1. Basel 3.Czy czeka nas
przyspieszona konsolidacja
sektora bankowego?
Paweł Dziekoński
Starszy Menedżer
Dział Zarządzania Ryzykiem
Warszawa, 30 marca 2010 r.
1 © 2010 Deloitte Polska

2. Kryzys finansowy okiem Komitetu Bazylejskiego
Dotychczasowe regulacje (Nowa umowa kapitałowa - „Basel 2”) okazały się
niewystarczające.
Lehman Brothers w momencie złożenia wniosku o ochronę przed
wierzycielami był dokapitalizowany (współczynnik wypłacalności funduszy
1 kategorii wynosił 11% przy minimalnym wymogu 4%).
Ocena ryzyka przez agencje ratingowe nie może zastąpić własnej oceny
ryzyka przez bank.
Lehman Brothers w momencie złożenia wniosku o ochronę przed
wierzycielami posiadął m.in. rating AAA w ocenie Fitch.
Minimalne wymogi kapitałowe, miary płynności i dyscyplina rynkowa
zawiodły – ale nadal nie widać lepszych sposobów regulowania
bezpieczeństwa banków.
2 © 2010 Deloitte Polska

3. Główne założenia Basel 3
Restrykcyjna definicja funduszy własnych pierwszej kategorii
Wyłączenie dochodów Wyłączenie ujemnej wyceny
8% zamiast 4%
krótkoterminowych instrumentów finansowych
Wyższy wymóg kapitałowy na transakcje na pochodnych i akcjach
Nowe wymogi dotyczące stosowania metody ratingów wewnętrznych
Stosowanie tej metody umożliwia w dużej mierze kształtowanie
wymogu kapitałowego przez bank
Nowe wymagania dotyczące płynności
Bank powinien być gotowy do utrzymania wypłacalności przez 30
dni w przypadku szoku na rynku pieniądza
Sankcje za niespełnienie wymogów kapitałowych
3 © 2010 Deloitte Polska

4. Kto - co - jak i kiedy ?
Publikacja (*) przez Komitet Bazylejski grudzień 2009
Przyjmowanie uwag do dokumentu konsultacyjnego 16.04.2009
Badania ilościowe Komitetu Bazylejskiego czerwiec 2009
Implementacja w zakresie pochodnych (**) grudzień 2010
Implementacja Basel 3 (**) grudzień 2012
*) „Wzmocnienie stabilności sektora finansowego” oraz „Międzynarodowe zasady pomiaru ryzyka
płynności” z ang. „Strengthening the resilience of the banking sector” oraz „International framework
for liquidity risk measurement, standards and monitoring”.
**) Na terenie UE, implementacja nowych wymogów nastąpi poprzez aktualizację dyrektyw UE
48/2006 i 49/2006.
Przed wydaniem aktualizacji dyrektyw, Komisja Europejska może zarządzić oddzielne badania
ilościowe.
4 © 2010 Deloitte Polska

5. Możliwe konsekwencje – wymiar globalny
Wyższe wymogi na
Poprawa przejrzystości
Zwiększenie normy transakcje na papierach Zwiększenie płynności
kapitałów (convertible bonds w
TIER 1 wartościowych banków
funduszach uzupełniających)
i pochodnych
Zwiększenie Zwiększenie Zwiększenie
Zwiększenie bezpieczeństwa
bezpieczeństwa sektora bezpieczeństwa sektora bezpieczeństwa sektora
sektora bankowego
bankowego bankowego bankowego
Zmniejszenie Konieczność poszukiwania Zmniejszenie Ryzyko transferu
rentowności inwesty- dodatkowego kapitału po rentowności inwestycji problemów sektora bankowego
cji w aktywa bankowe wysokim koszcie w aktywa bankowe poza sektor bankowy
Końcowy kształt regulacji będzie zależał od głosów poszczególnych Państw
Krytyczne jest wzięcie udziału w opiniowaniu Basel 3 i badaniu QIS
16.04.2009 czerwiec 2009
5 © 2010 Deloitte Polska

6. Możliwe konsekwencje – polski sektor bankowy
Polskie banki są w bardzo dobrej kondycji, ale nie wszystkie spełniają
warunki nowych norm !
4 banki z TOP 10 względem funduszy własnych mogą nie spełnić
kryterium TIER 1 > 8% !!! (dane za 3 i 4 kwartał 2009)
Potrzeby kapitałowe międzynarodowych grup bankowych mogą
spowodować zmniejszony dopływ kapitałów do polskich banków
Mniejsze banki będą miały tym bardziej utrudniony dostęp do
kapitału !!!
Bodziec do łączenia się banków !!!
Olbrzymie wyzwanie dla sektora banków spółdzielczych
Istnieje ryzyko przeregulowania sektora, gdyż inne normy
ostrożnościowe już teraz ograniczają istotnie ryzyko działalności
banków.
6 © 2010 Deloitte Polska

7. Co trzeba zrobić?
W interesie całego sektora i każdego banku z osobna jest analiza wpływu
(badanie QIS) na adekwatność i płynność poszczególnych banków.
Każdy bank, który stwierdzi niedobór kapitału powinien ocenić swoją
zdolność do pozyskania dodatkowego kapitału.
Polska powinna wyrazić stanowisko poparte analizą. To jest miejsce na
działalność KNF i ZBP.
7 © 2010 Deloitte Polska

8. Kontakt
Paweł Dziekoński
Starszy Menedżer
Dział Zarządzania Ryzykiem
Deloitte Polska
Tel: +48 22 511 03 95
Fax: +48 22 511 08 13
Tel. kom: +48 605 940 013
E-mail: PDziekonski@deloitteCE.com
8 © 2010 Deloitte Polska

9. Nazwa Deloitte odnosi się do Deloitte Touche Tohmatsu, podmiotu prawa
szwajcarskiego i jego firm członkowskich, które stanowią oddzielne
i niezależne podmioty prawne. Dokładny opis struktury prawnej Deloitte Touche
Tohmatsu oraz jego firm członkowskich można znaleźć na stronie
www.deloitte.com/pl/onas.
© 2010 Deloitte Polska. Member of Deloitte Touche Tohmatsu