دراسة الجدوى

1. ‫العليا‬ ‫الدراسات‬ ‫أكاديمية‬
‫والتنظيم‬ ‫اإلدارة‬ ‫قسم‬
‫عمل‬ ‫ورقة‬
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫إعداد‬
:
‫الربيع‬ ‫فصل‬ ‫رمانة‬ ‫محمد‬ ‫ماهر‬
2010

2. ‫المحتويات‬
‫المقدمة‬
.
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تعريف‬
.
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسات‬ ‫أهمية‬
.
‫الدراسة‬ ‫بيانات‬ ‫مصادر‬
.
‫المبدئية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫أوال‬
:
‫التسويقية‬ ‫الجدوى‬
.
‫ثانيا‬
:
‫للمشروع‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬
.
‫ثالثا‬
:
‫للمشروع‬ ‫المالية‬ ‫الجدوى‬
.
‫رابعا‬
:
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬
.
‫خامسا‬
:
‫للمشروع‬ ‫االجتماعية‬ ‫الجدوى‬
.
‫سادسا‬
:
‫للمشروع‬ ‫البيئية‬ ‫الجدوى‬
.
‫سابعا‬
:
‫للمشروعات‬ ‫الحساسية‬ ‫تحليل‬
.
‫ثامنا‬
:
‫القروض‬ ‫تسديد‬ ‫أساليب‬
.
‫تاسعا‬
:
‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تقرير‬ ‫كتابة‬ ‫فى‬ ‫إرشادات‬
.
‫مثال‬
:
‫الطماطم‬ ‫معجون‬ ‫إنتاج‬ ‫لمشروع‬ ‫جدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫المراجع‬
.

3. ‫المقدمة‬
‫لدر‬ ‫اقتصاديين‬ ‫متخصصين‬ ‫جهود‬ ‫يتطلب‬ ‫عمل‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫اسة‬
‫فني‬ ‫متخصصين‬ ‫جانب‬ ‫إلى‬ ‫االقتصادية‬ ‫و‬ ‫المالية‬ ‫و‬ ‫التسويقية‬ ‫الجوانب‬
‫في‬ ‫ين‬
‫و‬ ‫المستخدمة‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫و‬ ‫المطلوبة‬ ‫المعدات‬ ‫و‬ ‫اآلالت‬ ‫لدراسة‬ ‫اإلنتاج‬ ‫نوعية‬
‫النه‬ ‫االستثمار‬ ‫شكل‬ ‫تحديد‬ ‫ثم‬ ‫المطلوبة‬ ‫الطاقة‬ ‫أنواع‬ ‫و‬ ‫كميات‬ ‫و‬ ،‫مصادرها‬
‫ائي‬

4. ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تعريف‬
‫استث‬ ‫فكرة‬ ‫نجاح‬ ‫احتماالت‬ ‫لتقدير‬ ‫علمي‬ ‫أسلوب‬ ‫بأنها‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تعرف‬
‫مارية‬
‫تحق‬ ‫على‬ ‫االستثمارية‬ ‫الفكرة‬ ‫أو‬ ‫المشروع‬ ‫قدرة‬ ‫ضوء‬ ‫في‬ ‫ذلك‬ ‫و‬ ،‫الفعلي‬ ‫التنفيذ‬ ‫قبل‬
‫أهداف‬ ‫يق‬
‫للمستثمر‬ ‫معينة‬
.
‫ح‬ ، ‫الخسائر‬ ‫تحمل‬ ‫و‬ ‫المخاطر‬ ‫المشروع‬ ‫جنب‬ُ‫ت‬ ‫عملية‬ ‫أداة‬ ‫عد‬ُ‫ت‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫يث‬
‫التشغيل‬ ‫عمليات‬ ‫الدراسة‬ ‫تسبق‬ ‫كما‬ ‫استثماري‬ ‫قرار‬ ‫أي‬ ‫اتخاذ‬ ‫الدراسة‬ ‫يسبق‬
.
‫المن‬ ‫االستثمار‬ ‫قرار‬ ‫اتخاذ‬ ‫عليها‬ ‫بناء‬ ‫يتم‬ ‫التي‬ ‫الوسيلة‬ ‫هي‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫الذي‬ ‫اسب‬
‫المنشودة‬ ‫األهداف‬ ‫يحقق‬
.
‫مشروع‬ ‫صالحية‬ ‫مدى‬ ‫لتحديد‬ ‫تسعى‬ ‫التي‬ ‫الدراسات‬ ‫من‬ ‫مجموعة‬ ‫في‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تتمثل‬
‫عدة‬ ‫جوانب‬ ‫من‬ ‫االستثمارية‬ ‫المشروعات‬ ‫من‬ ‫مجموعة‬ ‫أو‬ ‫ما‬ ‫استثماري‬
:
‫مالي‬ ‫ـ‬ ‫فنية‬ ‫ـ‬ ‫سوقية‬
‫ـ‬ ‫ة‬
‫أ‬ ‫تحقق‬ ‫التي‬ ‫المشروعات‬ ‫تلك‬ ‫الختيار‬ ً‫ا‬‫تمهيد‬ ‫ذلك‬ ‫و‬ ،‫اجتماعية‬ ‫و‬ ‫اقتصادية‬ ‫ـ‬ ‫تمويلية‬
‫منفعة‬ ‫على‬
‫األهداف‬ ‫من‬ ‫آخر‬ ‫عدد‬ ‫إلى‬ ‫إضافة‬ ،‫ممكنة‬ ‫صافية‬
..
‫لتحديد‬ ‫تسعى‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫فإن‬ ‫هكذا‬ ‫و‬
‫تمهيد‬ ‫المقترحة‬ ‫االستثمارية‬ ‫المشروعات‬ ‫من‬ ‫مجموعة‬ ‫أو‬ ‫ما‬ ‫استثماري‬ ‫مشروع‬ ‫صالحية‬ ‫مدى‬
ً‫ا‬
‫عن‬ ‫محددة‬ ‫إجابات‬ ‫إلى‬ ‫للتوصل‬ ‫إضافة‬ ،‫فيها‬ ‫االستثمار‬ ‫رفض‬ ‫أو‬ ‫فبول‬ ‫بشأن‬ ‫قرار‬ ‫التخاذ‬
‫عدة‬
‫إقامته‬ ‫المتوقع‬ ‫بالمشروع‬ ‫تتعلق‬

5. ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسات‬ ‫أهمية‬
1
-
‫االقتص‬ ‫القرار‬ ‫متخذ‬ ‫بها‬ ‫يستعين‬ ‫التي‬ ‫األدوات‬ ‫أهم‬ ‫من‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسات‬ ‫تعتبر‬
‫ادي‬
,
‫الخاص‬ ‫المشروع‬ ‫مستوى‬ ‫على‬
.
2
-
‫االقتصادية‬ ‫للموارد‬ ‫ممكن‬ ‫تخصيص‬ ‫أفضل‬ ‫إلى‬ ‫الوصول‬ ‫في‬ ‫المساعدة‬
.
3
-
‫المشروع‬ ‫عمر‬ ‫طوال‬ ‫االستثمار‬ ‫من‬ ‫المتوقعة‬ ‫بالتكاليف‬ ‫مقارنة‬ ‫المتوقعة‬ ‫العوائد‬ ‫توضح‬
‫االفتراضي‬
.
4
-
‫اتخا‬ ‫على‬ ‫المستثمر‬ ‫تساعد‬ ‫بصورة‬ ‫تحليلها‬ ‫و‬ ‫المشروع‬ ‫بيانات‬ ‫عن‬ ‫كاملة‬ ‫منظومة‬ ‫تعرض‬
‫القرار‬ ‫ذ‬
‫المناسب‬ ‫االستثماري‬
.
5
-
‫التفاع‬ ‫وتحقيق‬ ،‫المشروع‬ ‫إدارة‬ ‫أسلوب‬ ‫تحدد‬ ‫و‬ ‫المشروع‬ ‫لتنفيذ‬ ً‫ا‬‫برنامج‬ ‫أو‬ ‫خطة‬ ‫تضع‬
‫بين‬ ‫ل‬
‫التسويق‬ ‫و‬ ‫التمويل‬ ‫و‬ ‫التشغيل‬ ‫عناصر‬
.
6
-
‫يحققه‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫الذي‬ ‫االستثماري‬ ‫العائد‬ ‫كذلك‬ ، ‫للمشروع‬ ‫المطلوبة‬ ‫االستثمارات‬ ‫توضح‬
‫المشروع‬
.
7
-
‫اإل‬ ‫طاقة‬ ‫حيث‬ ‫من‬ ‫األمثل‬ ‫تبني‬ ‫و‬ ‫المشروعات‬ ‫مقارنة‬ ‫و‬ ،‫مختلفة‬ ‫بدائل‬ ‫و‬ ‫طرق‬ ‫في‬ ‫التفكير‬
‫و‬ ‫نتاج‬
‫العمالة‬ ‫نوعية‬ ‫و‬ ‫التقنية‬ ‫الوسائل‬
.

