CH1- Khai quat.pdf

LOGO
Risk Management
Nguyễn Thị Thu Thủy
Bộ môn Quản lý Công nghiệp

www.themegallery.com Company Logo
Nội dung
Khái quát về rủi ro
1
Rủi ro tài chính
5
Phân loại rủi ro
2
Nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh
3
Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTT
4

CHƯƠNG 1
KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO VÀ TỔN THẤT
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Khái niệm về rủi ro
Rủi ro là sự bất trắc
cụ thể liên quan đến
một biến cố không
mong đợi
(Alan Willett)
Rủi ro là những bất trắc
có thể đo lường được
(Frank Knight)

 Rủi ro là một tình trạng trong đó
các biến cố xảy ra trong tương
lai có thể xác định được
(Marilu Hurt Mc Carty)
 Rủi ro là sự bất
trắc gây ra mất
mát thiệt hại
(Nguyễn Hữu Thân-
Phương pháp mạo
hiểm và phòng ngừa
rủi ro trong kinh
doanh)

Rủi ro là hoàn cảnh trong đó một sự kiện xảy ra với
một xác suất nhất định hoặc trong trường hợp quy mô
của sự kiện đó có một phân phối xác suất
(Từ điển Kinh tế học hiện đại)

Nhận xét
 Rủi ro có liên quan đến sự không chắc chắn mà
chúng ta coi đó là mối ngờ vực trong tương lai.
 Cấp độ hay mức độ của rủi ro là khác nhau.
 Hậu quả có thể do một hay nhiều nguyên nhân
gây ra và sự không chắc chắn về hậu quả trong
một tình huống cụ thể.

Quá trình xảy ra rủi ro, bất trắc
Nguy cơ rủi ro
(Risky)
- Nguy cơ: là tình thế có
thể gây ra những biến cố
bất lợi.
- Nguy cơ rủi ro: là những
đe dọa nguy hiểm có thể
xảy ra, được đo lường
bằng xác suất.
Các giai đoạn
xảy ra rủi ro
Rủi ro
(Risks)
Là sự kiện bất lợi, bất
ngờ đã xảy ra gây tổn
thất cho con người.

Tính chất của rủi ro
• Rủi ro là sự kiện bất ngờ đã xảy ra.
• Rủi ro là những sự cố gây ra tổn thất.
• Rủi ro là những sự kiện ngoài mong đợi.

Bản chất của rủi ro
Nghiên
cứu
rủi ro
Phòng chống, hạn chế rủi ro
Nội hàm rủi ro
Thuộctính chung
Phân biệt rủi ro
Ngoạidiệnrủiro
Sự kiện
Tính đa dạng

Khái niệm về tổn thất
Tổn thất (loss) là những thiệt hại, mất mát về tài
sản, con người, tinh thần, sức khỏe và sự nghiệp
của họ do những nguyên nhân từ các rủi ro gây ra.
Ví dụ: Tổn thất vô ích do thuế cũng là một loại thất bại của
thị trường.
Khi chính phủ đánh thuế hàng hóa, nó tạo ra kích thích người
mua tiêu dùng ít hơn và người bán sản xuất ít hơn so với mức
cân bằng trong thị trường cạnh tranh.
Khi mọi người phản ứng với các kích thích, làm cho thị
trường tái phân bổ nguồn lực một cách không hiệu quả và
gây ra tổn thất tải trọng.

Một số khái niệm liên quan đến rủi ro,
tổn thất
Bất trắc (Uncertainly)
Là tình huống mà trong đó khả năng xuất hiện của
một sự kiện sẽ không được biết (không có phân
phối xác suất gắn với biến cố bất lợi).
Bất trắc hay sự không chắc chắn nghĩa là có thể có hai
hay nhiều kết quả khác nhau.
Ví dụ: Dịch cúm gà hoành hành ở châu Á, gây ra tổn thất kinh tế
không chỉ cho nông dân mà cả những nhà hàng hay ngành du lịch.
Đây hoàn toàn là sự không chắc chắn bởi vì không có số liệu nào
trước đó để ước tính xác suất nạn dịch có thể xảy ra. Do vậy việc
bảo hiểm hay đối phó với loại hình không chắc chắn này là hết
sức khó khăn.

tổn thất
Sự bất định (Unstable)
Là sự nghi ngờ về khả năng tiên đoán kết quả tương
lai của một loạt hoạt động hiện tại.
Tính bất định phát sinh từ những thay đổi khó dự
đoán hoặc từ nhiều biến cố không thể dự đoán
chính xác được.
Nhiều quyết định quản lý rơi vào phạm trù này, do hiếm khi chúng
lặp lại và không có số liệu để định hướng cho tương lai.
Những tổn thất bất định thị trường được đánh giá thông qua việc
kết nối những thông tin hạn chế với nhận thức và kinh nghiệm
cá nhân của người giám đốc.

