השלמת‬64
‫המדווחים‬ ‫הגורמים‬ ‫עם‬ ‫הפעולה‬ ‫שיתופי‬ ‫העמקת‬64
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫ושיפור‬ ‫קידום‬ ‫המשך‬65
‫הרשות‬ ‫בעבודת‬ ‫טכנולוגיים‬ ‫כלים‬ ‫ופיתוח‬ ‫שיפור‬65
‫ברשות‬ ‫הארגוני‬ ‫המבנה‬ ‫שינוי‬ ‫הטמעת‬66
‫הוראות‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫אודות‬ ‫כללי‬ ‫תיאור‬ ‫לקורא‬ ‫להקנות‬ ‫נועדה‬ ‫זו‬ ‫חוברת‬
.‫משפטי‬ ‫ייעוץ‬ ‫או‬ ‫עמדה‬ ‫נקיטת‬ ‫משום‬ ‫זו‬ ‫בחוברת‬ ‫המפורט‬ ‫במידע‬ ‫לראות‬ ‫אין‬ .‫הרשות‬ ‫ופעילות‬ ‫החוק‬

14. 13 ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
'‫א‬ ‫פרק‬
‫טרור‬‫ומימון‬‫הון‬‫הלבנת‬‫איסור‬‫משטר‬‫עקרונות‬
‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאבק‬
‫טרור‬ ‫ובמימון‬
‫ובהלבנת‬ ‫החמורה‬ ‫בפשיעה‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאבק‬ ‫במסגרת‬
.‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬ 2000 ‫בשנת‬ ‫בישראל‬ ‫נחקק‬ ,‫הון‬
‫שקבע‬ ‫הבינלאומיות‬ ‫הדרישות‬ ‫רקע‬ ‫על‬ ‫בוצעה‬ ‫החקיקה‬
‫אשר‬ ,)Financial Action Task Force( FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬
‫את‬ ‫קובע‬ ‫ואשר‬ ‫בתחום‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאבק‬ ‫את‬ ‫מוביל‬
‫לכל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫בתחומי‬ ‫המחייב‬ ‫הסטנדרט‬
‫לעמוד‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫של‬ ‫רצונה‬ ‫ולאור‬ ,‫העולם‬ ‫מדינות‬
‫במאבק‬ ‫הבינלאומי‬ ‫למאמץ‬ ‫ולהצטרף‬ ‫אלו‬ ‫בדרישות‬
.‫הון‬ ‫בהלבנת‬
‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ 2002 ‫בשנת‬ ‫הוקמה‬ ,‫החוק‬ ‫של‬ ‫מכוחו‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ‫שונה‬ ‫שמה‬ ‫(אשר‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬ ‫חקיקת‬ ‫בעקבות‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬
‫למודיעין‬ ‫הלאומית‬ ‫כרשות‬ ‫המשמשת‬ ,)2005 ‫בשנת‬
.‫הישראלי‬ )Financial Intelligence Unit( FIU -‫ה‬ ,‫פיננסי‬
‫במאבק‬ ‫רב‬ ‫עניין‬ ‫ישנו‬ ‫בכללן‬ ‫וישראל‬ ‫השונות‬ ‫למדינות‬
‫ליציבות‬ ‫בסכנה‬ ‫כרוכה‬ ‫זו‬ ‫שכן‬ ,‫ההון‬ ‫הלבנת‬ ‫בתופעת‬
‫את‬ ‫מאמצות‬ ‫שאינן‬ ‫מדינות‬ .‫והמשטר‬ ‫המדינה‬ ‫כלכלת‬
‫למאבק‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫שקבע‬ ‫הבינלאומיים‬ ‫הסטנדרטים‬
‫כלכליות‬ ‫לסנקציות‬ ‫צפויות‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬
‫של‬ ‫פיננסיות‬ ‫פעילויות‬ ‫על‬ ‫מגבלות‬ ‫שמשמען‬ ,‫קשות‬
‫ופגיעה‬ ‫הפיננסי‬ ‫לסקטור‬ ‫סיכונים‬ ,‫ופרטיה‬ ‫המדינה‬
.‫המדינה‬ ‫של‬ ‫והבנקאית‬ ‫הכלכלית‬ ‫המערכת‬ ‫של‬ ‫במוניטין‬
‫שהוא‬ ‫משום‬ ‫רבה‬ ‫חשיבות‬ ‫קיימת‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬
‫לבצע‬ ‫העבריין‬ ‫של‬ ‫המוטיבציה‬ ‫להקטנת‬ ‫אמצעי‬ ‫מהווה‬
‫המאורגנת‬ ‫הפשיעה‬ ‫ראשי‬ ‫נגד‬ ‫פעולה‬ ‫ומאפשר‬ ‫עבירות‬
‫פשיעה‬ ‫ארגוני‬ ‫לרשות‬ ‫העומדים‬ ‫האמצעים‬ .‫והחמורה‬
‫משוכללת‬ ‫פיננסית‬ ‫מערכת‬ ‫לרבות‬ ,‫ומגוונים‬ ‫רבים‬ ‫הם‬
‫רבים‬ ‫במקרים‬ .‫מורכבים‬ ‫משפטיים‬ ‫במבנים‬ ‫ושימוש‬
‫אדירים‬ ‫כספיים‬ ‫אמצעים‬ ‫אלו‬ ‫ארגונים‬ ‫לרשות‬ ‫עומדים‬
‫משחק‬ ‫כללי‬ ‫בהם‬ ‫נהוגים‬ ‫וכן‬ ,‫מוצפנים‬ ‫תקשורת‬ ‫ואמצעי‬
,‫בכוח‬ ‫שימוש‬ ,‫איום‬ ‫הכוללים‬ ,‫קונבנציונאליים‬ ‫בלתי‬
‫נעזרים‬ ‫אלה‬ ‫ארגונים‬ ,‫לעיתים‬ .‫שתיקה‬ ‫של‬ ‫וקשר‬ ‫שוחד‬
‫על‬ ‫מס‬ ‫ויועצי‬ ‫חשבון‬ ‫רואי‬ ,‫דין‬ ‫עורכי‬ :‫המומחים‬ ‫בטובי‬
.‫פעולותיהם‬ ‫לתכנן‬ ‫מנת‬
‫כי‬ ‫התובנה‬ ‫בעולם‬ ‫התפתחה‬ ‫האחרונים‬ ‫בעשורים‬
.‫תפיסה‬ ‫שינוי‬ ‫מחייבת‬ ‫הפשיעה‬ ‫ארגוני‬ ‫עם‬ ‫ההתמודדות‬
‫“לכסף‬ ‫כי‬ ‫הינו‬ ‫החדשה‬ ‫החשיבה‬ ‫בבסיס‬ ‫העומד‬ ‫העקרון‬
‫לפיה‬ ‫התפיסה‬ ‫את‬ ‫להטמיע‬ ‫האכיפה‬ ‫רשויות‬ ‫על‬ .”‫ריח‬ ‫יש‬
,‫העבריין‬ ‫מתפיסת‬ ‫פחות‬ ‫חשוב‬ ‫אינו‬ ‫הכסף‬ ‫אחר‬ ‫המרדף‬
,‫העיקרי‬ ‫בעבריין‬ ‫רק‬ ‫ולא‬ ,‫ההון‬ ‫במלבין‬ ‫לראות‬ ‫יש‬ ‫וכי‬
‫לתת‬ ‫המחוקקים‬ ‫על‬ ,‫בנוסף‬ .‫עמה‬ ‫להתמודד‬ ‫שיש‬ ‫דמות‬
‫כגון‬ ,‫משפטיים‬ ‫במוסדות‬ ‫שנעשה‬ ‫לרעה‬ ‫לשימוש‬ ‫דעתם‬
,‫מורכבים‬ ‫תאגידיים‬ ‫מבנים‬ ,‫למוכ”ז‬ ‫מניות‬ ,‫נאמנויות‬
‫ולמצוא‬ ’‫וכד‬ ‫חסיון‬ ,‫מקצועית‬ ‫סודיות‬ ,‫בנקאית‬ ‫סודיות‬
‫המאורגנת‬ ‫בפשיעה‬ ‫מאבק‬ ‫שיאפשרו‬ ‫מידתיים‬ ‫פתרונות‬
‫היסוד‬ ‫עקרונות‬ ‫על‬ ‫שמירה‬ ‫לצד‬ ,‫זאת‬ ‫כל‬ .‫ההון‬ ‫ובהלבנת‬
‫הפרטים‬ ‫של‬ ‫היסוד‬ ‫זכויות‬ ‫ועל‬ ‫המסחר‬ ‫חיי‬ ‫על‬ ‫הגנה‬ ‫של‬
.‫לפרטיות‬ ‫זכותם‬ ‫לרבות‬ ,‫והחברות‬
‫הוטל‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫באיסור‬ ‫המאבק‬ ‫במסגרת‬
‫את‬ ‫המחייב‬ ‫אקטיבי‬ ‫תפקיד‬ ‫הפרטי‬ ‫הסקטור‬ ‫על‬ ‫לראשונה‬
‫הלקוחות‬ ‫זהות‬ ‫ואימות‬ ‫לזיהוי‬ ‫לפעול‬ ‫הפיננסיים‬ ‫המוסדות‬
‫של‬ ‫לפעילות‬ ‫כקשורים‬ ‫הנחזים‬ ‫במקרים‬ ‫לרשויות‬ ‫ולדווח‬
‫להתמודד‬ ‫מנת‬ ‫על‬ ,‫כן‬ ‫כמו‬ .‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫או‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬
‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬ ‫עבירות‬ ‫של‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאפיין‬ ‫עם‬
‫של‬ ‫רב‬ ‫מספר‬ ‫בין‬ ‫רבות‬ ‫כספים‬ ‫בהעברות‬ ‫הכרוכות‬ ,‫טרור‬
‫מדינות‬‫בין‬‫ממוסדים‬‫פעולה‬‫שיתופי‬‫נוצרו‬,‫ומדינות‬‫צדדים‬
‫האגמונט‬ ‫ארגון‬ ‫הוקם‬ ,‫כך‬ ‫לשם‬ .‫פיננסי‬ ‫מידע‬ ‫להחלפת‬
,)The Egmont Group of Financial Intelligence Units(
‫ביניהן‬ ‫מחליפות‬ ‫אשר‬ ,‫מדינות‬ 150 ‫מעל‬ ‫כיום‬ ‫חברות‬ ‫בו‬
‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לחשדות‬ ‫הנוגע‬ ‫פיננסי‬ ‫מודיעיני‬ ‫מידע‬
‫פיננסי‬ ‫מודיעין‬ ‫יחידות‬ ‫באמצעות‬ ‫שוטף‬ ‫באופן‬ ‫טרור‬
‫באמצעות‬ ,‫מאובטחת‬ ‫בצורה‬ ‫מועבר‬ ‫המידע‬ .)FIUs(
‫חברה‬ ‫ישראל‬ .‫שנקבעו‬ ‫כללים‬ ‫פי‬ ‫על‬ ,‫אינטרנטית‬ ‫מערכת‬
.‫בעבודתו‬ ‫פעיל‬ ‫באופן‬ ‫ומשתתפת‬ 2002 ‫משנת‬ ‫בארגון‬

15. 14‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫מהי‬
‫בפשיעה‬ ‫שמקורו‬ ‫ברכוש‬ ‫פעולה‬ ‫ביצוע‬ ‫הינה‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬
‫(לרוב‬ ‫חוקי‬ ‫רכוש‬ ‫בתוך‬ ‫הרכוש‬ ‫את‬ ‫להטמיע‬ ‫במטרה‬
‫לזהות‬‫יהא‬‫ניתן‬‫שלא‬‫כך‬,)‫המדינה‬‫של‬‫הפיננסית‬‫במערכת‬
‫רכוש‬ .‫בו‬ ‫הזכויות‬ ‫בעלי‬ ‫וזהות‬ ‫מיקומו‬ ,‫הרכוש‬ ‫מקור‬ ‫את‬
‫המכונות‬ ‫בעבירות‬ ‫שמקורו‬ ‫רכוש‬ ‫הינו‬ ‫בפשיעה‬ ‫שמקורו‬
‫ניהול‬ ,‫רצח‬ ,‫סחיטה‬ ,‫בסמים‬ ‫סחר‬ :‫כגון‬ ,"‫מקור‬ ‫"עבירות‬
‫סחר‬,‫שוחד‬,‫וגניבות‬‫מעילות‬,‫חוקיים‬‫בלתי‬‫הימורים‬‫וארגון‬
‫לראות‬‫מקובל‬‫בספרות‬.‫אדם‬‫בבני‬‫וסחר‬‫בנשק‬‫חוקי‬‫בלתי‬
1
:‫הבאים‬‫השלבים‬‫את‬‫הכולל‬‫תלת-שלבי‬‫תהליך‬‫הון‬‫בהלבנת‬
11 .‫בפשיעה‬ ‫שמקורו‬ ‫כסף‬ - )Placement( ‫ההשמה‬ ‫שלב‬
;‫הפיננסית‬ ‫המערכת‬ ‫תוך‬ ‫אל‬ ‫מוחדר‬
22 .‫לטשטוש‬ ‫פעולות‬ ‫ביצוע‬ - )Layering( ‫הריבוד‬ ‫שלב‬
;‫הכסף‬ ‫מקור‬
33 .‫בצורתו‬ ‫הכסף‬‫משיכת‬ - )Integration( ‫ההטמעה‬ ‫שלב‬
‫לניהול‬ ‫העבריין‬ ‫את‬ ‫לשמש‬ ‫כדי‬ ”‫ה”מולבנת‬ ‫החדשה‬
‫מפתח‬ ‫עמדות‬ ‫תפיסת‬ ‫כדי‬ ‫לעתים‬ ‫המגיע‬ ,‫חייו‬ ‫אורח‬
‫לגיטימי‬ ‫מקור‬ ‫מציג‬ ‫העבריין‬ ‫כאשר‬ ,‫במשק‬ ‫והשפעה‬
.‫לכספים‬ ‫לכאורה‬
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫מהו‬
‫הוחלט‬ ,‫בספטמבר‬ 11-‫ה‬ ‫פיגועי‬ ‫ובעקבות‬ 2001 ‫בשנת‬
‫עם‬ ‫הטרור‬ ‫במימון‬ ‫המאבק‬ ‫את‬ ‫לשלב‬ FATF-‫ה‬ ‫בארגון‬
,‫הטרור‬ ‫שארגוני‬ ‫העובדה‬ ‫לאור‬ ,‫זאת‬ .‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫המאבק‬
‫טכניקות‬‫באותן‬‫משתמשים‬,‫דבר‬‫לכל‬‫פשיעה‬‫ארגוני‬‫שהם‬
‫מלביני‬ ‫משתמשים‬ ‫שבהם‬ ‫דומים‬ ‫פעולה‬ ‫דפוסי‬ ‫ונוקטים‬
.‫ייעודם‬ ‫או‬ ‫מקורם‬ ‫הסתרת‬ ‫תוך‬ ‫כספים‬ ‫העברת‬ ‫לשם‬ ‫ההון‬
‫על‬ ‫הוא‬ ‫הפלילי‬ ‫הדגש‬ ‫שבו‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫מהמאבק‬ ‫בשונה‬
‫של‬ ‫ביעד‬ ‫מתמקד‬ ‫טרור‬ ‫במימון‬ ‫המאבק‬ ,‫הכספים‬ ‫מקור‬
‫לעתים‬ ,‫זה‬ ‫בהקשר‬ .‫טרור‬ ‫ארגוני‬ ‫או‬ ‫פעולות‬ - ‫הכספים‬
‫הוא‬ ‫טרור‬ ‫כספי‬ ‫של‬ ‫מקורם‬ ‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫בעבירות‬ ‫כי‬ ‫נמצא‬
‫רבים‬ ‫במקרים‬ ‫מסתמכים‬ ‫טרור‬ ‫ארגוני‬ ,‫זאת‬ ‫עם‬ .‫לגיטימי‬
,‫בסמים‬ ‫סחר‬ ‫ובייחוד‬ ‫עבירות‬ ‫בביצוע‬ ‫שהושגו‬ ‫כספים‬ ‫על‬
‫ומעשי‬ ,‫מרמה‬ ‫מעשי‬ ,‫בנשק‬ ‫חוקי‬ ‫לא‬ ‫סחר‬ ,‫הברחות‬
‫שבהם‬ - ‫אלה‬ ‫במקרים‬ ‫טרור‬ ‫במימון‬ ‫המאבק‬ .‫סחיטה‬
‫ממקורות‬ ‫המתקבלים‬ ‫מכספים‬ ‫טרור‬ ‫במימון‬ ‫מדובר‬
‫למאבק‬ ‫המשפטית‬ ‫התשתית‬ ‫על‬ ‫מבוסס‬ - ‫חוקיים‬ ‫לא‬
.‫הון‬ ‫ובהלבנת‬ ‫המאורגן‬ ‫בפשע‬
.‫השלבים‬ ‫כל‬ ‫יבוצעו‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫שבהליך‬ ‫הכרח‬ ‫אין‬ ,‫זאת‬ ‫עם‬ .1
‫המערכת‬ ‫בתוך‬ ‫להתקבל‬ ‫יכולים‬ ‫המקור‬ ‫מעבירת‬ ‫כספים‬ ,‫למשל‬
.‫ההשמה‬ ‫שלב‬ ‫את‬ ‫לבצע‬ ‫צורך‬ ‫שאין‬ ‫כך‬ ‫הפיננסית‬
‫המחייב‬ ‫הבינלאומי‬ ‫הסטנדרט‬
)FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫(המלצות‬
.G7-‫ה‬ ‫מדינות‬ ‫ידי‬ ‫על‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫הוקם‬ 1989 ‫בשנת‬
‫ולקדם‬ ‫לפתח‬ ‫שמטרתו‬ ‫בינלאומי‬ ‫משימה‬ ‫כוח‬ ‫הינו‬ ‫הארגון‬
.‫טרור‬ ‫ובמימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫עולמית‬ ‫מדיניות‬
‫על‬ ‫הבינלאומי‬ ‫המאמץ‬ ‫את‬ ‫הארגון‬ ‫מוביל‬ ‫הקמתו‬ ‫מאז‬
‫המדינות‬ ‫מחויבות‬ ‫אותם‬ ,‫בתחום‬ ‫סטנדרטים‬ ‫קביעת‬ ‫ידי‬
‫רתימת‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫דורשים‬ ‫אלו‬ ‫סטנדרטים‬ .‫וליישם‬ ‫לאמץ‬
,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫הפיננסיים‬ ‫הגופים‬
‫אקטיביות‬ ‫חובות‬ ‫פרטיים‬ ‫וגורמים‬ ‫תאגידים‬ ‫על‬ ‫ומטילים‬
‫מהמאבק‬ ‫כחלק‬ ,‫לרשויות‬ ‫ודיווחים‬ ‫לקוחות‬ ‫והכרת‬ ‫לזיהוי‬
.‫ובתוצריה‬ ‫בפשיעה‬
‫הנורמטיבית‬ ‫המסגרת‬ ‫את‬ ‫מהוות‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫המלצות‬
,‫הטרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫המחייבת‬ ‫העולמית‬