6. 8
-
‫ك‬ ،‫المتابعة‬ ‫و‬ ‫والتنفيذ‬ ‫اإلعداد‬ ‫بمراحل‬ ‫الخاصة‬ ‫البرامج‬ ‫و‬ ‫الخطط‬ ‫وضع‬ ‫في‬ ‫الدراسة‬ ‫تساعد‬
‫ما‬
‫ت‬ ‫و‬ ‫التدريب‬ ‫و‬ ‫العمالة‬ ‫و‬ ‫المباني‬ ‫و‬ ‫اآلالت‬ ‫و‬ ‫المعدات‬ ‫توفير‬ ‫برامج‬ ‫إعداد‬ ‫في‬ ً‫ا‬‫أيض‬ ‫تساعد‬
‫خطيط‬
‫اإلنتاج‬
.
9
-
‫الد‬ ‫تساعد‬ ‫و‬ ،‫المشروع‬ ‫نجاح‬ ‫و‬ ‫قيام‬ ‫لضمان‬ ‫المسائل‬ ‫أهم‬ ‫من‬ ‫المالية‬ ‫الموارد‬ ‫توفير‬ ‫يعتبر‬
‫راسة‬
‫توقيتها‬ ‫و‬ ‫المالية‬ ‫الموارد‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫احتياجات‬ ‫معرفة‬ ‫في‬ ‫المستثمر‬
.
10
-
‫المشروع‬ ‫نجاح‬ ‫فرص‬ ‫في‬ ‫عليها‬ ‫االعتماد‬ ‫من‬ ‫تمكن‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫في‬ ‫الدقة‬ ‫درجة‬
.
11
-
‫ف‬ ‫تقلبات‬ ‫أو‬ ‫متغيرات‬ ‫أي‬ ‫نتائج‬ ‫تحمل‬ ‫على‬ ‫المشروع‬ ‫مقدرة‬ ‫على‬ ‫التعرف‬ ‫الدراسة‬ ‫تشمل‬
‫ي‬
‫االفتراضات‬
(
‫الحساسية‬ ‫اختبارات‬
)
12
-
‫القانون‬ ‫و‬ ‫السياسية‬ ‫و‬ ‫االقتصادية‬ ‫المتغيرات‬ ‫على‬ ‫التعرف‬ ‫على‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تساعد‬
‫المتوقع‬ ‫ية‬
‫االفتراضي‬ ‫المشروع‬ ‫عمر‬ ‫خالل‬ ‫حدوثها‬
.
13
-
‫ف‬ ‫تأخذ‬ ‫و‬ ‫األبعاد‬ ‫متكاملة‬ ‫عملية‬ ‫االستثمارية‬ ‫القرارات‬ ‫اتخاذ‬ ‫عملية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تجعل‬
‫ي‬
‫المخاطر‬ ‫حساب‬ ‫يجعل‬ ‫مما‬ ،‫المشروع‬ ‫أداء‬ ‫على‬ ‫تؤثر‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫التي‬ ‫العوامل‬ ‫جميع‬ ‫االعتبار‬
‫التأكد‬ ‫عدم‬ ‫من‬ ‫ممكنة‬ ‫درجة‬ ‫بأقل‬ ‫و‬ ‫دقيقة‬ ‫عملية‬ ‫المتوقعة‬
.

7. ‫الدراسة‬ ‫بيانات‬ ‫مصادر‬
‫الجدوى‬ ‫لدراسة‬ ‫والمعلومات‬ ‫البيانات‬ ‫مصادر‬
:
1
-
‫السابقة‬ ‫والبحوث‬ ‫المعلومات‬
.
2
-
‫الموزعين‬ ‫و‬ ‫البيع‬ ‫مندوبي‬ ‫تقارير‬
.
3
-
‫الرسمية‬ ‫واإلحصاءات‬ ‫البيانات‬
.
4
-
‫او‬ ‫االولية‬ ‫المصادر‬
(
‫الميدانية‬
)
‫للبيانات‬
.

8. ‫المبدئية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫تنفي‬ ‫تعوق‬ ‫جوهرية‬ ‫مشاكل‬ ‫وجود‬ ‫عدم‬ ‫من‬ ‫التأكد‬ ‫هو‬ ‫منه‬ ‫الهدف‬ ‫أولي‬ ‫استطالع‬ ‫عن‬ ‫عبارة‬ ‫هي‬
‫ذ‬
‫االستثماري‬ ‫المشروع‬
.
‫دراس‬ ‫في‬ ‫الحال‬ ‫هو‬ ‫كما‬ ‫والتفصيلي‬ ‫الدقيق‬ ‫الفحص‬ ‫تتطلب‬ ‫ال‬ ‫المبدئية‬ ‫الجدوى‬ ‫ودراسة‬
‫ات‬
‫كبيرة‬ ‫نفقات‬ ‫بها‬ ‫يقوم‬ ‫من‬ ‫تحمل‬ ‫عدم‬ ‫إلى‬ ‫يؤدي‬ ‫الذي‬ ‫األمر‬ ‫المفصلة‬ ‫الجدوى‬
.
‫هذه‬ ‫وتتجه‬
‫بعضها‬ ‫أو‬ ‫التالية‬ ‫المعلومات‬ ‫توضيح‬ ‫إلى‬ ‫الدراسة‬
:
1
-
‫الح‬ ‫االستهالك‬ ‫تقدير‬ ‫بمعنى‬ ‫السوق‬ ‫وصف‬ ‫يتطلب‬ ‫وهذا‬ ،‫المشروع‬ ‫منتجات‬ ‫إلى‬ ‫الحاجة‬ ‫مدى‬
‫الي‬
‫المستهلكين‬ ‫وأذواق‬ ،‫السائدة‬ ‫واألسعار‬ ‫واتجاهاته‬
.
2
-
‫المشروع‬ ‫سيحتاجها‬ ‫التي‬ ‫للخامات‬ ‫دراسة‬ ‫يتطلب‬ ‫وهذا‬ ،‫األساسية‬ ‫اإلنتاج‬ ‫عوامل‬ ‫توافر‬ ‫مدى‬
‫من‬
‫وجودتها‬ ‫باستمرار‬ ‫توافرها‬ ‫مدى‬ ‫حيث‬
.
‫حي‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫عليها‬ ‫سيعتمد‬ ‫التي‬ ‫العمالة‬ ‫كذلك‬
‫مدى‬ ‫ث‬
‫األجور‬ ‫ومستويات‬ ‫كفاءتها‬
.
3
-
‫التفصيلية‬ ‫الدراسة‬ ‫في‬ ‫خاص‬ ‫تركيز‬ ‫إلى‬ ‫تحتاج‬ ‫التي‬ ‫المراحل‬ ‫أو‬ ‫المرحلة‬ ‫تحديد‬
(
‫السوق‬
-
‫اإلنتاج‬
-
‫التمويل‬
.)
4
-
‫التشغيل‬ ‫وتكلفة‬ ‫المطلوب‬ ‫االستثمار‬ ‫حجم‬ ‫تقدير‬
.
5
-
‫المشروع‬ ‫من‬ ‫المتوقعة‬ ‫الصافية‬ ‫األرباح‬ ‫تقدير‬
.
6
-
‫على‬ ‫تترتب‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫التي‬ ‫المخاطر‬ ‫وأنواع‬ ،‫المشروع‬ ‫تواجه‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬ ‫التي‬ ‫للمشاكل‬ ‫ملخص‬
‫إقامته‬

9. ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫من‬ ‫مشروع‬ ‫ألى‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫وتتكون‬
:
‫التسويقية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫الفنية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫المالية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫االجتماعية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫البيئية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
.
‫للمشروع‬ ‫الحساسية‬ ‫تحليل‬
.
‫القروض‬ ‫تسديد‬ ‫أساليب‬
.
‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫تقرير‬ ‫كتابة‬
.

