Coder merubah sinyal analog menjadi biner dengan menggunakan dua blok utama, yaitu Analog to Digital Converter untuk mengubah sinyal analog menjadi biner dan Parallel to Serial Converter untuk mengubah aliran data biner menjadi serial. Receiver PCM menggunakan regenerative repeater untuk menguatkan dan membersihkan distorsi sinyal dengan meregenerasi deretan kode yang benar secara non-linear. Proses decoding kembali mengubah sinyal biner serial menjadi paralel dan ke