‫להשמדה‬ ‫נשק‬ ‫של‬ ‫(הפצה‬ ‫פרוליפרציה‬ ‫מימון‬ ‫לרבות‬
‫והאמצעים‬ ‫החוקי‬ ‫המשטר‬ ‫כי‬ ‫שברור‬ ‫הגם‬ .)‫המונית‬
‫שונים‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫הרלוונטיים‬
,‫מהוות‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫שהמלצות‬ ‫הרי‬ ,‫למדינה‬ ‫ממדינה‬
‫את‬ ‫המחייב‬ ‫המינימאלי‬ ‫הסטנדרט‬ ‫את‬ ,‫למעשה‬ ‫הלכה‬
.‫בתופעה‬ ‫למאבק‬ ‫השותפות‬ ‫המדינות‬ ‫כלל‬
‫מדינות‬ ‫כל‬ ‫את‬ ‫המחייבים‬ ,‫הארגון‬ ‫שקבע‬ ‫הסטנדרטים‬
‫של‬ ‫פליליות‬ ‫עבירות‬ ‫קביעת‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫דורשים‬ ,‫העולם‬
‫וחילוט‬ ‫תפיסה‬ ‫מנגנוני‬ ‫התקנת‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬
‫הפרטי‬ ‫הסקטור‬ ‫על‬ ‫אקטיביות‬ ‫חובות‬ ‫הטלת‬ ,‫נכסים‬ ‫של‬
‫זיהוי‬ ‫חובות‬ ‫(לרבות‬ ‫עסקי‬ ‫שירות‬ ‫ונותני‬ ‫פיננסיים‬ ‫גופים‬ -
‫של‬ ‫הכרזות‬ ‫אימוץ‬ ,)‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ‫ודיווח‬
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫מניעת‬ ‫(בנושא‬ ‫האו”ם‬ ‫של‬ ‫הבטחון‬ ‫מועצת‬
‫מדינה‬ ‫כל‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫סיכונים‬ ‫סקר‬ ‫ביצוע‬ ,)‫ופרוליפרציה‬
.‫ובינלאומיים‬ ‫מקומיים‬ ‫פעולה‬ ‫שיתופי‬ ‫של‬ ‫וקיומם‬
‫בישראל‬ ‫שנערכו‬ ‫בינלאומיות‬ ‫ביקורות‬
‫כמשקיפה‬ ‫ישראל‬ ‫והצטרפות‬
FATF-‫ה‬ ‫לארגון‬
‫ארגון‬ ‫בהמלצות‬ ‫עומדות‬ ‫המדינות‬ ‫כי‬ ‫לוודא‬ ‫מנת‬ ‫על‬
‫בכלל‬ ‫נערכות‬ ,‫אפקטיבי‬ ‫באופן‬ ‫אותן‬ ‫ומיישמות‬ FATF-‫ה‬
‫משתפת‬‫שאינה‬‫מדינה‬.‫תקופתיות‬‫ביקורות‬‫העולם‬‫מדינות‬
‫התקדמות‬ ‫מציגה‬ ‫אינה‬ ‫או‬ ‫הארגון‬ ‫המלצות‬ ‫עם‬ ‫פעולה‬
‫לסיכון‬ ‫חשופה‬ ,‫שאותרו‬ ‫ליקויים‬ ‫של‬ ‫בתיקונם‬ ‫מספקת‬
.‫הארגון‬ ‫שמפרסם‬ ”‫השחורה‬ ‫ב”רשימה‬ ‫הכללתה‬ ‫של‬
‫השלכות‬‫זו‬‫ברשימה‬‫מדינה‬‫של‬‫להכללתה‬,‫הדברים‬‫מטבע‬
‫להשקעות‬ ‫המדינה‬ ‫של‬ ‫האטרקטיביות‬ ‫מידת‬ ‫על‬ ‫שליליות‬

16. 15 ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫בה‬ ‫הפעילים‬ ‫הפיננסיים‬ ‫המוסדות‬ ‫של‬ ‫יכולתם‬ ‫על‬ ‫וכן‬
‫מדינת‬ ‫נכללה‬ 2000 ‫בשנת‬ .‫הבינלאומית‬ ‫בזירה‬ ‫לפעול‬
‫שהוביל‬ ‫דבר‬ ,‫הארגון‬ ‫של‬ ”‫השחורה‬ ‫ב”רשימה‬ ‫ישראל‬
‫איסור‬ ‫חוק‬ ,‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬ ‫של‬ ‫המידית‬ ‫לחקיקתו‬
‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ ‫להקמת‬ ‫וכן‬ ‫טרור‬ ‫מימון‬
FIU - Financial( ‫פיננסי‬ ‫למודיעין‬ ‫הלאומית‬ ‫כרשות‬ ‫טרור‬
.‫המשפטים‬ ‫במשרד‬ )Intelligence Unit
‫בינלאומיות‬ ‫ביקורות‬ ‫נערכו‬ 2013 ‫ובשנת‬ 2008 ‫בשנת‬
‫האזורי‬ ‫הארגון‬ ‫שהוא‬ ,Moneyval ‫ארגון‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫בישראל‬
‫הביקורת‬ ‫בדוח‬ .FATF-‫ה‬ ‫בסגנון‬ ‫אירופה‬ ‫מועצת‬ ‫של‬
‫רבים‬ ‫לשבחים‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫זכתה‬ 2013 ‫בשנת‬ ‫שאומץ‬
.‫בתחום‬ ‫והרגולציה‬ ‫האכיפה‬ ‫פעולות‬ ‫וייעול‬ ‫שיפור‬ ‫בזכות‬
‫בקרב‬ ‫המקיף‬ ‫התרבותי‬ ‫השינוי‬ ‫לשבח‬ ‫צוין‬ ,‫השאר‬ ‫בין‬
‫בתחום‬ ‫ובתביעות‬ ‫בחקירות‬ ‫בטיפול‬ ‫המדינה‬ ‫רשויות‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ .‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬
‫הבינלאומיות‬ ‫הדרישות‬ ‫של‬ ‫מלא‬ ‫יישום‬ ‫על‬ ‫לשבח‬ ‫צוינה‬
‫בשיפור‬ ‫הצורך‬ ‫הועלה‬ ,‫זאת‬ ‫לצד‬ .‫פעילותה‬ ‫בתחומי‬
‫לרבות‬,‫נושאים‬‫במגוון‬‫חקיקה‬‫תיקוני‬‫ועריכת‬‫האפקטיביות‬
‫וזאת‬ ,‫הפיננסיים‬ ‫המוסדות‬ ‫על‬ ‫החלים‬ ‫והצווים‬ ‫החוקים‬
‫כי‬ ‫צוין‬ ,‫בנוסף‬ .‫הבינלאומיים‬ ‫בסטנדרטים‬ ‫עמידה‬ ‫לשם‬
‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫בתחום‬ ‫חובות‬ ‫החילה‬ ‫טרם‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬
,‫דין‬ ‫עורכי‬ ‫ובהם‬ ‫פיננסיים‬ ‫לא‬ ‫גופים‬ ‫על‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
‫סקטור‬ ‫על‬ ‫וכן‬ ‫נדל”ן‬ ‫מתווכי‬ ,‫נאמנות‬ ‫חברות‬ ,‫חשבון‬ ‫רואי‬
‫שסקטור‬ ‫למרות‬ ‫כי‬ ‫בביקורת‬ ‫צוין‬ ,‫כן‬ ‫כמו‬ .‫היהלומים‬
‫להלבנת‬ ‫ביותר‬ ‫גבוה‬ ‫סיכון‬ ‫מהווה‬ ‫מטבע‬ ‫שירותי‬ ‫נותני‬
‫מיושמות‬ ‫אינן‬ ‫הבינלאומיות‬ ‫הדרישות‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
‫הליכי‬ ‫משך‬ ‫על‬ ‫הוער‬ ‫וכן‬ ,‫הולם‬ ‫באופן‬ ‫בו‬ ‫נאכפות‬ ‫ואינן‬
‫מדינת‬ ‫נדרשה‬ ,‫אלו‬ ‫ליקויים‬ ‫לאור‬ .‫בתחום‬ ‫החקיקה‬ ‫תיקוני‬
‫ממועד‬ ‫שנה‬ ‫בתוך‬ ‫הארגון‬ ‫למליאת‬ ‫ולדווח‬ ‫לשוב‬ ,‫ישראל‬
.‫אלו‬ ‫בתחומים‬ ‫החקיקה‬ ‫התקדמות‬ ‫על‬ ‫הביקורת‬ ‫סיום‬
‫מליאת‬ ‫את‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫עדכנה‬ 2014 ‫דצמבר‬ ‫בחודש‬
,‫אלה‬ ‫בתחומים‬ ‫שחלה‬ ‫הרבה‬ ‫ההתקדמות‬ ‫על‬ ‫הארגון‬
‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫מתחום‬ ‫חובות‬ ‫המחיל‬ ‫החוק‬ ‫תיקון‬ ‫לרבות‬
‫המבצעים‬ ‫חשבון‬ ‫ורואי‬ ‫דין‬ ‫עורכי‬ ‫על‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
)‫עסקי‬ ‫שירות‬ ‫(נותני‬ ‫לקוחותיהם‬ ‫בעבור‬ ‫פיננסיות‬ ‫פעולות‬