10. ‫أوال‬
:
‫التسويقية‬ ‫الجدوى‬
:
‫بالمدخالت‬ ‫وإمداده‬ ‫منتجاته‬ ‫تسويق‬ ‫ترتيبات‬ ‫هى‬ ‫مشروع‬ ‫أى‬ ‫جدوى‬ ‫دراسة‬ ‫فى‬ ‫مرحلة‬ ‫أهم‬
‫لتشغيله‬ ‫الالزمة‬
.
‫المقترح‬ ‫المشروع‬ ‫نواتج‬ ‫أو‬ ‫المخرجات‬ ‫جانب‬ ‫وعلى‬
...
‫إجرا‬ ‫الضروري‬ ‫من‬
‫ء‬
‫المشروع‬ ‫لمنتجات‬ ‫المتوقع‬ ‫للسوق‬ ‫دقيق‬ ‫تحليل‬
.
‫بدقة‬ ‫يحدد‬ ‫أن‬ ‫السوق‬ ‫بدراسة‬ ‫القائد‬ ‫وعلى‬
:
‫المشروع‬ ‫منتجات‬ ‫سيبيع‬ ‫أين‬
,
‫السوق‬ ‫واتساع‬ ‫حجم‬
,
‫يس‬ ‫بحيث‬ ‫االتساع‬ ‫من‬ ‫السوق‬ ‫هل‬
‫توعب‬
‫الجديد‬ ‫المشروع‬ ‫إنتاج‬
,
‫السلعة‬ ‫وجودة‬ ‫نوعية‬ ‫هى‬ ‫ما‬
,
‫الالزمة‬ ‫التمويلية‬ ‫الترتيبات‬ ‫هى‬ ‫ما‬
‫؟‬ ‫اإلنتاج‬ ‫لتسويق‬
‫المشروع‬ ‫سيحتاجها‬ ‫التى‬ ‫اإلنتاج‬ ‫مستلزمات‬ ‫توفر‬ ‫أماكن‬
,
‫ل‬ ‫التسويقية‬ ‫القنوات‬ ‫هى‬ ‫ما‬
‫مدخالت‬
‫؟‬ ‫المشروع‬
‫للمشروع‬ ‫الالزمة‬ ‫واآلالت‬ ‫المعدات‬ ‫على‬ ‫الحصول‬ ‫ترتيبات‬ ‫هى‬ ‫ما‬
,
‫المعلومات‬ ‫من‬ ‫العديد‬ ‫وهناك‬
‫التى‬ ‫السلعة‬ ‫سوق‬ ‫اكتشاف‬ ‫على‬ ‫الجدوى‬ ‫بدراسة‬ ‫القائم‬ ‫تساعد‬ ‫التى‬ ‫الهامة‬ ‫التسويقية‬
‫سينتجها‬
‫المشروع‬
–
‫المعلومات‬ ‫هذه‬ ‫ومن‬ ‫بدقة‬ ‫للمشروع‬ ‫الالزمة‬ ‫المدخالت‬ ‫سوق‬ ‫وكذلك‬
:

11. 1
-
‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫التى‬ ‫السلعة‬ ‫سوق‬ ‫توصيف‬
‫ال‬ ‫التسويقية‬ ‫الخدمات‬ ، ‫التسويق‬ ‫قنوات‬ ، ‫والطلب‬ ‫األسعار‬ ، ‫ومؤسساته‬ ‫السوق‬ ‫نظام‬
‫مختلفة‬
‫السوق‬ ‫فى‬ ‫المنافسة‬ ‫درجة‬ ،
.
‫احتكار‬ ‫أو‬ ، ‫قلة‬ ‫احتكار‬ ‫سوق‬ ‫أو‬ ‫كامل‬ ‫احتكار‬ ‫سوق‬ ‫هو‬ ‫هل‬ ،‫المشروع‬ ‫منتج‬ ‫سوق‬ ‫شكل‬
‫كاملة‬ ‫منافسة‬ ‫سوق‬ ‫أو‬ ، ‫تنافس‬
.
‫أو‬ ‫وسيطة‬ ‫منتجات‬ ‫سوق‬ ‫أو‬ ‫استهالكى‬ ‫وسوق‬ ‫المشروع‬ ‫ناتج‬ ‫سوق‬ ‫هو‬ ‫هل‬ ‫السوق‬ ‫نوع‬
‫رأسمالية‬ ‫لسلع‬ ‫سوق‬
‫كليهما‬ ‫أم‬ ‫خارجى‬ ‫سوق‬ ‫أو‬ ‫داخلى‬ ‫؟سوق‬ ‫المقترح‬ ‫المشروع‬ ‫ناتج‬ ‫سوق‬ ‫حدود‬
.
‫السوق‬ ‫فى‬ ‫والبديلة‬ ‫المماثلة‬ ‫السلع‬ ‫وجودة‬ ‫صفات‬
.
‫السوق‬ ‫فى‬ ‫والبديلة‬ ‫المماثلة‬ ‫السلع‬ ‫إنتاج‬ ‫تكاليف‬
.
‫المشروع‬ ‫لناتج‬ ‫والبديلة‬ ‫المماثلة‬ ‫السلع‬ ‫أسعار‬
.
‫السوق‬ ‫فى‬ ‫المشروع‬ ‫لمنتجات‬ ‫المنافسين‬ ‫عن‬ ‫بيانات‬
.
‫التنافسية‬ ‫مراكزهم‬ ‫و‬ ‫وعددهم‬
‫منهم‬ ‫لكل‬ ‫المميزة‬ ‫والخصائص‬
.
‫المشروع‬ ‫سيقدمها‬ ‫التى‬ ‫الخدمة‬ ‫أو‬ ‫السلعة‬ ‫نحو‬ ‫المستهلكين‬ ‫نظر‬ ‫وجهات‬ ‫على‬ ‫التعرف‬
‫السلعة‬ ‫من‬ ‫المناسبة‬ ‫األحجام‬ ‫و‬ ‫واألشكال‬
‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫التى‬ ‫الخدمة‬ ‫أو‬ ‫السلعة‬ ‫مستهلكى‬ ‫عن‬ ‫بيانات‬
–
‫الرئيسي‬ ‫الفئات‬
‫ة‬
‫المشروع‬ ‫لناتج‬ ‫المستهلكة‬
(
‫الجنس‬
–
‫العدد‬
–
‫الدخل‬ ‫متوسط‬
. )

12. 2
-
‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫التى‬ ‫السلعة‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫دراسة‬
‫ال‬ ‫السلعة‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫على‬ ‫بناءا‬ ‫يتحدد‬ ‫عليها‬ ‫الطلب‬ ‫فأن‬ ‫وسيط‬ ‫طلب‬ ‫أو‬ ‫نهائى‬ ‫طلب‬ ‫هو‬ ‫هل‬
‫نهائية‬
‫السلعة‬ ‫هذه‬ ‫تستخدم‬ ‫التى‬
..
‫مثال‬
‫الجلدية‬ ‫والمنتجات‬ ‫األحذية‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫من‬ ‫مشتق‬ ‫الجلود‬ ‫على‬ ‫الطلب‬
.
‫واأللبان‬ ‫اللحوم‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫من‬ ‫مشتق‬ ‫األعالف‬ ‫على‬ ‫الطلب‬
.
3
-
‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫التى‬ ‫السلع‬ ‫تسعير‬
‫جديد‬ ‫سلعا‬ ‫سينتج‬ ‫المشروع‬ ‫كان‬ ‫إذا‬ ‫أو‬ ‫السوق‬ ‫فى‬ ‫متاحة‬ ‫سلعا‬ ‫سينتج‬ ‫المشروع‬ ‫كان‬ ‫إذا‬
‫أو‬ ‫ة‬
‫السوق‬ ‫فى‬ ‫مثيالتها‬ ‫عن‬ ‫صفاتها‬ ‫بعض‬ ‫فى‬ ‫تختلف‬
4
-
‫بالمبيعات‬ ‫التنبؤ‬
‫وتسويق‬ ‫إنتاج‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫نشاط‬ ‫تقرير‬ ‫نحو‬ ‫االنطالق‬ ‫نقطة‬ ‫هو‬ ‫بالمبيعات‬ ‫التنبؤ‬
.
‫وت‬
‫مختلف‬ ‫عد‬
‫وت‬ ‫المشروع‬ ‫حجم‬ ‫وتحديد‬ ‫والتمويل‬ ‫والعمالة‬ ‫اإلنتاج‬ ‫ومستلزمات‬ ‫والمخزون‬ ‫اإلنتاج‬ ‫برامج‬
‫حديد‬
‫ما‬ ‫حد‬ ‫إلى‬ ‫دقيقة‬ ‫بدرجة‬ ‫المتوقعة‬ ‫اإليرادات‬ ‫حجم‬
.
‫فيما‬ ‫وبخاصة‬ ‫الميدان‬ ‫يعيشون‬ ‫الذين‬ ‫المبيعات‬ ‫مندوبى‬ ‫تقديرات‬ ‫التنبؤ‬ ‫أساليب‬ ‫ومن‬
‫بالسلع‬ ‫يتعلق‬
‫واستعدادات‬ ‫المنافسة‬ ‫بجو‬ ‫ويحسون‬ ‫بها‬ ‫يعملون‬ ‫التى‬ ‫والمناطق‬ ‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫الذى‬
‫السلعة‬ ‫على‬ ‫الطلب‬ ‫واتجاهات‬ ‫المستهلكين‬
.
‫سابق‬ ‫فترة‬ ‫فى‬ ‫السلعة‬ ‫مبيعات‬ ‫لحجم‬ ‫العام‬ ‫االتجاه‬ ‫تقدير‬ ‫هو‬ ‫الهامة‬ ‫األساليب‬ ‫من‬ ‫وأيضا‬
‫التنبؤ‬ ‫ثم‬ ‫ة‬
‫المقبلة‬ ‫الفترة‬ ‫فى‬ ‫المبيعات‬ ‫وحجم‬ ‫باتجاه‬
.

