Recommended
More Related Content
Similar to รายงานประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายใน
Similar to รายงานประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายใน (11)
More from thongtaneethongtanee
More from thongtaneethongtanee (20)
รายงานประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายใน
- 1. แบบ ปค. 4 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 1. สำนักปลัด 1. สภำพแวดล้อมกำรควบคุม 1.1 สภำพแวดล้อมภำยใน สำนักปลัด ได้วิเครำะห์ สภำพแวดล้อมภำยในที่มีผลกระทบต่อกำรควบคุม โดยวิเครำะห์จำกภำรกิจงำนประจำตำมคำสั่งแบ่งงำน 1.2 สภำพแวดล้อมภำยนอก โดยประเมินจำก สภำพแวดล้อมภำยนอก ที่มีผลกระทบต่อกำรควบคุม โดยประเมินจำกควำมเสี่ยงจำกกำรปฎิบัติงำนด้ำนกำร คุ้มครองและบำรุงรักษำทรัพย์สินของทำงรำชกำร สถำนที่สำธำรณะ กำรป้ องกันและบรรเทำสำธำรณภัย 2. กำรประเมินควำมเสี่ยง 1. กำรประเมินผลจำกผู้บังคับบัญชำ 2. กำรสอบถำมควำมพึงพอใจของประชำชนต่อกำร ปฎิบัติงำนของเจ้ำหน้ำที่ 3. กำรสัมภำษณ์ผลกำรปฎิบัติงำน ปัญหำและอุปสรรค ในกำรปฎิบัติงำนของเจ้ำหน้ำที่ 3. กิจกรรมกำรควบคุม 1. จัดอบรม/ส่งเจ้ำหน้ำที่เข้ำรับกำรอบรมเพิ่มเติมอย่ำง ต่อเนื่อง 2. มีกำรจัดตั้งเวรยำมรักษำกำรณ์ภำยในเทศบำล ตำบลธงธำนีเพื่อรอรับกำรแจ้งเหตุฉุกเฉิน เพื่อ เตรียมพร้อมเข้ำรับกำรช่วยเหลืออย่ำงรวดเร็ว มีกำรควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงำนได้วำง แผนกำรปรับปรุงอย่ำงรัดกุม โดยจะกำหนดให้มีกำร ประเมินควำมเสี่ยงทุกกองภำยในเทศบำลตำบลธงธำนี โดยให้ผู้รับผิดชอบงำนทุกงำนนำเสนอข้อบกพร่องและ จุดอ่อนของกำรปฏิบัติงำนร่วมกัน เพื่อกำหนดกำร ควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับควำมเสี่ยง ซึ่งจะ ทำให้กำรควบคุมมีประสิทธิภำพที่น่ำพึงพอใจ
- 2. แบบ ปค.4 องค์ประกอบกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 3. เตรียมควำมพร้อมเพื่อรับมือจำกภัยต่ำง ๆโดย กำรฝึกซ้อมแผนเพื่อช่วยเหลือผู้ประสบภัยอย่ำง ต่อเนื่อง 4. ส่งพนักงำนของเทศบำลเข้ำรับกำรฝึกอบรม เพื่อให้เกิดควำมรู้ควำมชำนำญ 5. ดำเนินกำรตำมหนังสือสั่งกำรต่ำงๆ ที่ กระทรวงมหำดไทยสั่งกำร อย่ำงเคร่งครัด 4. สำรสนเทศและกำรสื่อสำร 4.1 สำรวจข้อมูลข่ำวสำรจำกระบบ Internet วิทยุ โทรทัศน์ โทรสำร 1. ช่วยในกำรติดตำมข้อมูลข่ำวสำร เพื่อให้ทัน ข่ำวสำรต่ำงๆอยู่เสมอ 4.2 กำรประสำนงำนภำยในและภำยนอกสำนัก ปลัด 1. กำรประสำนงำนภำยในสำนักปลัดและทุก กองของเทศบำลตำบลธงธำนี 2. กำรประสำนงำนจำกภำยนอก เพื่อ ประสำนงำนขอควำมช่วยเหลือจำก อำเภอ จังหวัด หรือ อปท.ใกล้เคียง เมื่อภัยธรรมชำติที่เกิดขึ้นเกิน กำลังของเทศบำล รวมทั้งขอควำมร่วมมือจำกกำร กำนัน ผู้ใหญ่บ้ำน ประชำชนเพื่อเข้ำมำมีส่วนร่วมใน กำรช่วยเหลือ