Các mức độ của bất định
Những kết quả không nhận ra đầy đủ
và xác suất không được biết
Sự bất định chủ quan
(kết quả nhận ra được và
xác suất được biết)
Sự bất định khách quan
(kết quả nhận ra được và
xác suất được biết)
Không có bất định
(kết quả có thể tiên
đoán chính xác)
Mức 4
Mức 3
Mức 2
Mức 1

Một số khái niệm liên quan đên rủi ro,
tổn thất
Mối hiểm họa (Peril)
Gồm các điều kiện tạo ra hoặc làm tăng
các khả năng và mức độ tổn thất

tổn thất
Tính chất của hiểm họa
- Hiểm họa là trạng thái có thể diễn ra tổn thất nghiêm
trọng hoặc là sự cố gây ra tổn thất
- Hiểm họa là nguyên nhân chính gây ra tổn thất và
thông thường nó nằm ngoài tầm kiểm soát của
những người có liên quan.
Hiện tượng núi lửa được coi là
nguyên nhân gây ra hiểm họa
sóng thần, mỗi lần xảy ra đều gây
tổn thất vô cùng nghiêm trọng về
người và của.

tổn thất
Các đặc điểm của hiểm họa:
- Hoặc là trạng thái có thể diễn ra tổn thất nghiêm
trọng, hoặc hiểm họa là sự cố gây ra tổn thất
- Hiểm họa thường nằm ngoài tầm kiểm soát của
những người có liên quan
- Hiểm họa là nguyên nhân chính gây ra tổn thất
- Hiểm họa dùng để chỉ trạng thái của nguy cơ rủi ro,
tổn thất

tổn thất
Mối nguy hiểm (Harmful)
Là các nguyên nhân gây ra tổn thất hoặc có thể gây ra
thiệt hại lớn.
Nguy hiểm dùng để chỉ tính chất, mức độ của nguy cơ
rủi ro, tổn thất.

tổn thất
Chi phí rủi ro
Là toàn bộ những thiệt hại, mất mát về người và của
trong việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro, bồi thường
tổn thất được quy thành tiền.

tổn thất
Các loại chi phí rủi ro
Chi phí rủi ro có thể được phân loại theo
nhiều tiêu thức khác nhau

tổn thất
Phân loại chi phí rủi ro
Theo dạng
tồn tại của
chi phí
Theo các
biện pháp
hạn chế rủi
ro, tổn thất

Tiêu thức 1
Chi phí vô hình
Là toàn bộ những lợi
nhuận mất hưởng,
những thiệt hại, mất
thời cơ, mất uy tín,
mất bạn hàng và thị
trường…
Chi phí hữu hình
Là toàn bộ những
chi phí cho việc
phòng ngừa,
khoanh lại, bồi
thường rủi ro tổn
thất và phục hồi sản
xuất, thị trường
Theo dạng
tồn tại của chi phí
rủi ro

Theo các biện pháp hạn chế rủi ro, tổn thất
Chi phí dùng để:
Phòng
ngừa
Khoanh
lại
Bồi
thường
Chia sẻ
Khắc phục
Tiêu thức 2

tổn thất
Tần số rủi ro
Tần số là số lần mà một biến ngẫu nhiên nhận một
giá trị nhất định hay khoảng giá trị trong một mẫu
quan sát.
Tần số xuất hiện biến cố trong phép thử là tỷ số
giữa số phép thử trong đó biến cố xuất hiện và
tổng số phép thử được thực hiện.
Tần số rủi ro là số lần xuất hiện của rủi ro,
tổn thất trong một khoảng thời gian hoặc
trong tổng số lần lấy mẫu thống kê.