13. ‫فى‬ ‫تفيد‬ ‫التسويقية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
:
‫المشروع‬ ‫لناتج‬ ‫والمبيعات‬ ‫الطلب‬ ‫بحجم‬ ‫التنبؤ‬ ‫على‬ ‫بناءا‬ ‫المشروع‬ ‫إنتاج‬ ‫حجم‬ ‫تحديد‬
.
‫المشروع‬ ‫لمنتجات‬ ‫المتوقع‬ ‫السعر‬
.
‫المشروع‬ ‫سينتجها‬ ‫التى‬ ‫السلعة‬ ‫فى‬ ‫المفضلة‬ ‫المواصفات‬
.
‫تتوقف‬ ‫أو‬ ‫تستكمل‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫كانت‬ ‫إذا‬ ‫ما‬ ‫تقرير‬
.

14. ‫ثانيا‬
:
‫للمشروع‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬
:
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫أركان‬ ‫من‬ ‫أساسى‬ ‫ركن‬ ‫للمشروع‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬
.
‫الف‬ ‫والدراسة‬
‫نية‬
‫واالجتماعي‬ ‫واالقتصادية‬ ‫المالية‬ ‫التالية‬ ‫الدراسات‬ ‫جميع‬ ‫عليها‬ ‫تعتمد‬ ‫التى‬ ‫هى‬ ‫للمشروع‬
‫والبيئية‬ ‫ة‬
‫إنش‬ ‫صالحية‬ ‫تقرر‬ ‫التى‬ ‫الفنية‬ ‫الدراسة‬ ‫وجود‬ ‫دون‬ ‫أصال‬ ‫الدراسات‬ ‫تلك‬ ‫إجراء‬ ‫يمكن‬ ‫ال‬ ‫بل‬
‫اء‬
‫الفنية‬ ‫الناحية‬ ‫من‬ ‫المشروع‬
.
‫عليها‬ ‫الحصول‬ ‫تم‬ ‫التى‬ ‫والمعلومات‬ ‫البيانات‬ ‫على‬ ‫كبير‬ ‫حد‬ ‫إلى‬ ‫الفنية‬ ‫الدراسة‬ ‫وتعتمد‬
‫من‬
‫التسويقية‬ ‫الدراسة‬
.
‫الفن‬ ‫النواحى‬ ‫فى‬ ‫متخصص‬ ‫فريق‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬ ‫بدراسة‬ ‫ويقوم‬
‫ية‬
1
-
‫المشروع‬ ‫حجم‬ ‫تحديد‬
:
‫المتو‬ ‫والتوسعات‬ ‫القصوى‬ ‫والطاقة‬ ‫العادية‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫والطاقة‬ ‫اإلنتاج‬ ‫حجم‬ ‫تحديد‬ ‫يعنى‬
‫أن‬ ‫بعد‬ ‫قعة‬
‫حج‬ ‫زيادة‬ ‫تتطلب‬ ‫تسويقية‬ ‫شريحة‬ ‫وتحقيق‬ ‫السوق‬ ‫فى‬ ‫المنافسة‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫يتمكن‬
‫اإلنتاج‬ ‫م‬
.
‫المالية‬ ‫والموارد‬ ‫للمشروع‬ ‫التكنولوجية‬ ‫االحتياجات‬ ‫اإلنتاج‬ ‫حجم‬ ‫تحديد‬ ‫قرار‬ ‫على‬ ‫ويؤثر‬
‫المتاحة‬
‫المستقبل‬ ‫فى‬ ‫السوق‬ ‫تغير‬ ‫واحتماالت‬
..
2
-
‫المالئمة‬ ‫التكنولوجية‬ ‫والوسائل‬ ‫اإلنتاج‬ ‫طريقة‬ ‫تحديد‬
:
‫لالستخدام‬ ‫الصالحة‬ ‫التكنولوجية‬ ‫األساليب‬ ‫بحصر‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫فريق‬ ‫يقوم‬
‫نوع‬ ‫فى‬
‫للمشروع‬ ‫اإلنتاج‬
.
‫و‬ ‫مالئمتها‬ ‫مدى‬ ‫حيث‬ ‫من‬ ‫الفنية‬ ‫النظر‬ ‫وجهه‬ ‫من‬ ‫األساليب‬ ‫هذه‬ ‫وتقييم‬
‫مدى‬
‫وم‬ ‫التشغيل‬ ‫فى‬ ‫اآلمان‬ ‫درجة‬ ‫و‬ ‫الصيانة‬ ‫وسهولة‬ ‫التشغيل‬ ‫بساطة‬ ‫و‬ ‫بها‬ ‫الفنية‬ ‫المعرفة‬
‫قدار‬
‫عنها‬ ‫الناتج‬ ‫التلوث‬
.

15. 3
-
‫الفنية‬ ‫والمعدات‬ ‫اآلالت‬ ‫تحديد‬
‫المطلوب‬ ‫والدقة‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫والطاقة‬ ‫اإلنتاج‬ ‫لطريقة‬ ‫تبعا‬ ‫الفنية‬ ‫والمعدات‬ ‫اآلالت‬ ‫تختلف‬
‫فى‬ ‫ة‬
‫المنتجات‬
.
‫آلخر‬ ‫مشروع‬ ‫من‬ ‫واألجهزة‬ ‫والمعدات‬ ‫اآلالت‬ ‫وحجم‬ ‫شكل‬ ‫ويختلف‬
.
‫الدراسة‬ ‫وعلى‬
‫للمشروع‬ ‫والمعدات‬ ‫اآلالت‬ ‫أنسب‬ ‫تحديد‬ ‫الفنية‬
4
-
‫للمشروع‬ ‫الداخلى‬ ‫التخطيط‬
‫ق‬ ‫بكل‬ ‫الخاصة‬ ‫واإلنشاءات‬ ‫المبانى‬ ‫مواقع‬ ‫وتحديد‬ ‫للمشروع‬ ‫المختلفة‬ ‫األقسام‬ ‫تحديد‬ ‫هو‬
‫فى‬ ‫سم‬
‫للمشروع‬ ‫الكلية‬ ‫المساحة‬ ‫ضوء‬
.
‫مبان‬ ‫تخطيط‬ ‫فى‬ ‫األساسى‬ ‫االعتبار‬ ‫يكون‬ ‫عامة‬ ‫وبصفة‬
‫ى‬
‫بالمشروع‬ ‫الخاصة‬ ‫واألقسام‬ ‫اإلدارات‬ ‫وإنشاءات‬
–
‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫انتقال‬ ‫حركة‬ ‫تسهيل‬ ‫هو‬
.
‫من‬
‫للمشروع‬ ‫النهائية‬ ‫السلعة‬ ‫إنتاج‬ ‫حتى‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫العملية‬ ‫بدء‬
.
5
-
‫المطلوبة‬ ‫اإلنتاج‬ ‫عوامل‬ ‫كميات‬ ‫تحديد‬
‫المحركة‬ ‫والطاقة‬ ‫والخامات‬ ‫األولية‬ ‫المواد‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫احتياجات‬ ‫تقدير‬ ‫وتشمل‬
.
‫ق‬ ‫ومدى‬ ‫عليها‬ ‫الحصول‬ ‫إمكانية‬ ، ‫ومواصفاتها‬ ‫المطلوبة‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫نوعية‬ ‫تحديد‬ ‫ويراعى‬
‫ربها‬
‫للمشروع‬ ‫المحركة‬ ‫الطاقة‬ ‫أنواع‬ ، ‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫من‬
(
‫كهرباء‬
–
‫بنزين‬
–
‫ديزل‬
)

16. 6
-
‫اإلدارة‬ ‫وأفراد‬ ‫المطلوبة‬ ‫العمالة‬ ‫تحديد‬
‫اإلدارة‬ ‫أفراد‬ ‫أو‬ ‫ماهرة‬ ‫أو‬ ‫عادية‬ ‫عمالة‬ ‫سواء‬ ‫المشروع‬ ‫لتشغيل‬ ‫العمال‬ ‫من‬ ‫الالزم‬ ‫العدد‬ ‫تحديد‬
‫األجور‬ ‫وتحديد‬ ‫والنظافة‬ ‫والخدمات‬ ‫والحراسة‬ ‫النقل‬ ‫عمال‬ ‫و‬ ‫الصيانة‬ ‫وعمال‬ ‫والمالحظون‬
‫المس‬ ‫إلى‬ ‫كفاءتها‬ ‫لرفع‬ ‫العمالة‬ ‫تدريب‬ ‫برامج‬ ‫وإعداد‬ ‫العمالة‬ ‫من‬ ‫نوع‬ ‫كل‬ ‫استخدام‬ ‫وتكاليف‬
‫توى‬
‫التشغيل‬ ‫جدول‬ ‫فى‬ ‫المطلوب‬
.
7
-
‫النقل‬ ‫مسائل‬ ‫تحديد‬
‫معها‬ ‫يتعامل‬ ‫التى‬ ‫والمناطق‬ ‫المشروع‬ ‫وبين‬ ‫المشروع‬ ‫داخل‬
.
8
-
‫االنتاج‬ ‫من‬ ‫الفاقد‬ ‫تحديد‬
‫التسويق‬ ‫أو‬ ‫التخزين‬ ‫أو‬ ‫النقل‬ ‫أو‬ ‫اإلنتاجية‬ ‫العملية‬ ‫أثناء‬ ‫سواء‬
.
‫الذ‬ ‫األسلوب‬ ‫واختيار‬
‫يعمل‬ ‫ى‬
‫الفاقد‬ ‫هذا‬ ‫تقليل‬ ‫على‬
.
9
-
‫المشروع‬ ‫تأسيس‬ ‫تكاليف‬ ‫تحديد‬
:
‫وتشمل‬
‫للمشروع‬ ‫المبانى‬ ‫و‬ ‫األرض‬ ‫تكاليف‬
.
‫المشروع‬ ‫وتسجيل‬ ‫الرخص‬ ‫استخراج‬ ‫تكاليف‬
.
‫واألجهزة‬ ‫واآلالت‬ ‫المعدات‬ ‫تكاليف‬
.
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسات‬ ‫إجراء‬ ‫تكاليف‬
.
‫المشروع‬ ‫تأسيس‬ ‫مرحلة‬ ‫فى‬ ‫القانونية‬ ‫االستشارات‬ ‫تكاليف‬
.
‫واإلعالن‬ ‫الدعاية‬ ‫تكاليف‬
.
‫التدريب‬ ‫تكاليف‬
.