‫התקנת‬‫על‬‫ישראל‬‫מדינת‬‫עדכנה‬‫עוד‬.‫מכוחו‬‫הצו‬‫והתקנת‬
‫וכן‬ ,‫יקרות‬ ‫באבנים‬ ‫סוחרים‬ ‫על‬ ‫המשטר‬ ‫את‬ ‫המחיל‬ ‫הצו‬
.‫מטבע‬ ‫שירותי‬ ‫נותני‬ ‫על‬ ‫שחל‬ ‫הצו‬ ‫תיקון‬ ‫על‬
‫המשמעותית‬‫מההתקדמות‬‫הארגון‬‫של‬‫הרצון‬‫שביעות‬‫לצד‬
‫על‬ ‫הוחל‬ ‫טרם‬ ‫המשטר‬ ‫כי‬ ‫צוין‬ ,‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫שהפגינה‬
‫במתכות‬ ‫סוחרים‬ ,‫נאמנויות‬ ‫שירותי‬ ‫במתן‬ ‫העוסקים‬ ‫גופים‬
,‫כן‬‫כמו‬ .‫חברות‬ ‫וניהול‬ ‫הקמת‬ ‫ושירותי‬‫נדל”ן‬‫מתווכי‬ ,‫יקרות‬
,‫שאומצה‬ ‫ברגולציה‬ ‫פערים‬ ‫על‬ ‫הארגון‬ ‫מליאת‬ ‫הצביעה‬
‫חשבון‬ ‫ורואי‬ ‫דין‬ ‫עורכי‬ ‫של‬ ‫דיווח‬ ‫חובות‬ ‫העדר‬ ‫לרבות‬
‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ,‫פיננסית‬ ‫פעילות‬ ‫המבצעים‬
‫הבינלאומי‬ ‫הסטנדרט‬ ‫פי‬ ‫על‬ ‫כמתחייב‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
.‫הארגון‬ ‫מדינות‬ ‫שאר‬ ‫בכל‬ ‫וכנהוג‬
‫מליאת‬ ‫את‬ ‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫עדכנה‬ ,2015 ‫דצמבר‬ ‫בחודש‬
‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫במשטר‬ ‫שחלו‬ ‫ההתפתחויות‬ ‫על‬ ‫הארגון‬
‫מליאת‬ .‫הקודם‬ ‫העדכון‬ ‫מאז‬ ‫במדינה‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫על‬ ‫כי‬ ‫וציינה‬ ‫העדכון‬ ‫את‬ ‫קיבלה‬ ‫הארגון‬
‫מהליך‬ ‫יציאה‬ ‫לשם‬ ‫הליקויים‬ ‫לתיקון‬ ‫לפעול‬ ‫להמשיך‬
.‫הארגון‬ ‫מפרוצדורת‬ ‫כמתחייב‬ ,‫המעקב‬
‫רבות‬ ‫שנים‬ ‫שארכו‬ ‫מאמצים‬ ‫לאחר‬ ,2016 ‫ינואר‬ ‫בחודש‬
‫יחד‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫הרשות‬ ‫בהובלת‬
‫לארגון‬ ‫ישראל‬ ‫צורפה‬ ,‫האוצר‬ ‫ומשרד‬ ‫החוץ‬ ‫משרד‬ ‫עם‬
‫לכללי‬ ‫בהתאם‬ .‫משקיפה‬ ‫של‬ ‫ביניים‬ ‫במעמד‬ FATF-‫ה‬
‫אם‬ ‫מלאה‬ ‫חברה‬ ‫של‬ ‫מעמד‬ ‫לקבל‬ ‫תוכל‬ ‫ישראל‬ ,‫הארגון‬
‫הארגון‬ ‫יקיים‬ ‫אשר‬ ,‫מקיפה‬ ‫בביקורת‬ ‫בהצלחה‬ ‫תעמוד‬
.2018-2017 ‫השנים‬ ‫במהלך‬ ‫בישראל‬
‫ארגון‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫שנערכו‬ ‫קודמות‬ ‫מביקורות‬ ‫בשונה‬
‫ההיבטים‬ ‫על‬ ‫ביקורת‬ ‫בעיקר‬ ‫כללו‬ ‫אשר‬ ,Moneyval
‫ביקורת‬,‫מתאימה‬‫נורמטיבית‬‫מסגרת‬‫של‬‫וקיומה‬‫הטכניים‬
‫לבחון‬ ‫נועד‬ ‫אשר‬ ‫נוסף‬ ‫מהותי‬ ‫מרכיב‬ ‫תכלול‬ FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬
‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫בתחום‬ ‫המדינה‬ ‫פעילות‬ ‫אפקטיביות‬ ‫את‬
‫הקיים‬ ‫המצב‬ ‫ייבחן‬ ,‫זו‬ ‫במסגרת‬ .‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬
‫משטר‬ ‫המאפיינים‬ ‫אפקטיביות‬ ‫למדדי‬ ‫בהתאם‬ ‫במדינה‬
‫ובייחוד‬ ,‫ואפקטיבי‬ ‫יעיל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬
.‫ישראל‬ ‫למדינת‬ ‫הרלוונטיים‬ ‫לסיכונים‬ ‫ביחס‬
‫את‬‫לרכז‬ 2017‫שנת‬‫במהלך‬‫תפעל‬‫הרשות‬,‫לכך‬ ‫בהתאם‬
‫לתיקון‬ ‫תפעל‬ ‫זו‬ ‫ובמסגרת‬ ,‫הביקורת‬ ‫לקראת‬ ‫ההכנות‬
,‫טרור‬‫ומימון‬‫הון‬‫הלבנת‬‫איסור‬‫במשטר‬‫הקיימים‬‫הליקויים‬
‫המענה‬‫את‬‫תרכז‬,‫בנוסף‬.‫הרלבנטיים‬‫הגורמים‬‫כלל‬‫בשיתוף‬
‫כחלק‬ FATF-‫ה‬‫לארגון‬‫להגיש‬‫שיש‬‫השונים‬‫השאלונים‬‫על‬
.‫הביקורת‬ ‫מהליך‬
‫באתר‬ ‫למצוא‬ ‫ניתן‬ ‫הקודמים‬ ‫הביקורת‬ ‫דוחות‬ ‫את‬
.www.impa.justice.gov.il :‫הרשות‬ ‫של‬ ‫האינטרנט‬
‫למצוא‬‫ניתן‬‫הבינלאומיים‬‫לסטנדרטים‬‫הנוגע‬‫בכל‬‫נוסף‬‫מידע‬
.www.fatf-gafi.org :FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫האינטרנט‬ ‫באתר‬

17. 16‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫בהלבנת‬ ‫למאבק‬ ‫החוקית‬ ‫התשתית‬
‫בישראל‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬
2000 - ‫תש"ס‬ ,‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬
‫הצטרפה‬ ‫ובכך‬ ,2000 ‫בשנת‬ ‫נחקק‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬
.‫בתחום‬ ‫הבינלאומי‬ ‫למאבק‬ ‫השותפות‬ ‫למדינות‬ ‫ישראל‬
‫האכיפה‬ ‫לרשויות‬ ‫נוספים‬ ‫כלים‬ ‫הענקת‬ ‫היא‬ ‫החוק‬ ‫תכלית‬
‫עמידה‬ ‫לצד‬ ,‫והמאורגנת‬ ‫החמורה‬ ‫בפשיעה‬ ‫להיאבק‬ ‫כדי‬
‫ידי‬ ‫על‬ ‫שנקבעו‬ ‫כפי‬ ‫הבינלאומיים‬ ‫הסטנדרטים‬ ‫בדרישת‬
.FATF-‫ה‬ ‫ארגון‬
‫ביישום‬ ‫לסייע‬ ,‫וצווים‬ ‫תקנות‬ ‫הותקנו‬ ‫החוק‬ ‫של‬ ‫מכוחו‬
.‫ועקרונותיו‬ ‫החוק‬ ‫הוראות‬
:‫מישורים‬ ‫בארבעה‬ ‫מתמקד‬ ‫החוק‬
11.‫מניעה‬
‫נותני‬ ‫ועל‬ ‫הפיננסי‬ ‫הסקטור‬ ‫על‬ ‫מחילים‬ ‫והצווים‬ ‫החוק‬
‫הכולל‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עסקי‬ ‫שירות‬
,‫הלקוחות‬‫והכרת‬‫זיהוי‬,‫התאגיד‬‫חובות‬‫למילוי‬‫אחראי‬‫מינוי‬
‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ‫ודיווח‬ ‫שוטפת‬ ‫בקרה‬ ,‫מסמכים‬ ‫שמירת‬
‫כדי‬ ,‫זאת‬ .‫מסוימים‬ ‫במקרים‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬
‫כספים‬ ‫להטמיע‬ ‫הטרור‬ ‫ומממני‬ ‫ההון‬ ‫מלביני‬ ‫על‬ ‫להקשות‬
‫וכדי‬ ,‫פעילותם‬ ‫לצרכי‬ ‫אותה‬ ‫ולנצל‬ ‫הפיננסית‬ ‫במערכת‬
‫של‬ ‫ותכליתית‬ ‫יעילה‬ ‫חקירה‬ ‫האכיפה‬ ‫לרשויות‬ ‫לאפשר‬
‫זו‬ ‫במסגרת‬ .‫בדיעבד‬ ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫עבירות‬
,‫(בנקים‬ ‫הפרטי‬ ‫בסקטור‬ ‫גורמים‬ ‫על‬ ‫לראשונה‬ ‫הוטל‬
)‫ועוד‬ ‫ביטוח‬ ‫חברות‬ ,‫השקעות‬ ‫בתי‬ ,‫מטבע‬ ‫שירותי‬ ‫נותני‬
,‫הזיהוי‬ ‫לחובות‬ ‫הנוגע‬ ‫בכל‬ ‫החוק‬ ‫באכיפת‬ ‫אקטיבי‬ ‫תפקיד‬
‫לרשות‬ ‫הדיווח‬ ‫ולחובות‬ ‫לקוחות‬ ‫של‬ ‫והאימות‬ ‫ההכרה‬
.‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬
22.‫ענישה‬
10-‫ו‬ 7‫שעונשן‬‫הון‬‫הלבנת‬‫של‬‫פליליות‬‫עבירות‬‫קובע‬‫החוק‬
‫הרואה‬ ‫המוסרית‬ ‫העמדה‬ ‫את‬ ‫לבטא‬ ‫כדי‬ ,‫מאסר‬ ‫שנות‬
‫משמעותית‬ ‫המסייעת‬ ‫פעילות‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫של‬ ‫בפעילות‬
‫בגינה‬ ‫ולהעניש‬ ‫להוקיעה‬ ‫יש‬ ‫אשר‬ ‫החמורה‬ ‫לפשיעה‬
‫בנוסף‬ ‫היא‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫עבירת‬ ‫בגין‬ ‫הענישה‬ .‫בחומרה‬
‫(העבירה‬ ‫המקור‬ ‫עבירת‬ ‫ביצוע‬ ‫בגין‬ ‫העבריין‬ ‫להענשת‬
‫רבות‬ ‫ופעמים‬ ,)‫הפשיעה‬ ‫רווחי‬ ‫הופקו‬ ‫ושממנה‬ ‫שבוצעה‬
.‫המקור‬ ‫עבירת‬ ‫בגין‬ ‫מהענישה‬ ‫יותר‬ ‫חמורה‬
33.‫חילוט‬
‫יש‬ ‫כי‬ ‫העיקרון‬ ‫על‬ ‫בהתבסס‬ ,‫רכוש‬ ‫חילוט‬ ‫מאפשר‬ ‫החוק‬
‫ששימש‬ ‫או‬ ‫בפשע‬ ‫שהופק‬ ‫רכוש‬ ‫המדינה‬ ‫לידי‬ ‫להשיב‬
‫אלא‬,)‫קנס‬‫או‬‫(מאסר‬‫לעונש‬‫תחליף‬‫אינו‬‫החילוט‬.‫לביצועו‬
‫חילוט‬ ‫על‬ ‫להורות‬ ‫רשאי‬ ‫המשפט‬ ‫בית‬ .‫עליו‬ ‫בנוסף‬ ‫מוטל‬
‫לביצוע‬ ‫ששימשו‬ ‫או‬ ‫בעבירה‬ ‫שהופקו‬ ‫נכסים‬ ‫של‬ ‫פלילי‬
‫אזרחי‬ ‫חילוט‬ ‫על‬ ‫להורות‬ ‫המשפט‬ ‫בית‬ ‫רשאי‬ ‫כן‬ .‫עבירה‬
‫להעמיד‬ ‫ניתן‬ ‫לא‬ ‫כאשר‬ )‫פלילי‬ ‫הליך‬ ‫(ללא‬ ‫נכסים‬ ‫של‬
‫כשהתגלו‬ ‫או‬ )‫לחו"ל‬ ‫כשברח‬ ‫(למשל‬ ‫העבריין‬ ‫את‬ ‫לדין‬
.‫ההרשעה‬ ‫לאחר‬ ‫נכסים‬
44.‫בינלאומי‬ ‫פעולה‬ ‫שיתוף‬
‫של‬ ‫מודיעיני‬ ‫מידע‬ ‫והחלפת‬ ‫פעולה‬ ‫שיתוף‬ ‫מאפשר‬ ‫החוק‬
‫במדינות‬ ‫מקבילות‬ ‫פיננסי‬ ‫למודיעין‬ ‫יחידות‬ ‫עם‬ ‫הרשות‬
‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫עבירות‬ ‫רבות‬ ‫פעמים‬ ‫כי‬ ‫בהינתן‬ ,‫אחרות‬
‫פעולה‬ ‫שיתוף‬ .‫גבולות‬ ‫חוצת‬ ‫בפעילות‬ ‫קשורות‬ ‫טרור‬
‫מודיעיניים‬ ‫וכלים‬ ‫מידע‬ ‫במתן‬ ‫לרשויות‬ ‫מסייע‬ ‫זה‬ ‫מסוג‬
.‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫בהלבנת‬ ‫במאבק‬ ‫בינלאומיים‬
‫החוק‬ ‫מכוח‬ ‫פרטיים‬ ‫גופים‬ ‫על‬ ‫החלות‬ ‫חובות‬
)CDD - Customer Due Diligence( ‫הלקוח‬ ‫הכרת‬
‫בנושא‬‫ונהלים‬‫מדיניות‬‫לקבוע‬‫מחויבים‬‫מפוקחים‬‫מוסדות‬
‫והגדרת‬ ‫חשבון‬ ‫לפתיחת‬ ‫התייחסות‬ ‫תוך‬ ,"‫הלקוח‬ ‫"הכרת‬
‫אופי‬‫להכרת‬‫גם‬‫מתייחס‬‫הלקוח‬‫הכרת‬‫הליך‬.‫לקוחות‬‫סוגי‬
‫מן‬ ‫חריגה‬ ‫איתור‬ ‫לאפשר‬ ‫כדי‬ ‫וזאת‬ ,‫העסקית‬ ‫פעילותו‬
‫אינו‬ ‫בנקאי‬ ‫תאגיד‬ ,‫למשל‬ ‫כך‬ .‫מלקוח‬ ‫המצופה‬ ‫הפרופיל‬
‫שלישי‬ ‫צד‬ ‫עבור‬ ‫הפועל‬ ‫לקוח‬ ‫עבור‬ ‫חשבון‬ ‫לפתוח‬ ‫רשאי‬
‫מערך‬ ‫לקיים‬ ‫התאגיד‬ ‫נדרש‬ ‫כן‬ .‫פרטיו‬ ‫את‬ ‫שמסר‬ ‫מבלי‬
‫באמצעות‬ ,‫גבוה‬ ‫בסיכון‬ ‫לקוחות‬ ‫של‬ ‫חשבונות‬ ‫על‬ ‫בקרה‬
‫ברקע‬ ,‫הלקוח‬ ‫בסוג‬ ‫בהתחשב‬ ‫סממנים‬ ‫מערך‬ ‫הפעלת‬
‫מועברים‬ ‫ממנה‬ ‫המדינה‬ ,‫הלקוח‬ ‫של‬ ‫והפיננסי‬ ‫האישי‬
.'‫וכו‬ ‫הפעולות‬ ‫סוגי‬ ,‫הכספים‬
‫מסמכים‬ ‫שמירת‬
‫המידע‬ ‫לשמירת‬ ‫נהלים‬ ‫לקבוע‬ ‫נדרשים‬ ‫פיננסיים‬ ‫מוסדות‬
‫מקור‬ ‫כולל‬ ,‫עסקיו‬ ‫ומהות‬ ‫לקוח‬ ‫של‬ ‫זהותו‬ ‫לאימות‬ ‫בנוגע‬
,‫הרלוונטי‬ ‫המידע‬ ‫את‬ ‫לשמור‬ ‫שיש‬ ‫הזמן‬ ‫משך‬ ,‫המידע‬
‫לבצע‬ ‫וכן‬ ‫בחשבון‬ ‫הפעילות‬ ‫היקף‬ ‫לגבי‬ ‫הצפי‬ ,‫הלקוח‬ ‫סוג‬
.‫תקופתי‬ ‫באופן‬ ‫זה‬ ‫מידע‬ ‫של‬ ‫עדכון‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ‫דיווח‬ ‫חובות‬
‫לקבוע‬ ‫השונים‬ ‫לרגולטורים‬ ‫סמכות‬ ‫מעניק‬ ‫לחוק‬ 7 ‫סעיף‬
‫לרבות‬ ,‫המפוקחים‬ ‫הגופים‬ ‫על‬ ‫החלות‬ ‫חובות‬ ‫בצווים‬
‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫לרשות‬ ‫דיווח‬ ‫חובות‬
‫הבאים‬ ‫הרגולטורים‬ .)‫עסקי‬ ‫שירות‬ ‫לנותני‬ ‫ביחס‬ ‫(למעט‬
:‫אלו‬ ‫מפוקחים‬ ‫לגופים‬ ‫ביחס‬ ‫החובות‬ ‫את‬ ‫לקבוע‬ ‫הוסמכו‬

18. 17 ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫הרגולטור‬‫מפוקחים‬ ‫גופים‬
‫ישראל‬ ‫בנק‬
‫כרטיסי‬ ‫חברות‬ ,‫בנקים‬
‫לנאמנות‬ ‫וחברות‬ ‫אשראי‬
‫האוצר‬ ‫משרד‬
‫ביטוח‬ ‫סוכני‬ ,‫מבטחים‬
‫גמל‬ ‫וקופות‬
‫המסים‬ ‫רשות‬‫מטבע‬ ‫שירותי‬ ‫נותני‬
‫ערך‬ ‫ניירות‬ ‫רשות‬
‫מנהלי‬ ,‫בורסה‬ ‫חברי‬
‫סוחר‬ ‫וזירות‬ ‫תיקים‬
‫התקשורת‬ ‫משרד‬‫הדואר‬ ‫בנק‬
‫הכלכלה‬ ‫משרד‬‫יקרות‬ ‫אבנים‬ ‫סוחרי‬
,‫המשפטים‬ ‫משרד‬
‫נותני‬ ‫על‬ ‫הממונה‬
‫עסקי‬ ‫שירות‬
‫חשבון‬ ‫ורואי‬ ‫דין‬ ‫עורכי‬
)‫עסקי‬ ‫שירות‬ ‫(המעניקים‬
’‫ב‬ ‫פרק‬ ‫ראו‬ ,‫הדיווחים‬ ‫משטר‬ ‫אודות‬ ‫ופירוט‬ ‫דוגמאות‬
.‫דיווח‬ ‫של‬ ‫דרכו‬ -
‫מישראל‬ ‫כספים‬ ‫של‬ ‫והוצאה‬ ‫הכנסה‬
‫הנכנס‬ ‫אדם‬ ‫כל‬ ‫מחייב‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫לחוק‬ 9 ‫סעיף‬
‫כספים‬ ‫על‬ ‫לדווח‬ ‫ממנה‬ ‫היוצא‬ ‫או‬ ‫ישראל‬ ‫למדינת‬
‫העומד‬ ‫הדיווח‬ ‫סף‬ ‫מעל‬ ‫הינו‬ ‫הכספים‬ ‫שווי‬ ‫אם‬ ,‫שברשותו‬
‫שבו‬ ,‫ארז‬ ‫במעבר‬ ‫(למעט‬ ‫ש"ח‬ 100,000 ‫של‬ ‫סך‬ ‫על‬ ‫כיום‬