Một số khái niệm liên quan đến rủi ro, tổn thất
Đặc điểm của tần số rủi ro:
- TSRR cho thấy biến cố bất lợi xảy ra ít hay nhiều
trong một phương thức quan sát.
- TSRR là một đại lượng phụ thuộc và nhiều yếu tố
- TSRR có liên quan đến việc xác định xác suất rủi ro.

tổn thất
Đo lường tần suất rủi ro
Tần suất xuất hiện biến cố trong phép thử là
tỷ số giữa số phép thử trong đó biến cố xuất
hiện và tổng số phép thử được thực hiện.

tổn thất
So sánh tần số rủi ro và xác suất rủi ro
- Tần số rủi ro phản ánh sự xuất hiện các biến
cố bất lợi (thống kê sự kiện bất lợi)
- Xác suất rủi ro phản ánh khả năng xuất hiện
biến cố bất lợi (khả năng biến cố bất lợi có thể
xảy ra trong tương lai)

tổn thất
Mức độ nghiêm trọng của rủi ro
- Trị giá tài chính bị thiệt hại: bao gồm những mất
mát hữu hình (đổ vỡ, hư hỏng, mất mát…) và
những mất mát tài sản vô hình (cơ hội mất hưởng,
sụt giá, giảm giá trị thương mại…)
- Khả năng tài chính của chủ thể bị rủi ro, tổn thất
- Phạm vi ảnh hưởng của rủi ro, tổn thất
- Thái độ của con người
- Đối tượng của rủi ro, tổn thất
- Tính chất của từng loại rủi ro

tổn thất
Quan hệ giữa tần số và mức độ
nghiêm trọng của rủi ro
Tần
số
rủi
ro

Mức độ rủi ro và khả năng xuất hiện
rủi ro
Tam giác Heinrich
30
Thương tích ít
nghiêm trọng
300
Tai nạn không gây
thương tích
1
Thương
tích
nghiêmtrọng
Tần
số
rủi
ro

Giảm bớt ảnh hưởng của rủi ro,
tổn thất
Chống
Phòng
ngừa Chuyển
Chia
sẻ
Tránh
Giảm thiểu ảnh hưởng
của rủi ro, tổn thất
NGHIÊN CỨU BIỆN PHÁP

Quan hệ giữa rủi ro và tổn thất
Rủi ro
Tổn thất
Rủi ro phản ánh về mặt chất của
sự kiện (nguyên nhân, khả năng xuất
hiện, mức độ, tính chất nguy hiểm)
Tổn thất phản ánh về mặt lượng
của sự kiện (mức độ thiệt hại, mất
mát về vật chất và tinh thần)

SỰ TỒN TẠI KHÁCH QUAN CỦA RỦI RO TỔN
THẤT TRONG KINH DOANH
Sự vận động theo quy luật tự nhiên
của vạn vật
- Bản chất của thế giới là sự vận động không ngừng
- Động lực của sự phát triển là sự đấu tranh giữa các
mặt đối lập
- Trong quá trình vận động có thể xảy ra những sự cố
ngẫu nhiên là nguyên nhân gây ra rủi ro tổn thất
1

SỰ TỒN TẠI KHÁCH QUAN CỦA RỦI RO
TỔN THẤT TRONG KINH DOANH
2 Vận động của sự vật mang tính hai mặt
- Vận động của sự vật không chỉ gây tác hại mà
còn mang lại lợi ích cho con người.
- Vì nhu cầu và lợi ích của mình nhiều cá nhân và
tổ chức đã trực tiếp hoặc gián tiếp tạo ra rủi ro
thông qua những tác động vào môi trường, vào
mối hiểm họa…

Trong hoạt động hàng ngày con người
cũng có thể tự tạo ra rủi ro
- Rủi ro do cá cược, cờ bạc
- Rủi ro do kinh doanh mạo hiểm để đánh đổi lợi
nhuận cao
3

Con người và xã hội tồn tại dựa vào các
hoạt động sau:
4
Hoạt động sống
Được hình thành
dựa trên cơ sở
hoạt động bản
năng và phát triển
nhu cầu của con
người.
Hoạt động lao
động sản xuất
Là nhu cầu bắt
buộc để nuôi sống
con người và phát
triển xã hội.
Hoạt động chính
trị, xã hội
Là các hoạt động
duy trì thường
xuyên mối quan hệ
giữa người với
người theo chuẩn
mực đạo đức xã
hội

Nhận thức của con người về thế giới
còn chưa đầy đủ
- Lịch sử phát triển của loài người là lịch sử đấu
tranh để nhận thức và làm chủ tự nhiên
- Sự thiếu hiểu biết hoặc không hiểu biết của con
người về tự nhiên là nguyên nhân dẫn đến rủi ro
tổn thất
5