17. 10
-
‫المشروع‬ ‫إنشاء‬
‫وتشمل‬
:
‫المواصف‬ ‫وإعداد‬ ‫للمشروع‬ ‫النهائى‬ ‫الشكل‬ ‫ويتضمن‬ ‫للمشروع‬ ‫الهندسى‬ ‫التصميم‬
‫وطرح‬ ‫ات‬
‫التشغيل‬ ‫بداية‬ ‫حتى‬ ‫المشروع‬ ‫إعداد‬ ‫من‬ ‫بدءا‬ ‫المشروع‬ ‫لتنفيذ‬ ‫الزمنى‬ ‫والجدول‬ ‫العطاءات‬
‫وخطة‬
‫المشروع‬ ‫توسيع‬
.
11
-
‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫تحديد‬
‫و‬ ‫المقترح‬ ‫ونشاطه‬ ‫المشروع‬ ‫أعمال‬ ‫لطبيعة‬ ‫تبعا‬ ‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫اختيار‬ ‫اعتبارات‬ ‫تختلف‬
‫مدى‬
‫نقلها‬ ‫يصعب‬ ‫الخامات‬ ‫هذه‬ ‫كانت‬ ‫إذا‬ ‫خصوصا‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫توفر‬
.
‫ب‬ ‫المفاضلة‬ ‫ضوء‬ ‫فى‬ ‫يتم‬ ‫أن‬ ‫يجب‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫مصادر‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫قرب‬ ‫فأن‬ ‫وعموما‬
‫ين‬
‫وبي‬ ‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫إلى‬ ‫العاملة‬ ‫القوى‬ ‫نقل‬ ‫وتكاليف‬ ‫وسهولته‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫نقل‬ ‫تكاليف‬
‫تكاليف‬ ‫ن‬
‫وتصريفها‬ ‫بيعها‬ ‫مناطق‬ ‫إلى‬ ‫المشروع‬ ‫منتجات‬ ‫نقل‬
.
‫و‬ ‫العادية‬ ‫النقل‬ ‫وسائل‬ ‫توفر‬ ‫ومدى‬
‫المجهزة‬
.
‫آخر‬ ‫على‬ ‫موقع‬ ‫تفضيل‬ ‫دائرة‬ ‫فى‬ ‫استئجارها‬ ‫أو‬ ‫األرض‬ ‫شراء‬ ‫تكاليف‬ ‫وتتدخل‬
.
‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫اختيار‬ ‫عند‬ ‫اقتصادية‬ ‫ميزة‬ ‫عنها‬ ‫ينتج‬ ‫قد‬ ‫االستثمار‬ ‫قوانين‬ ‫وأيضا‬
.
‫ع‬
‫سبيل‬ ‫لى‬
‫الرسو‬ ‫إعفاء‬ ‫أو‬ ‫الضرائب‬ ‫من‬ ‫إعفاء‬ ‫الحرة‬ ‫المناطق‬ ‫فى‬ ‫تقام‬ ‫التى‬ ‫المشروعات‬ ‫تمنح‬ ‫المثال‬
‫م‬
‫الجمركية‬ ‫الرسوم‬ ‫من‬ ‫المستوردة‬ ‫الرأسمالية‬
.

18. ‫فى‬ ‫تفيد‬ ‫الفنية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
‫المشروع‬ ‫حجم‬ ‫تحديد‬
.
‫المشروع‬ ‫موقع‬ ‫اختيار‬
.
‫المشروع‬ ‫وإنشاء‬ ‫تأسيس‬ ‫تكاليف‬ ‫تحديد‬
.
‫المشروع‬ ‫لتنفيذ‬ ‫الزمنى‬ ‫الجدول‬ ‫تحديد‬
.
‫المشروع‬ ‫عمر‬ ‫تحديد‬
.
‫تتوقف‬ ‫أو‬ ‫تستكمل‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫كانت‬ ‫إذا‬ ‫ما‬ ‫تقرير‬

19. ‫ثالثا‬
:
‫للمشروع‬ ‫المالية‬ ‫الجدوى‬
‫و‬ ‫تكاليف‬ ‫مشروع‬ ‫لكل‬ ‫أن‬ ‫تبين‬ ‫للمشروع‬ ‫الفنية‬ ‫والجدوى‬ ‫التسويقية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫من‬
‫عوائد‬
‫المشروع‬ ‫تنفيذ‬ ‫بعد‬ ‫تتحقق‬
.
‫أ‬
–
‫استثمارية‬ ‫تكاليف‬
:
‫ال‬ ‫دورة‬ ‫حتى‬ ‫االستثمار‬ ‫عملية‬ ‫فى‬ ‫التفكير‬ ‫بداية‬ ‫منذ‬ ‫المشروع‬ ‫على‬ ‫ينفق‬ ‫ما‬ ‫كافة‬ ‫وهى‬
‫تشغيل‬
‫األولى‬ ‫العادية‬
.
‫من‬ ‫ألكثر‬ ‫المشروع‬ ‫منه‬ ‫يستفيد‬ ‫استثمارى‬ ‫إنفاق‬ ‫التكاليف‬ ‫هذه‬ ‫وتمثل‬
‫خالل‬ ‫سنة‬
‫المشروع‬ ‫عمر‬
.
‫المشروع‬ ‫وإنشاء‬ ‫تأسيس‬ ‫تكاليف‬ ‫جميع‬ ‫وتشمل‬
‫ب‬
-
‫جارية‬ ‫تكاليف‬
:
‫وتكالي‬ ‫واحدة‬ ‫لدورة‬ ‫التشغيل‬ ‫مستلزمات‬ ‫تكاليف‬ ، ‫األجل‬ ‫قصيرة‬ ‫التكاليف‬ ‫جملة‬ ‫وتشمل‬
‫األجور‬ ‫ف‬
‫والطاقة‬ ‫والوقود‬ ‫والمرتبات‬
.
‫ج‬
-
‫االسثمارى‬ ‫التمويل‬ ‫مصادر‬
:
‫المالية‬ ‫االلتزامات‬ ‫أكثر‬ ‫أو‬ ‫منها‬ ‫واحدة‬ ‫تغطى‬ ‫متعددة‬ ‫مصادر‬ ‫من‬ ‫المشروعات‬ ‫تمويل‬ ‫يتم‬
‫هى‬ ‫المصادر‬ ‫هذه‬ ‫و‬ ‫تشغيله‬ ‫و‬ ‫المشروع‬ ‫إلنشاء‬ ‫الضرورية‬
:
‫المختلفة‬ ‫التمويل‬ ‫مؤسسات‬ ‫أو‬ ‫البنوك‬ ‫من‬ ‫القروض‬ ‫و‬ ‫المشروع‬ ‫لصاحب‬ ‫المملوك‬ ‫المال‬ ‫رأس‬
‫وقد‬
‫سنة‬ ‫من‬ ‫أقل‬ ‫األجل‬ ‫قصيرة‬ ‫وقروض‬ ‫سنوات‬ ‫خمس‬ ‫من‬ ‫أكثر‬ ‫األجل‬ ‫طويلة‬ ‫قروض‬ ‫تكون‬
.
‫د‬
-
‫المشروع‬ ‫من‬ ‫العوائد‬ ‫أو‬ ‫المنافع‬
:
‫باستخدام‬ ‫والثانوية‬ ‫الرئيسية‬ ‫المشروع‬ ‫نواتج‬ ‫من‬ ‫كل‬ ‫قيمة‬ ، ‫المشروع‬ ‫منافع‬ ‫يتضمن‬
‫سعر‬
‫السوق‬
.