‫נדרש‬ ‫הדיווח‬ .)‫ש"ח‬ 12,000 ‫של‬ ‫סך‬ ‫על‬ ‫עומד‬ ‫הסכום‬
.‫נוסעים‬ ‫והמחאות‬ ‫בנקאיות‬ ‫המחאות‬ ,‫מזומנים‬ ‫אודות‬
‫פלילי‬ ‫בהליך‬ ‫לנקוט‬ ‫ניתן‬ ‫הדיווח‬ ‫חובת‬ ‫את‬ ‫שהפר‬ ‫מי‬ ‫נגד‬
‫להטלת‬ ‫ועדה‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫מנהלית‬ ‫אכיפה‬ ‫בהליך‬ ‫לחלופין‬ ‫או‬
.‫כספי‬ ‫עיצום‬
‫כספי‬ ‫ועיצום‬ ‫חילוט‬ ,‫ענישה‬
‫מאסר‬
‫העבירות‬‫את‬‫קובעים‬‫הון‬‫הלבנת‬‫איסור‬‫לחוק‬ 4-‫ו‬ 3‫סעיפים‬
:‫שבצדן‬ ‫והעונשים‬ ,‫העיקריות‬
‫העבירה‬ ‫את‬ ‫קובע‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫לחוק‬ )‫3(א‬ ‫סעיף‬
‫ברכוש‬ ‫פעולה‬ ‫עשיית‬ ‫שהינה‬ "‫הון‬ ‫"הלבנת‬ ‫של‬ ‫המרכזית‬
‫בעלי‬‫זהות‬‫את‬,‫מקורו‬‫את‬‫להסוות‬‫או‬‫להסתיר‬‫במטרה‬‫אסור‬
.‫בו‬ ‫הפעולה‬ ‫עשיית‬ ‫את‬ ‫או‬ ‫תנועותיו‬ ,‫מיקומו‬ ,‫בו‬ ‫הזכויות‬
‫בעקיפין‬ ‫או‬ ‫במישרין‬ ‫שמקורו‬ ‫כרכוש‬ ‫הוגדר‬ ”‫אסור‬ ‫“רכוש‬
‫“עבירות‬ ‫המכונות‬ ,‫העבירות‬ ‫(רשימת‬ ‫מקור‬ ‫בעבירת‬
‫וכוללת‬ ,‫לחוק‬ ‫הראשונה‬ ‫בתוספת‬ ‫מפורטת‬ ,”‫מקור‬
,)‫ועוד‬ ‫טרור‬ ‫מימון‬ ,‫הימורים‬ ,‫רצח‬ ,‫שוחד‬ ‫של‬ ‫עבירות‬
‫שהיה‬ ‫או‬ ,‫המקור‬ ‫עבירת‬ ‫ביצוע‬ ‫שאפשר‬ ‫או‬ ‫ששימש‬ ‫או‬
‫הינו‬ ‫זו‬ ‫עבירה‬ ‫בגין‬ ‫העונש‬ .‫לעיל‬ ‫כאמור‬ ‫ברכוש‬ ‫מעורב‬
.‫מאסר‬ ‫שנות‬ 10 ‫עד‬
‫עשיית‬ ‫גם‬ ‫היא‬ ”‫הון‬ ‫“הלבנת‬ ‫כי‬ ‫קובע‬ ‫לחוק‬ )‫3(ב‬ ‫סעיף‬
‫דיווח‬‫יהיה‬‫שלא‬‫במטרה‬‫כוזב‬‫מידע‬‫מסירת‬‫או‬‫ברכוש‬‫פעולה‬
‫הכנסת‬ ‫על‬ ‫לדווח‬ ‫שלא‬ ‫במטרה‬ ‫או‬ ,‫פיננסי‬ ‫מוסד‬ ‫מטעם‬
‫לגרום‬ ‫במטרה‬ ‫או‬ ‫ממנה‬ ‫הוצאתם‬ ‫על‬ ‫או‬ ‫לישראל‬ ‫כספים‬
‫כי‬‫דורשת‬‫אינה‬‫זו‬‫עבירה‬,‫הפסיקה‬‫פי‬‫על‬.‫נכון‬‫בלתי‬‫לדיווח‬
‫יהיה‬‫נכון‬‫בלתי‬‫דיווח‬‫הועבר‬‫או‬‫הדיווח‬‫נמנע‬‫שלגביו‬‫הרכוש‬
.‫מאסר‬ ‫שנות‬ 10‫עד‬ ‫הינו‬ ‫זו‬ ‫עבירה‬ ‫בגין‬ ‫העונש‬ .‫אסור‬ ‫רכוש‬
‫ברכוש‬ ‫פעולה‬ ‫לעשיית‬ ‫האיסור‬ ‫את‬ ‫קובע‬ ‫לחוק‬ 4‫סעיף‬
‫בתוספת‬ ‫המפורט‬ ‫הרכוש‬ ‫מסוג‬ )‫בעבירה‬ ‫(שמקורו‬ ‫אסור‬
‫בחפצי‬ ‫פעולה‬ ‫עשיית‬ ‫(למשל‬ ‫בה‬ ‫שנקבע‬ ‫ובשווי‬ ‫השנייה‬
‫בגין‬ ‫העונש‬ .)‫ערך‬ ‫ניירות‬ ,‫יקרות‬ ‫ומתכות‬ ‫אבנים‬ ,‫אמנות‬
.‫מאסר‬ ‫שנות‬ 7 ‫עד‬ ‫הינו‬ ‫זו‬ ‫עבירה‬
‫חילוט‬
‫עונש‬ ‫לכל‬ ‫בנוסף‬ ,‫להורות‬ ‫המשפט‬ ‫בתי‬ ‫את‬ ‫מנחה‬ ‫החוק‬
‫רכושו‬ ‫חילוט‬ ‫על‬ ,)’‫וכד‬ ‫קנס‬ ,‫(מאסר‬ ‫העבריין‬ ‫על‬ ‫שהטילו‬
:‫שהוא‬ ‫העבירה‬ ‫בו‬ ‫שנעברה‬ ‫הרכוש‬ ‫בשווי‬ ‫העבריין‬ ‫של‬
• ;‫העבירה‬ ‫לביצוע‬ ‫ששימש‬ ‫רכוש‬
• ;‫לכך‬ ‫שיועד‬ ‫או‬ ‫העבירה‬ ‫ביצוע‬ ‫את‬ ‫שאפשר‬ ‫רכוש‬
• ‫מביצוע‬ ‫כתוצאה‬ ‫או‬ ‫העבירה‬ ‫כשכר‬ ‫שהושג‬ ‫רכוש‬
.‫לכך‬ ‫שיועד‬ ‫או‬ ,‫העבירה‬
‫לא‬ ‫כי‬ ‫היא‬ ‫לחילוט‬ ‫המרכזיות‬ ‫הרעיוניות‬ ‫מההצדקות‬ ‫אחת‬
‫את‬‫להוציא‬‫יש‬‫וכי‬,‫בעבירה‬‫שהושג‬‫ברכוש‬‫זכות‬‫לקנות‬‫ניתן‬
.”‫מפיו‬ ‫הגזלן‬ ‫של‬ ‫“בלעו‬
‫אזרחי‬ ‫חילוט‬
‫אזרחי‬ ‫בהליך‬ ‫רכוש‬ ‫חילוט‬ ‫על‬ ‫לצוות‬ ‫רשאי‬ ‫המשפט‬ ‫בית‬
‫בעבירה‬ ,‫בעקיפין‬ ‫או‬ ‫במישרין‬ ,‫הושג‬ ‫הרכוש‬ ‫בהם‬ ‫במקרים‬
‫כשכר‬ ‫(או‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫לחוק‬ 4 ‫או‬ 3 ‫סעיפים‬ ‫לפי‬
,)‫סעיפים‬ ‫אותם‬ ‫לפי‬ ‫עבירה‬ ‫בו‬ ‫שנעברה‬ ‫או‬ ,‫עבירה‬ ‫לאותה‬
‫דרך‬ ‫בישראל‬ ‫נמצא‬ ‫אינו‬ ‫העבירה‬ ‫בביצוע‬ ‫החשוד‬ ‫והאדם‬
‫נגדו‬ ‫להגיש‬ ‫ניתן‬ ‫לא‬ ‫כן‬ ‫ועל‬ ,‫לאתרו‬ ‫ניתן‬ ‫שלא‬ ‫או‬ ‫קבע‬
.‫ההרשעה‬ ‫לאחר‬ ‫התגלה‬ ‫הרכוש‬ ‫בו‬ ‫מקום‬ ‫או‬ ,‫אישום‬ ‫כתב‬

19. 18‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫כספי‬ ‫עיצום‬
,‫מנהלית‬ ‫אכיפה‬ ‫של‬ ‫מהליך‬ ‫כחלק‬ ‫מופעל‬ ‫כספי‬ ‫עיצום‬
‫מוסדות‬ ‫של‬ ‫והדיווח‬ ‫הזיהוי‬ ‫חובות‬ ‫הפרת‬ ‫בגין‬ ‫כסנקציה‬
‫הוצאה‬ ‫או‬ ‫הכנסה‬ ‫על‬ ‫הדיווח‬ ‫חובת‬ ‫הפרת‬ ‫ובגין‬ ‫פיננסיים‬
.‫מישראל‬ ‫כספים‬ ‫של‬
‫עיצום‬ ‫הטלת‬ ‫הליך‬
‫מפוקח‬ ‫גורם‬ ‫על‬ ‫עיצום‬ ‫הטלת‬ ‫הליך‬
‫לרשות‬ ‫דיווח‬ ,‫זיהוי‬ ‫חובות‬ ‫מטיל‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫חוק‬
‫כרטיסי‬ ‫חברות‬ ,‫בנקים‬ ‫על‬ ‫החובות‬ ‫למילוי‬ ‫אחראי‬ ‫ומינוי‬
,‫תיקים‬ ‫ומנהלי‬ ‫בורסה‬ ‫חברי‬ ,‫נאמנות‬ ‫חברות‬ ,‫אשראי‬
‫שירותי‬ ‫נותני‬ ,‫גמל‬ ‫קופות‬ ,‫ביטוח‬ ‫סוכני‬ ,‫ביטוח‬ ‫חברות‬
‫הגופים‬ .‫יקרות‬ ‫באבנים‬ ‫וסוחרים‬ ‫הדואר‬ ‫בנק‬ ,‫מטבע‬
,‫האוצר‬ ‫משרד‬ ,‫ערך‬ ‫ניירות‬ ‫רשות‬ ,‫ישראל‬ ‫(בנק‬ ‫המפקחים‬
,‫הכלכלה‬ ‫ומשרד‬ ‫התקשורת‬ ‫משרד‬ ,‫המסים‬ ‫רשות‬
‫המוסדות‬ ‫על‬ ‫תקופתיות‬ ‫ביקורות‬ ‫מבצעים‬ )‫בהתאמה‬
‫בתחום‬ ‫חובותיהם‬ ‫מילוי‬ ‫נבחן‬ ‫במסגרתן‬ ,‫המפוקחים‬
.‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫ההון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬
‫מקיים‬ ‫לא‬ ‫מפוקח‬ ‫גורם‬ ‫כי‬ ‫המפקח‬ ‫הגוף‬ ‫מוצא‬ ‫בו‬ ‫מקום‬
‫רשאי‬ ‫הוא‬ ,‫מלאה‬ ‫בצורה‬ ‫הצו‬ ‫או‬ ‫החוק‬ ‫הוראות‬ ‫את‬
‫הגורם‬ ‫על‬ ‫כספי‬ ‫עיצום‬ ‫להטלת‬ ‫ועדה‬ ‫כינוס‬ ‫על‬ ‫להורות‬
‫מקביל‬ ‫שיהיה‬ ‫יכול‬ ‫אלו‬ ‫במקרים‬ ‫המנהלי‬ ‫ההליך‬ .‫המפוקח‬
.‫פלילי‬ ‫להליך‬
‫הדיווח‬ ‫חובת‬ ‫הפרת‬ ‫בגין‬ ‫יחיד‬ ‫על‬ ‫עיצום‬ ‫הטלת‬ ‫הליך‬