Trạng thái của con người
- Một cách tự nhiên con người có thể rơi vào trạng thái
vô thức (lơ đễnh, sơ ý, không làm chủ được hành vi
của mình).
- Vô thức là điều không tránh khỏi đối với mỗi chúng ta
và cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tổn thất.
6

NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TỔN THẤT
TRONG KINH DOANH
Nguyên nhân khách quan
Nhóm nguyên nhân từ
môi trường kinh doanh
Nhóm nguyên nhân từ
những điều kiện tự nhiên
bất lợi

Nguyên nhân rủi ro, tổn thất trong
kinh doanh
Nguyên nhân chủ quan
-Chính sách quản lý kinh tế vĩ mô
- Sai lầm của cá nhân, tổ chức về việc lựa chọn chiến
lược kinh doanh

kinh doanh
- Sai lầm trong việc lựa chọn chính sách, cơ chế
quản lý của tổ chức;
- Thiếu thông tin trong kinh doanh;
- Thiếu kiến thức trong kinh doanh;
- Do sơ xuất, bất cẩn, chủ quan, không tập trung
của mọi thành viên trong tổ chức.

kinh doanh
- Do thiếu tinh thần trách nhiệm, đạo đức, phẩm chất, kinh
nghiệm nghề nghiệp, sức khỏe, tinh thần của mọi thành
viên trong tổ chức;
- Vi phạm bản quyền, làm hàng giả, cạnh tranh không
lành mạnh, hành vi tham nhũng, hối lộ cũng là những
nguyên nhân của rủi ro trong kinh doanh;
- Do những hành vi từ phía đối tác làm phát sinh rủi ro,
tổn thất.

Các nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro,
tổn thất trong kinh doanh
Thái độ của con người với rủi ro, tổn thất
- Nhóm người thích rủi ro
- Nhóm người bàng quan với rủi ro
- Nhóm người sợ rủi ro

Hành vi của con người vỚi rủi ro,
tổn thất
-Hành vi có ý thức
-Hành vi vô thức

Nhóm nhân tố thuộc môi trường kinh doanh
- Nhóm nhân tố thuộc môi trường chính trị
- Nhóm nhân tố thuộc môi trường pháp lý
- Nhóm nhân tố kinh tế
- Nhóm nhân tố thuộc điều kiện tự nhiên
- Nhóm nhân tố thuộc điều kiện kỹ thuật, công nghệ
- Nhóm nhân tố thuộc điều kiện xã hội

Câu hỏi thảo luận
1. Những rủi ro thường gặp đối với một doanh nghiệp
sản xuất:
- Nhận dạng rủi ro
- Phân loại rủi ro
- Tổn thất do rủi ro gây ra
2. Phân tích những rủi ro từ môi trường vĩ mô ảnh
hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
thương mại.

Diagram
Text
Text
Text
Add Your
Title Text
•Text 1
•Text 2
•Text 3
•Text 4
•Text 5
Add Your
Title Text
•Text 1
•Text 2
•Text 3
•Text 4
•Text 5
Text
Text

Diagram
Add Your Text
Add Your Text
Add Your Text
Add Your
Title

ThemeGallery is
a Design Digital
Content &
Contents mall
developed by
Guild Design
Inc.
ThemeGallery is
a Design Digital
Content &
Contents mall
developed by
Guild Design
Inc.
ThemeGallery
is a Design
Digital Content
& Contents mall
developed by
Guild Design
Inc.
Diagram
Text Text Text

Diagram
Add Your Title
Text
Text
Text
Text

Diagram
Concept
Concept
concept
Concept

Diagram
1
ThemeGallery is a
Design Digital
Content & Contents
mall developed by
Guild Design Inc.
2
ThemeGallery is a
Design Digital
Content & Contents
mall developed by
Guild Design Inc.
3
ThemeGallery is a
Design Digital
Content & Contents
mall developed by
Guild Design Inc.

Diagram
2001 2002 2003 2004

Progress Diagram
Phase 1 Phase 2 Phase 3

Diagram
2003.10 Add Your Text
2000
2001
2002
2003
Company History

Table
Title Title Title Title Title
Title O O O O O
Title O O O O O
Title O O O O O
Title O O O O O
Title O O O O O
Title O X O X O

Text1
Text2
Text3
Text4
Text5
3-D Pie Chart

CH1- Khai quat.pdf

Recommended

Recommended

More Related Content

Featured

Featured (20)

CH1- Khai quat.pdf