20. ‫ه‬
-
‫المشروع‬ ‫عمر‬
:
‫المشروع‬ ‫فيها‬ ‫يعطى‬ ‫التى‬ ‫السنوات‬ ‫عدد‬ ‫وهى‬
‫و‬
-
‫المشروع‬ ‫جدوى‬ ‫مقاييس‬
1
-
‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫صافى‬
‫القيم‬ ‫إجمالى‬ ‫من‬ ‫للتكاليف‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫إجمالى‬ ‫طرح‬ ‫ناتج‬ ‫وهو‬ ‫وضوحا‬ ‫المقاييس‬ ‫أكثر‬
‫ة‬
‫المناسب‬ ‫الخصم‬ ‫بسعر‬ ‫خصمها‬ ‫بعد‬ ‫المشروع‬ ‫لعوائد‬ ‫الحالية‬
.
‫المناسب‬ ‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫عند‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫صافى‬
=
‫المناف‬ ‫لتيار‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫إجمالى‬
‫ع‬
–
‫إجمالى‬
‫التكاليف‬ ‫لتيار‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬
.
‫موجبا‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫صافى‬ ‫كان‬ ‫إذا‬ ‫اقتصاديا‬ ‫مجدى‬ ‫المشروع‬ ‫ويكون‬
.
2
-
‫والتكاليف‬ ‫المنافع‬ ‫بين‬ ‫النسبة‬
‫الق‬ ‫على‬ ‫المنافع‬ ‫لتيار‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫إجمالى‬ ‫قسمة‬ ‫من‬ ‫عليها‬ ‫يحصل‬ ‫التى‬ ‫النسبة‬ ‫وهو‬
‫الحالية‬ ‫يمة‬
‫المناسب‬ ‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫عند‬ ‫المشروع‬ ‫تكاليف‬ ‫إلجمالى‬
.
‫المناسب‬ ‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫عند‬ ‫التكاليف‬ ‫إلى‬ ‫المنافع‬ ‫نسبة‬
=
‫تيار‬ ‫إلجمالى‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬
‫المنافع‬
/
‫التكاليف‬ ‫تيار‬ ‫إلجمالى‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬
>
1
‫اقتصاديا‬ ‫مجدى‬ ‫المشروع‬
.
<
1
‫اقتصاديا‬ ‫مجدى‬ ‫غير‬ ‫المشروع‬
.
3
-
‫الداخلى‬ ‫العائد‬ ‫معدل‬
‫ال‬ ‫يساوى‬ ‫المنافع‬ ‫لتيار‬ ‫الحالية‬ ‫القيمة‬ ‫يجعل‬ ‫الذى‬ ‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫هو‬ ‫الداخلى‬ ‫العائد‬ ‫معدل‬
‫قيمة‬
‫التكاليف‬ ‫لتيار‬ ‫الحالية‬
.
‫الداخلى‬ ‫العائد‬ ‫بمعدل‬ ‫هذا‬ ‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫ويعرف‬
.
‫أقص‬ ‫يمثل‬ ‫وهو‬
‫فائدة‬ ‫ى‬
‫للمشروع‬ ‫والتكاليف‬ ‫اإليرادات‬ ‫بين‬ ‫التعادل‬ ‫ويحقق‬ ، ‫المشروع‬ ‫يدفعها‬ ‫أن‬ ‫يمكن‬
.

21. ‫رابعا‬
:
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬
‫المقايي‬ ‫نفس‬ ‫استخدام‬ ‫فى‬ ‫للمشروع‬ ‫المالى‬ ‫التقييم‬ ‫مع‬ ‫االقتصادى‬ ‫التقييم‬ ‫يتشابه‬
‫س‬
–
‫والفرق‬
‫للمجتم‬ ‫االقتصادى‬ ‫العائد‬ ‫بقياس‬ ‫يهتم‬ ‫للمشروعات‬ ‫االقتصادى‬ ‫التقييم‬ ‫أن‬ ‫هو‬ ‫الجوهرى‬
‫فى‬ ‫ع‬
‫أ‬ ‫على‬ ‫قيمتها‬ ‫تقدر‬ ‫ال‬ ‫للمشروعات‬ ‫والعوائد‬ ‫التكاليف‬ ‫عناصر‬ ‫فأن‬ ‫االقتصادى‬ ‫التقييم‬
‫أسعار‬ ‫ساس‬
‫االقتصاد‬ ‫الحقيقية‬ ‫القيم‬ ‫تعكس‬ ‫التى‬ ‫الظل‬ ‫أسعار‬ ‫أساس‬ ‫على‬ ‫قيمتها‬ ‫تقدر‬ ‫بل‬ ‫السوق‬
‫ية‬
‫التدفقات‬ ‫لهذه‬ ‫واالجتماعية‬
–
‫معين‬ ‫حاالت‬ ‫فى‬ ‫السوق‬ ‫أسعار‬ ‫مع‬ ‫الظل‬ ‫أسعار‬ ‫تتساوى‬ ‫وقد‬
‫ة‬
‫الحاالت‬ ‫معظم‬ ‫فى‬ ‫عنها‬ ‫تختلف‬ ‫ولكنها‬
.
‫المالية‬ ‫األسعار‬ ‫تعديل‬ ‫يتم‬ ‫للمشروع‬ ‫االقتصادى‬ ‫التقييم‬ ‫إجراء‬ ‫عند‬ ‫ولذا‬
(
‫السو‬ ‫أسعار‬
‫ق‬
)
‫قيم‬ ‫إلى‬
‫للمشروع‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫مقاييس‬ ‫حساب‬ ‫قبل‬ ‫اقتصادية‬

22. ‫خامسا‬
:
‫للمشروع‬ ‫االجتماعية‬ ‫الجدوى‬
‫بالمجتمع‬ ‫المختلفة‬ ‫الفئات‬ ‫بين‬ ‫الدخل‬ ‫توزيع‬ ‫بعدالة‬ ‫االجتماعية‬ ‫الجدوى‬ ‫تهتم‬
.
‫ح‬ ‫ويمكن‬
‫صر‬
‫فى‬ ‫مشروع‬ ‫ألى‬ ‫الجدوى‬ ‫بدراسة‬ ‫القائم‬ ‫تهم‬ ‫التى‬ ‫االجتماعية‬ ‫الجوانب‬
:
1
-
‫الع‬ ‫نسبة‬ ‫وكم‬ ‫المشروع‬ ‫يتطلبها‬ ‫عمل‬ ‫فرصة‬ ‫وكم‬ ‫جديدة‬ ‫عمل‬ ‫فرص‬ ‫خلق‬ ‫على‬ ‫المشروع‬ ‫أثر‬
‫مالة‬
‫فيها‬ ‫العادية‬
.
2
-
‫الدخل‬ ‫محدودة‬ ‫االجتماعية‬ ‫الفئات‬ ‫صالح‬ ‫فى‬ ‫الدخل‬ ‫توزيع‬ ‫على‬ ‫المشروع‬ ‫أثر‬
.
3
-
‫الدخل‬ ‫منخفضة‬ ‫اجتماعية‬ ‫فئات‬ ‫لخدمة‬ ‫المشروع‬ ‫هذا‬ ‫منتج‬ ‫كان‬ ‫إذا‬