‫והוצאתם‬ ‫מישראל‬ ‫כספים‬ ‫הכנסת‬ ‫על‬
‫מדפוסי‬ ‫אחד‬ ‫הינה‬ ‫הגבול‬ ‫מעברי‬ ‫דרך‬ ‫כספים‬ ‫העברת‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫בתחום‬ ‫ביותר‬ ‫והרגישים‬ ‫המוכרים‬ ‫הפעולה‬
‫ללא‬ ‫מזומנים‬ ‫להעביר‬ ‫נוחה‬ ‫דרך‬ ‫זו‬ ‫שכן‬ ,‫טרור‬ ‫ומימון‬
‫יחיד‬ ‫על‬ ‫דיווח‬ ‫חובת‬ ‫מטיל‬ ‫החוק‬ ,‫לכך‬ ‫בהתאם‬ .‫תיעוד‬
‫סף‬ ‫מעל‬ ‫ישראל‬ ‫ממדינת‬ ‫כספים‬ ‫המוציא‬ ‫או‬ ‫המכניס‬
‫ומעלה‬ ‫ש"ח‬ 100,000 ‫של‬ ‫סך‬ ‫על‬ ‫כיום‬ ‫העומד‬ ‫הדיווח‬
12,000‫של‬ ‫סך‬ ‫על‬ ‫עומד‬ ‫הדיווח‬ ‫סף‬ ‫בו‬ ‫ארז‬ ‫במעבר‬ ‫(למעט‬
‫והוצאתם‬ ‫כספים‬ ‫הכנסת‬ ‫על‬ ‫חלה‬ ‫הדיווח‬ ‫חובת‬ .)‫ש"ח‬
‫הנכנס‬ ‫אדם‬ .‫אחרת‬ ‫בדרך‬ ‫או‬ ‫בדואר‬ ,‫הגבול‬ ‫במעברי‬
‫מחויב‬ ‫עולה‬ ‫אשרת‬ ‫פי‬ ‫על‬ ‫ישראל‬ ‫למדינת‬ ‫לראשונה‬
.‫ש"ח‬ 1,250,000 ‫של‬ ‫סכום‬ ‫מעל‬ ‫כספים‬ ‫הכנסת‬ ‫על‬ ‫לדווח‬
‫ביקורות‬ ‫מבצעים‬ ‫המיסים‬ ‫רשות‬ ‫של‬ ‫המכס‬ ‫חוקרי‬
‫במטרה‬ ,‫לישראל‬ ‫והנכנסים‬ ‫היוצאים‬ ‫בקרב‬ ‫תכופות‬
‫ההליך‬ ‫כי‬ ‫נקבע‬ ,‫זה‬ ‫במקרה‬ .‫הדיווח‬ ‫חובת‬ ‫את‬ ‫לאכוף‬
‫של‬ ‫במקרה‬ ,‫כלומר‬ .‫הפלילי‬ ‫להליך‬ ‫חלופי‬ ‫הינו‬ ‫המנהלי‬
‫ניתן‬ ‫לא‬ ,‫ידו‬ ‫על‬ ‫שולם‬ ‫אשר‬ ‫יחיד‬ ‫על‬ ‫כספי‬ ‫עיצום‬ ‫הטלת‬
‫הוטל‬‫בעטיה‬‫ההפרה‬‫בשל‬‫נגדו‬‫פלילי‬ ‫אישום‬ ‫כתב‬ ‫להגיש‬
.‫הכספי‬ ‫העיצום‬
‫העיצום‬ ‫גובה‬
‫על‬ ‫יוחלט‬ ‫ובטרם‬ ,‫העיצומים‬ ‫ועדת‬ ‫בפני‬ ‫ההליך‬ ‫במסגרת‬
‫הפיננסי‬ ‫למוסד‬ ‫אפשרות‬ ‫ניתנת‬ ,‫הכספי‬ ‫העיצום‬ ‫גובה‬
.‫בפניה‬ ‫פה‬ ‫ובעל‬ ‫בכתב‬ ‫טענותיו‬ ‫את‬ ‫לטעון‬ ‫ליחיד‬ ‫או‬
‫ומושפע‬ ‫ובתקנות‬ ‫בחוק‬ ‫קבוע‬ ‫הכספי‬ ‫העיצום‬ ‫גובה‬
,‫ראשונה‬ ‫הפרה‬ ‫ההפרה‬ ‫היות‬ ‫לרבות‬ ,‫קריטריונים‬ ‫ממספר‬
‫שנתיים‬ ‫בתוך‬ ‫המתבצעת‬ ‫הפרה‬ ,‫(קרי‬ ‫חוזרת‬ ‫הפרה‬
‫כספי‬ ‫עיצום‬ ‫המפר‬ ‫על‬ ‫הוטל‬ ‫שבשלה‬ ‫הקודמת‬ ‫מההפרה‬
‫הפרה‬ ,‫ההפרה‬ ‫של‬ ‫הכספי‬ ‫היקפה‬ ,)‫הורשע‬ ‫שבשלה‬ ‫או‬
‫ההפרה‬ ‫בגילוי‬ ‫פעולה‬ ‫שיתוף‬ ,‫ההפרה‬ ‫חומרת‬ ,‫נמשכת‬
‫להקטנתה‬ ,‫ההפרה‬ ‫ביצוע‬ ‫למניעת‬ ‫פעולות‬ ,‫ותוצאותיה‬
‫ונסיבות‬ ‫העניין‬ ‫נסיבות‬ ,‫ותוצאותיה‬ ‫ההפרה‬ ‫של‬ ‫ביטולה‬ ‫או‬
.‫ונסיבותיה‬ ‫ההפרה‬ ‫טיב‬ ,‫אישיות‬
‫הוועדה‬ ‫הרכב‬
‫המפקח‬ ‫הגוף‬ ‫של‬ ‫נציגים‬ ‫משני‬ ‫מורכבת‬ ‫העיצומים‬ ‫ועדת‬
‫שרת‬ ‫(מינוי‬ ‫המשפטים‬ ‫שרת‬ ‫ידי‬ ‫על‬ ‫שמונה‬ ‫וממשפטן‬
‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬ ‫מהרשות‬ ‫נציג‬ ‫של‬ ‫הינו‬ ‫המשפטים‬
‫ולשם‬ ‫המשפט‬ ‫בית‬ ‫לפסיקת‬ ‫בהתאם‬ .)‫טרור‬ ‫ומימון‬
‫יהיו‬ ‫לא‬ ,‫עניינים‬ ‫ניגוד‬ ‫ומניעת‬ ‫המנהלי‬ ‫ההליך‬ ‫תקינות‬
‫הביקורת‬ ‫בהליך‬ ‫ישיר‬ ‫באופן‬ ‫שעסקו‬ ‫מי‬ ‫בוועדה‬ ‫חברים‬
.‫כספי‬ ‫עיצום‬‫להטלת‬‫הוועדה‬‫כינוס‬‫על‬‫הוחלט‬‫בו‬‫המקדים‬
‫שיפוטיות‬ ‫לערכאות‬ ‫ערעור‬
‫לערער‬ ‫ניתן‬ ‫כספי‬ ‫עיצום‬ ‫להטלת‬ ‫הוועדה‬ ‫החלטת‬ ‫על‬
.‫מקבלתה‬ ‫יום‬ 30 ‫בתוך‬ ‫השלום‬ ‫משפט‬ ‫לבית‬ ‫בזכות‬
2016-‫התשע"ו‬ ,‫בטרור‬ ‫המאבק‬ ‫חוק‬
‫"לתת‬‫במטרה‬‫זאת‬,‫בטרור‬‫המאבק‬‫חוק‬‫נחקק‬ 2016‫בשנת‬
‫המשפט‬ ‫בתחום‬ ‫מתאימים‬ ‫כלים‬ ‫המדינה‬ ‫רשויות‬ ‫בידי‬
‫הטרור‬ ‫איומי‬ ‫עם‬ ‫התמודדות‬ ‫לשם‬ ,‫והציבורי‬ ‫הפלילי‬
‫של‬ ‫ייחודה‬ ‫בשל‬ ‫זאת‬ .‫ישראל‬ ‫מדינת‬ ‫ניצבת‬ ‫שבפניהם‬
‫שלה‬‫הפגיעה‬‫בעוצמת‬‫ביטוי‬‫לידי‬‫הבאה‬,‫זו‬‫פשיעה‬‫תופעה‬
‫ומורכבותה‬ ‫היקפה‬ ‫בשל‬ ‫בה‬ ‫להיאבק‬ ‫ובקושי‬ ,‫גיסא‬ ‫מחד‬
‫אחת‬ ‫בשורה‬ ‫ישראל‬ ‫את‬ ‫להעמיד‬ ‫נועד‬ ‫החוק‬ .‫גיסא‬ ‫מאידך‬
‫הבינלאומי‬ ‫הטרור‬ ‫ובמימון‬ ‫בטרור‬ ‫הנאבקות‬ ‫המדינות‬ ‫עם‬
‫בסטנדרטים‬ ‫עומדת‬ ‫הישראלית‬ ‫החקיקה‬ ‫כי‬ ‫ולהבטיח‬
.‫זה‬ ‫בהקשר‬ ‫שנקבעו‬ ‫הבינלאומיים‬

20. 19 ‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
‫עבירות‬ ‫קביעת‬ ,‫האחד‬ :‫מרכזיים‬ ‫היבטים‬ ‫בשני‬ ‫עוסק‬ ‫החוק‬
‫הכרזה‬‫מנגנוני‬‫קביעת‬,‫השני‬;‫בטרור‬‫מאבק‬‫שעניינן‬‫פליליות‬
‫בפקודת‬ ‫הקיימים‬ ‫אלו‬ ‫את‬ ‫מחליפים‬ ‫אשר‬ ,‫טרור‬ ‫ארגוני‬ ‫על‬
)‫חירום‬ ‫(שעת‬ ‫ההגנה‬ ‫בתקנות‬ ,1948-‫התש"ח‬ ,‫טרור‬ ‫מניעת‬
.2005-‫תשס”ה‬ ,‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫איסור‬ ‫ובחוק‬ ,1945
‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫מהו‬
‫“ארגון‬ ‫גם‬ ‫כי‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ,‫מבהירה‬ ‫בחוק‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫הגדרת‬
‫פועל‬ ‫אך‬ ‫ישיר‬ ‫באופן‬ ‫טרור‬ ‫מעשי‬ ‫מבצע‬ ‫שאינו‬ ,”‫מעטפת‬
,‫פעילותו‬ ‫את‬ ‫ולקדם‬ ‫לסייע‬ ‫כדי‬ ‫בעקיפין‬ ‫או‬ ‫במישרין‬
‫ממשית‬ ‫תרומה‬ ‫בו‬ ‫שיש‬ ‫באופן‬ ‫והכל‬ ,‫לממנו‬ ‫זה‬ ‫ובכלל‬
,‫אליו‬ ‫ממשית‬ ‫בזיקה‬ ‫או‬ ‫הארגון‬ ‫לפעילות‬ ‫מתמשכת‬ ‫או‬
.‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫יחשב‬
:”‫טרור‬ ‫כ”ארגון‬ ‫ארגון‬ ‫על‬ ‫הכרזה‬ ‫מנגנוני‬ ‫שני‬ ‫קובע‬ ‫החוק‬
‫ארגון‬ ‫על‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫על‬ ‫הבטחון‬ ‫שר‬ ‫של‬ ,‫האחד‬
‫בטחון‬ ‫לענייני‬ ‫השרים‬ ‫ועדת‬ ‫של‬ ‫הכרזה‬ ,‫השני‬ ;”‫“מעטפת‬