23. ‫سادسا‬
:
‫للمشروع‬ ‫البيئية‬ ‫الجدوى‬
‫سالبة‬ ‫أو‬ ‫موجبة‬ ‫بيئية‬ ‫أثار‬ ‫مشروع‬
–
‫يساع‬ ‫للمشروع‬ ‫البيئية‬ ‫اآلثار‬ ‫تقييم‬ ‫فأن‬ ‫ولذا‬
‫تقديم‬ ‫فى‬ ‫د‬
‫المناف‬ ‫وزيادة‬ ‫مشروع‬ ‫أى‬ ‫عن‬ ‫الناتجة‬ ‫البيئية‬ ‫األضرار‬ ‫تقليل‬ ‫أو‬ ‫منع‬ ‫بخطوات‬ ‫التوصيات‬
‫البيئية‬ ‫ع‬
‫اإليجابية‬
.
‫الب‬ ‫على‬ ‫والمحافظة‬ ‫العامة‬ ‫الصحة‬ ‫على‬ ‫المشروع‬ ‫آثار‬ ‫تقييم‬ ‫البيئى‬ ‫التقييم‬ ‫ويتضمن‬
‫ورفاهية‬ ‫يئة‬
‫المشروع‬ ‫منطقة‬ ‫فى‬ ‫السكان‬
.
‫مثال‬
:
‫األسماك‬ ‫على‬ ‫ويعيشون‬ ‫نقية‬ ‫عذبة‬ ‫بمياه‬ ‫ويتمتعون‬ ‫بها‬ ‫نهر‬ ‫بمرور‬ ‫سكانها‬ ‫ينعم‬ ‫منطقة‬
‫التى‬
‫دخل‬ ‫كمصدر‬ ‫حاجتهم‬ ‫على‬ ‫يزيد‬ ‫ما‬ ‫ويبيعون‬ ‫لتغذيتهم‬ ‫النهر‬ ‫هذا‬ ‫من‬ ‫يصطادونها‬
.
‫المنطقة‬ ‫فى‬ ‫ورق‬ ‫مصنع‬ ‫أنشا‬ ‫و‬ ‫مستثمر‬ ‫جاء‬
.
‫تص‬ ‫عمليات‬ ‫فى‬ ‫للغسيل‬ ‫المياه‬ ‫إلى‬ ‫يحتاج‬
‫نيع‬
‫الورق‬
.
‫معها‬ ‫تحمل‬ ‫ولكنها‬ ‫أخرى‬ ‫مرة‬ ‫النهر‬ ‫فى‬ ‫الغسيل‬ ‫عمليات‬ ‫من‬ ‫الناتجة‬ ‫المياه‬ ‫وتصرف‬
‫المستخدمة‬ ‫الكيماويات‬
–
‫نس‬ ‫موت‬ ‫فى‬ ‫ويسبب‬ ‫المياه‬ ‫نظافة‬ ‫على‬ ‫ويؤثر‬ ‫النهر‬ ‫يلوث‬ ‫مما‬
‫من‬ ‫بة‬
‫األسماك‬
–
‫ورفاهيته‬ ‫ودخلهم‬ ‫السكان‬ ‫صحة‬ ‫على‬ ‫بيئية‬ ‫آثار‬ ‫المشروع‬ ‫لهذا‬ ‫فأن‬ ‫بالتالى‬ ‫و‬
‫م‬
.
‫أيضا‬
‫المنطقة‬ ‫فى‬ ‫للمواطنين‬ ‫الشرب‬ ‫مياه‬ ‫وتكرير‬ ‫تنقية‬ ‫محطة‬ ‫تكاليف‬ ‫من‬ ‫سيرفع‬
.

24. ‫في‬ ‫تفيد‬ ‫البيئية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬
:
‫الفعلية‬ ‫تكلفتها‬ ‫وتقدير‬ ‫المشروع‬ ‫يسببها‬ ‫سوف‬ ‫التى‬ ‫البيئية‬ ‫القضايا‬ ‫تحديد‬
.
‫المشروع‬ ‫تنفيذ‬ ‫عن‬ ‫تنشأ‬ ‫التى‬ ‫األضرار‬ ‫تخفيف‬ ‫آليات‬ ‫اقتراح‬
.
‫ا‬ ‫األثر‬ ‫ارتفاع‬ ‫حالة‬ ‫فى‬ ‫بديلة‬ ‫مواقع‬ ‫اختيار‬ ‫فى‬ ‫يساعد‬ ‫للمشروع‬ ‫البيئى‬ ‫األثر‬ ‫تقييم‬
‫للحفاظ‬ ‫لبيئى‬
‫البيئة‬ ‫على‬
.

25. ‫سابعا‬
:
‫للمشروعات‬ ‫الحساسية‬ ‫تحليل‬
‫هناك‬ ‫المشاريع‬ ‫ولمعظم‬ ‫الحساسية‬ ‫تحليل‬ ‫ألجراء‬ ‫تخضع‬ ‫أن‬ ‫ينبغي‬ ‫المشروعات‬ ‫جميع‬ ‫أن‬
‫رئيسية‬ ‫مجاالت‬ ‫أربع‬ ‫فى‬ ‫للتغير‬ ‫حساسية‬
:
1
-
‫التكاليف‬ ‫لزيادة‬ ‫المشروع‬ ‫حساسية‬
‫التكاليف‬ ‫تجاوز‬ ‫حالة‬ ‫فى‬ ‫مشروع‬ ‫أى‬ ‫حساسية‬ ‫اختبار‬ ‫يتم‬ ‫أن‬ ‫يجب‬
.
‫تميل‬ ‫فالمشروعات‬
‫إلى‬
‫التكاليف‬ ‫لزيادة‬ ‫بالنسبة‬ ‫الشديدة‬ ‫الحساسية‬
(
‫التكاليف‬ ‫أو‬ ‫التأسيس‬ ‫تكاليف‬ ‫خاصة‬
‫االستثمارية‬
)
‫ع‬ ‫فى‬ ‫كبير‬ ‫وزن‬ ‫لها‬ ‫ويكون‬ ‫المشروع‬ ‫فى‬ ‫مبكر‬ ‫وقت‬ ‫فى‬ ‫تنفق‬ ‫التكاليف‬ ‫تلك‬ ‫معظم‬ ‫ألن‬
‫ملية‬
‫الخصم‬
.
‫مجدى‬ ‫غير‬ ‫إلى‬ ‫مجدى‬ ‫من‬ ‫المشروع‬ ‫التكاليف‬ ‫فى‬ ‫الزيادة‬ ‫تحول‬ ‫أن‬ ‫ويمكن‬
.
‫يج‬ ‫ولذا‬
‫ب‬
‫التكاليف‬ ‫زيادة‬ ‫المشروع‬ ‫يتحمل‬ ‫مدى‬ ‫أى‬ ‫إلى‬ ‫المشروع‬ ‫بجدوى‬ ‫القائم‬ ‫يتوصل‬ ‫أن‬
.
‫إش‬ ‫وهذه‬
‫ارة‬
‫قرارات‬ ‫لمتخذى‬ ‫هامة‬
2
-
‫التنفيذ‬ ‫فترة‬ ‫لتأخير‬ ‫المشروع‬ ‫حساسية‬
‫المشروع‬ ‫جدوى‬ ‫مقاييس‬ ‫على‬ ‫المعدات‬ ‫تسليم‬ ‫تأخير‬ ‫أو‬ ‫التنفيذ‬ ‫فى‬ ‫التأخير‬ ‫يؤثر‬
.
‫وم‬
‫فأن‬ ‫ثم‬ ‫ن‬
‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫دراسة‬ ‫فى‬ ‫جدا‬ ‫هام‬ ‫التنفيذ‬ ‫لتأخير‬ ‫المشروع‬ ‫حساسية‬ ‫اختبار‬ ‫أجراء‬

26. 3
-
‫المشروع‬ ‫منتج‬ ‫أسعار‬ ‫النخفاض‬ ‫المشروع‬ ‫حساسية‬
‫المشروع‬ ‫جدوى‬ ‫تقييم‬ ‫عند‬ ‫المتوقعة‬ ‫األسعار‬ ‫عن‬ ‫األسعار‬ ‫تتغير‬ ‫ما‬ ‫كثيرا‬
.
‫ت‬ ‫بالتالى‬ ‫و‬
‫على‬ ‫ؤثر‬
‫المشروع‬ ‫عوائد‬ ‫قيمة‬
.
‫منتجا‬ ‫بيع‬ ‫أسعار‬ ‫النخفاض‬ ‫مختلفة‬ ‫حساسية‬ ‫المشاريع‬ ‫ولمعظم‬
‫تها‬
.
‫ولذا‬
‫األسعار‬ ‫حول‬ ‫البديلة‬ ‫االفتراضات‬ ‫من‬ ‫عدد‬ ‫وضع‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫بدراسة‬ ‫القائم‬ ‫فأن‬
‫األسعار‬ ‫انخفاض‬ ‫حالة‬ ‫فى‬ ‫مثال‬ ‫المشروع‬ ‫لمنتجات‬ ‫المستقبلية‬
10
%
‫أو‬
20
%
‫وتحديد‬ ‫وهكذا‬
‫المشروع‬ ‫جدوى‬ ‫مقاييس‬ ‫على‬ ‫ذلك‬ ‫تأثير‬
.
4
.
‫االنتاج‬ ‫النخفاض‬ ‫المشروع‬ ‫حساسية‬
‫تأخير‬ ، ‫اإلنتاج‬ ‫انخفاض‬ ‫إلى‬ ‫تؤدى‬ ‫كثيرة‬ ‫عوامل‬ ‫اإلنتاجي‬ ‫عمره‬ ‫خالل‬ ‫مشروع‬ ‫أى‬ ‫يواجه‬
‫الن‬ ‫كل‬ ‫تسويق‬ ‫على‬ ‫القدرة‬ ‫وعدم‬ ، ‫اإلنتاجية‬ ‫الطاقة‬ ‫انخفاض‬ ‫إلى‬ ‫تؤدى‬ ‫الخام‬ ‫المواد‬ ‫إمدادات‬
‫اتج‬
‫المشروع‬ ‫تواجه‬ ‫مختلفة‬ ‫جوية‬ ‫ظروف‬ ، ‫اإلنتاج‬ ‫انخفاض‬ ‫إلى‬ ‫تؤدى‬ ‫األسعار‬ ‫انخفاض‬ ‫أو‬
‫اإلنتاج‬ ‫انخفاض‬ ‫إلى‬ ‫تؤدى‬ ‫الزراعى‬
.

27. ‫ثامنا‬
:
‫القروض‬ ‫تسديد‬ ‫أساليب‬
‫المدفوع‬ ‫المبالغ‬ ‫فأن‬ ‫وبالتالى‬ ‫سنوات‬ ‫عدة‬ ‫على‬ ‫عادة‬ ‫يتم‬ ‫والفوائد‬ ‫القروض‬ ‫أصل‬ ‫تسديد‬
‫لتسديد‬ ‫ة‬
‫الت‬ ‫السنوات‬ ‫فى‬ ‫التكاليف‬ ‫أو‬ ‫الخارجة‬ ‫التدفقات‬ ‫فى‬ ‫تدخل‬ ‫عليها‬ ‫والفوائد‬ ‫القرض‬ ‫أصل‬
‫فيها‬ ‫تدفع‬ ‫ى‬
‫تت‬ ‫وما‬ ‫القرض‬ ‫فترة‬ ‫و‬ ‫القرض‬ ‫وحجم‬ ‫الفائدة‬ ‫بسعر‬ ‫بالتحليل‬ ‫والقائم‬ ‫المقترض‬ ‫ويهتم‬
‫من‬ ‫ضمنه‬
‫وإجراءات‬ ، ‫القرض‬ ‫على‬ ‫للحصول‬ ‫المطلوب‬ ‫والضمان‬ ‫القرض‬ ‫تسديد‬ ‫وفترة‬ ‫السماح‬ ‫فترة‬
‫علية‬ ‫والحصول‬ ‫للقرض‬ ‫التقدم‬ ‫بين‬ ‫يمضى‬ ‫الذى‬ ‫والوقت‬ ‫القرض‬ ‫على‬ ‫الحصول‬
.
‫األسالي‬ ‫تلك‬ ‫معرفة‬ ‫وتساعد‬ ، ‫عليه‬ ‫والفوائد‬ ‫القرض‬ ‫أصل‬ ‫لتسديد‬ ‫عديدة‬ ‫أساليب‬ ‫وهناك‬
‫فى‬ ‫ب‬
‫للمشروعات‬ ‫المالى‬ ‫التقييم‬ ‫إجراء‬
.

28. ‫تاسعا‬
:
‫الج‬ ‫دراسة‬ ‫تقرير‬ ‫كتابة‬ ‫فى‬ ‫إرشادات‬
‫دوى‬
‫أوال‬
:
‫التقرير‬ ‫تنظيم‬
‫عن‬ ‫التقرير‬ ‫صفحات‬ ‫عدد‬ ‫يزيد‬ ‫أال‬
25
‫صفحة‬
.
‫منفصل‬ ‫مجلد‬ ‫فى‬ ‫المالحق‬ ‫من‬ ‫بمجموعة‬ ‫التقرير‬ ‫يدعم‬
.
‫المشروع‬ ‫فهم‬ ‫على‬ ‫قادرا‬ ‫المتخصص‬ ‫غير‬ ‫يجعل‬ ‫شكل‬ ‫فى‬ ‫التقرير‬ ‫صياغة‬
.
‫ثانيا‬
:
‫للتقرير‬ ‫الرئيسية‬ ‫العناصر‬
‫والنتائج‬ ‫الملخص‬
:
‫مختص‬ ‫فكرة‬ ‫القارئ‬ ‫إعطاء‬ ‫منه‬ ‫والهدف‬ ‫صفحتين‬ ‫عن‬ ‫الجزء‬ ‫هذا‬ ‫يزيد‬ ‫ال‬
‫رة‬
‫المشروع‬ ‫عن‬ ‫وكاملة‬
.
‫المقدمة‬
:
‫وأهميته‬ ‫المشروع‬ ‫فكرة‬ ‫فيها‬ ‫يذكر‬
.
‫المشروع‬ ‫اختيار‬ ‫مبررات‬
.
‫المشروع‬ ‫منطقة‬
:
‫المشروع‬ ‫فيها‬ ‫سيقام‬ ‫التى‬ ‫للمنطقة‬ ‫كامل‬ ‫وصف‬
.
‫المشروع‬ ‫يحتاجها‬ ‫التى‬ ‫المدخالت‬ ‫مصادر‬
.
‫للمشروع‬ ‫الفنية‬ ‫الجوانب‬
.
‫االقتراض‬ ‫وشروط‬ ، ‫المشروع‬ ‫تمويل‬ ‫مصادر‬
.
‫ثالثا‬
:
‫االنفاق‬ ‫وجدولة‬ ‫المشروع‬ ‫تنفيذ‬ ‫مراحل‬

29. ‫التكاليف‬ ‫تقدير‬ ‫رابعا‬
‫خامسا‬
:
‫جدول‬ ‫شكل‬ ‫فى‬ ‫للمشروع‬ ‫التمويلية‬ ‫الخطة‬
‫سادسا‬
:
‫للمشروع‬ ‫البيئى‬ ‫األثر‬
‫سابعا‬
:
‫واألسواق‬ ‫المشروع‬ ‫إنتاج‬
‫ثامنا‬
:
‫المشروع‬ ‫من‬ ‫العوائد‬ ‫أو‬ ‫المنافع‬
‫االقتصادية‬ ‫المنافع‬
‫االجتماعية‬ ‫المنافع‬
‫تاسعا‬
:
‫للمشروع‬ ‫االقتصادية‬ ‫الجدوى‬ ‫مقاييس‬

30. ‫مثال‬
:
‫الطماطم‬ ‫معجون‬ ‫إنتاج‬ ‫لمشروع‬ ‫جدوى‬ ‫دراسة‬
:
‫االستثمارية‬ ‫التكاليف‬ ‫قدرات‬
150
‫جنية‬ ‫ألف‬
.
‫اإلنتاج‬ ‫تكاليف‬
35
‫السنة‬ ‫فى‬ ‫جنية‬ ‫ألف‬
.
‫والصيانة‬ ‫التشغيل‬ ‫تكاليف‬
20
‫السنة‬ ‫فى‬ ‫جنية‬ ‫ألف‬
.
‫قيمتها‬ ‫السادسة‬ ‫السنة‬ ‫فى‬ ‫آلة‬ ‫تغيير‬ ‫يتم‬
25
‫جنية‬ ‫ألف‬
.
‫المشروع‬ ‫إنشاء‬ ‫األولى‬ ‫السنة‬
.
‫الثانية‬ ‫السنة‬ ‫من‬ ‫اإلنتاج‬ ‫يبدأ‬ ‫والمشروع‬
.
‫رئيسى‬ ‫منتج‬
45
‫الوحدة‬ ‫سعر‬ ‫كيلو‬ ‫ربع‬ ‫زنة‬ ‫عبوة‬ ‫ألف‬
2
‫جنية‬
.
‫ثانوي‬ ‫منتج‬
5
‫الطن‬ ‫سعر‬ ‫طن‬ ‫آالف‬
80
‫جنية‬
.
‫المشروع‬ ‫عمر‬
12
‫سنة‬
.
‫المشروع‬ ‫فى‬ ‫المستثمر‬ ‫المال‬ ‫رأس‬
=
‫االستثمارية‬ ‫التكاليف‬
+
‫والص‬ ‫التشغيل‬ ‫تكاليف‬
‫يانة‬
+
‫األولى‬ ‫الدورة‬ ‫فى‬ ‫التشغيل‬ ‫تكاليف‬
=
205
‫جنية‬ ‫ألف‬
.
‫المشروع‬ ‫لصاحب‬ ‫المملوك‬ ‫المال‬ ‫رأس‬
80
‫فائدة‬ ‫فى‬ ‫ويرغب‬ ‫جنية‬ ‫ألف‬
12
. %
‫البنك‬ ‫من‬ ‫قرض‬
125
‫فائدة‬ ‫بسعر‬ ‫جنية‬ ‫ألف‬
17
. %
‫الخصم‬ ‫سعر‬
( =
80
*
12
( + )
125
*
17
/ )
205
=
150.4
‫الخصم‬ ‫سعر‬ ‫تستخدم‬ ‫إذا‬
15
. %

31. ‫المراجع‬
‫الصغري‬ ‫المشروعات‬ ‫ادارة‬ ‫مهارات‬
,
‫د‬
.
‫هيكل‬ ‫محمد‬
,
‫العربية‬ ‫النيل‬ ‫مجموعة‬
,
‫القاهرة‬
2002
.
‫الصغري‬ ‫المشروعات‬ ‫ادارة‬
,
‫د‬
.
‫العطية‬ ‫ماجدة‬
,
‫والتوزيع‬ ‫للنشر‬ ‫المسيره‬ ‫دار‬
,
‫ى‬ ‫االردن‬
2002
.
‫الصغيرة‬ ‫المشروعات‬ ‫ادارة‬
,
‫د‬
.
‫هالل‬ ‫الغني‬ ‫عبد‬ ‫محمد‬
,
‫القاهرة‬
.
‫الدولية‬ ‫المعلومات‬ ‫شبكة‬ ‫من‬ ‫مراجع‬
www.alolabor.org/nArabLabor/images/stories/.../dr.%20ehab
www.kantakji.com/fiqh/Files
www.nqeia.com/vb/uploaded/30847