‫שהוכרזו‬ ‫זר‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫על‬ ‫או‬ ‫זר‬ ‫טרור‬ ‫פעיל‬ ‫על‬ ‫לאומי‬
.‫לישראל‬ ‫מחוץ‬ ‫ככאלה‬
‫ענישה‬
‫עבירות‬ ‫של‬ ‫סוגים‬ ‫מספר‬ ‫קובע‬ ‫בטרור‬ ‫המאבק‬ ‫חוק‬
:‫כדלקמן‬ ,‫פליליות‬
‫טרור‬ ‫עבירות‬
• ‫כזה‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫ניהול‬ ‫לרבות‬ ,‫טרור‬ ‫בארגון‬ ‫פעילות‬
‫תפקיד‬ ‫מילוי‬ ;‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫בראש‬ ‫עמידה‬ ;‫בו‬ ‫וחברות‬
‫העמדת‬ ‫או‬ ‫שירות‬ ‫מתן‬ ;‫טרור‬ ‫בארגון‬ ‫פיקודי‬ ‫או‬ ‫ניהולי‬
‫איום‬ ;‫טרור‬ ‫מעשה‬ ‫לביצוע‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫לארגון‬ ‫אמצעים‬
‫לביצוע‬ ‫הארגון‬ ‫חברי‬ ‫הכוונת‬ ;‫טרור‬ ‫מעשה‬ ‫בביצוע‬
‫הסתה‬ ;‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫עם‬ ‫הזדהות‬ ‫גילוי‬ ;‫טרור‬ ‫פעולות‬
‫טרור‬ ‫מעשה‬ ‫לביצוע‬ ‫הכנה‬ ‫ואף‬ ‫טרור‬ ‫מניעת‬ ‫אי‬ ;‫לטרור‬
.‫עולם‬ ‫למאסר‬ ‫שנתיים‬ ‫בין‬ ‫שנע‬ ‫מאסר‬ ‫שדינן‬ ‫עבירות‬ -
‫טרור‬ ‫מימון‬ ‫עבירות‬
• ‫לממן‬ ‫או‬ ‫לקדם‬ ,‫לסייע‬ ‫במטרה‬ ‫ברכוש‬ ‫פעולה‬ ‫עשיית‬
‫לתגמל‬ ‫במטרה‬ ‫או‬ ‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫של‬ ‫ביצוע‬
‫במטרה‬ ‫או‬ ‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫של‬ ‫ביצוע‬ ‫בעבור‬
- ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫פעילות‬ ‫לממן‬ ‫או‬ ‫לקדם‬ ,‫לסייע‬
.‫מאסר‬ ‫שנות‬ 10 ‫עד‬ ‫שדינה‬ ‫עבירה‬
• ‫או‬ ‫לקדם‬ ,‫לסייע‬ ‫כדי‬ ‫בה‬ ‫שיש‬ ‫ברכוש‬ ‫פעולה‬ ‫עשיית‬
‫בעבור‬ ‫לתגמל‬ ‫או‬ ‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫של‬ ‫ביצוע‬ ‫לממן‬
‫התגמול‬ ‫מקבל‬ ‫אם‬ ‫אף‬ ‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫של‬ ‫ביצוע‬
‫פעולה‬ ;‫לבצעה‬ ‫התכוון‬ ‫או‬ ‫העבירה‬ ‫את‬ ‫שביצע‬ ‫מי‬ ‫אינו‬
‫טרור‬ ‫לעבירת‬ ‫הקשור‬ ‫רכוש‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫ברכוש‬
‫שדינן‬ ‫עבירות‬ - ‫טרור‬ ‫לארגון‬ ‫רכוש‬ ‫העברת‬ ;‫חמורה‬
.‫מאסר‬ ‫שנות‬ 7 ‫עד‬
‫דיווח‬ ‫חובת‬ ‫הפרת‬ ‫עבירת‬
• ‫לבצע‬‫שהתבקש‬‫אדם‬‫ידי‬‫על‬‫לרשויות‬‫דיווח‬‫מסירת‬‫אי‬
‫של‬ ‫הוא‬ ‫הרכוש‬ ‫כי‬ ‫סביר‬ ‫חשד‬ ‫לו‬ ‫והיה‬ ‫ברכוש‬ ‫פעולה‬
‫הישיר‬ ‫הרווח‬ ‫או‬ ‫הישירה‬ ‫תמורתו‬ ‫שהוא‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬
‫או‬ ‫לקדם‬ ,‫לסייע‬ ‫כדי‬ ‫בפעולה‬ ‫שיש‬ ‫או‬ ‫זה‬ ‫רכוש‬ ‫של‬
‫בעבור‬‫לתגמול‬‫או‬‫חמורה‬‫טרור‬‫עבירת‬‫של‬‫ביצוע‬‫לממן‬
‫בשליטתו‬ ‫או‬ ‫בחזקתו‬ ,‫שברשותו‬ ‫לחלופין‬ ‫או‬ ‫ביצועה‬
‫שנת‬ ‫עד‬ ‫שדינן‬ ‫עבירות‬ - ‫מוכרז‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫אל‬ ‫רכוש‬
‫תפיסה‬ ‫להכשיל‬ ‫במטרה‬ ‫כן‬ ‫עשה‬ ‫אם‬ .‫אחת‬ ‫מאסר‬
.‫שנים‬ 3 ‫מאסר‬ ‫דינו‬ ,‫כאמור‬ ‫רכוש‬ ‫של‬
‫דיווח‬ ‫חובת‬
‫ולרשות‬ ‫(למשטרה‬ ‫דיווח‬ ‫חובת‬ ‫קובע‬ ‫בטרור‬ ‫המאבק‬ ‫חוק‬
‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫רכוש‬ ‫על‬ )‫במקביל‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫לאיסור‬
,‫טרור‬ ‫ברכוש‬ ‫כפעולות‬ ‫הנחשדות‬ ‫פעולות‬ ‫על‬ ‫או‬ ‫מוכרז‬
‫תמורתו‬ ‫שהוא‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫הוא‬ ‫שהרכוש‬ ‫ובלבד‬
‫בפעולה‬ ‫שיש‬ ‫או‬ ‫זה‬ ‫רכוש‬ ‫של‬ ‫הישיר‬ ‫הרווח‬ ‫או‬ ‫הישירה‬
‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫של‬ ‫ביצוע‬ ‫לממן‬ ‫או‬ ‫לקדם‬ ,‫לסייע‬ ‫כדי‬
.‫ביצועה‬ ‫בעבור‬ ‫לתגמל‬ ‫או‬
‫חילוט‬
,‫רחבות‬ ‫חילוט‬ ‫הוראות‬ ‫קובע‬ ‫בטרור‬ ‫המאבק‬ ‫חוק‬
:‫להלן‬ ‫כמפורט‬
11 .‫רכוש‬ ‫חילוט‬ ,‫היתר‬ ‫בין‬ ‫הכולל‬ ,‫פלילי‬ ‫בהליך‬ ‫חילוט‬
‫ארגון‬ ‫של‬ ‫רכוש‬ ‫חילוט‬ ;‫טרור‬ ‫בעבירת‬ ‫הרשעה‬ ‫לאחר‬
‫רכוש‬ ‫חילוט‬ ;‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫בניהול‬ ‫הרשעה‬ ‫לאחר‬ ‫טרור‬
.‫דין‬ ‫גזר‬ ‫מתן‬ ‫לאחר‬ ‫שהתגלה‬
22 .‫של‬ ‫הבטחון‬ ‫שר‬ ‫בהוראת‬ ‫מנהליים‬ ‫וחילוט‬ ‫תפיסה‬
:‫היתר‬ ‫בין‬ ‫הכולל‬ ,‫רכוש‬
• ;‫טרור‬ ‫פעיל‬ ‫של‬ ‫או‬ ‫טרור‬ ‫ארגון‬ ‫של‬ ‫רכוש‬
• ‫אם‬ ,‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫לביצוע‬ ‫שמיועד‬ ‫רכוש‬
‫ארגון‬ ‫של‬ ‫פעילות‬ ‫לסכל‬ ‫כדי‬ ‫דרוש‬ ‫שהדבר‬ ‫שוכנע‬
‫כדי‬ ‫או‬ ‫מטרותיו‬ ‫את‬ ‫לקדם‬ ‫ביכולתו‬ ‫ולפגוע‬ ‫טרור‬
;‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫לסכל‬
• ‫ששימש‬ ‫או‬ ‫חמורה‬ ‫טרור‬ ‫עבירת‬ ‫בו‬ ‫שנעברה‬ ‫רכוש‬
;‫זו‬ ‫עבירה‬ ‫לביצוע‬ ‫במישרין‬
• ‫עבירת‬ ‫ביצוע‬ ‫בעד‬ ‫כתגמול‬ ‫או‬ ‫כשכר‬ ‫שהושג‬ ‫רכוש‬
.‫כאמור‬‫תגמול‬‫או‬‫שכר‬‫להיות‬‫יועד‬‫או‬,‫חמורה‬‫טרור‬

21. 20‫טרור‬ ‫ומימון‬ ‫הון‬ ‫הלבנת‬ ‫איסור‬ ‫משטר‬ ‫עקרונות‬ - '‫א‬ ‫פרק‬
33 .‫כאשר‬ ‫הבטחון‬ ‫שר‬ ‫בהוראת‬ ‫מנהליים‬ ‫וחילוט‬ ‫תפיסה‬
‫אם‬ ,‫הפלילי‬ ‫בהליך‬ ‫הרכוש‬ ‫את‬ ‫לחלט‬ ‫אפשרות‬ ‫אין‬
‫בשל‬ ‫או‬ ,‫אישום‬ ‫כתב‬ ‫להגיש‬ ‫לא‬ ‫שהוחלט‬ ‫כך‬ ‫בשל‬
‫להגשה‬ ‫ניתנות‬ ‫אינן‬ ‫לרכוש‬ ‫הנוגעות‬ ‫שהראיות‬ ‫כך‬
.‫הפלילי‬ ‫בהליך‬