- 3. แบบ ปค.4 องค์ประกอบกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 5. กำรติดตำมประเมินผล 1 วิธีกำรติดตำมประเมินผล ใช้วิธีกำรตำม หลักเกณฑ์กระทรวงกำรคลังว่ำด้วยมำตรฐำนและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติกำรควบคุมภำยในสำหรับหน่วยงำน ของรัฐ พ.ศ.2561 2 วิธีกำรติดตำมประเมินผล กำหนดโดยกำร วิเครำะห์ควำมเหมำะสมของกิจกรรมกำรควบคุมควำม เสี่ยง 3 กำรกำหนดวิธีกำรติดตำมประเมินผล ในกรณีที่ มีองค์ประกอบกำรควบคุมจำกภำยนอกองค์กร ใช้กำร สอบถำมควำมพึงพอใจ ผลกำรประเมินโดยรวม มีกำรควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงำนได้วำงแผนกำรปรับปรุงอย่ำงรัดกุม โดยจะกำหนดให้มีกำร ประเมินควำมเสี่ยงทุกกองภำยในเทศบำลตำบลธงธำนี โดยให้ผู้รับผิดชอบงำนทุกงำนนำเสนอข้อบกพร่องและ จุดอ่อนของกำรปฏิบัติงำนร่วมกัน เพื่อกำหนดกำรควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับควำมเสี่ยง ซึ่งจะทำ ให้กำรควบคุมมีประสิทธิภำพที่น่ำพึงพอใจ ลำยมือชื่อ (นำงสำวสุมำลัย มีสุข) หัวหน้ำสำนักปลัดเทศบำล ตุลำคม 2563
- 4. แบบ ปค.5 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 1. งำนป้ องกันและบรรเทำ สำธำรณภัย 1. เพื่อให้กำรปฎิบัติงำนด้ำนกำรคุ้มครอง และบำรุงรักษำทรัพย์สินของทำงรำชกำร สถำนที่สำธำรณะ กำรป้ องกันและ บรรเทำสำธำรณภัย กำรช่วยเหลือและ ฟื้นฟูผู้ประสบภัย และกำรใช้บริกำร สำธำรณประโยชน์ เป็นไปอย่ำงถูกต้อง ตำมกฎหมำย ระเบียบ และข้อบังคับ ประสิทธิภำพกำร -1. เจ้ำหน้ำที่ยังไม่ ปฎิบัติหน้ำที่เวร ยำมรักษำกำรณ์ไม่ เต็มกำลัง เต็มเวลำ เท่ำที่ควร 2. เจ้ำหน้ำที่ยังไม่ ค่อยมีควำมรู้ใน กำรปฏิบัติหน้ำที่ เวรยำมรักษำกำรณ์ 1.1 กำหนดมำตรกำร/ บทลงโทษที่ชัดเจน สำหรับผู้ไม่ปฏิบัติ หน้ำที่เวรยำม รักษำกำรณ์ 1.2 ผู้ตรวจเวรยำม รักษำกำรณ์ตรวจเวร อย่ำงสม่ำเสมอทุกครั้ง อบรมเพิ่มเติมอย่ำง ต่อเนื่อง 1. กำร ประเมินผลจำก ผู้บังคับบัญชำ 2. กำรสอบถำม ควำมพึงพอใจ ของประชำชน ต่อกำร ปฎิบัติงำนของ เจ้ำหน้ำที่ 1. เจ้ำหน้ำที่ไม่ ปฎิบัติหน้ำที่เวร ยำมรักษำกำรณ์ อย่ำงเต็มกำลัง เต็มเวลำ 2. เจ้ำหน้ำที่ยังไม่ ค่อยมีควำมรู้ใน กำรปฏิบัติหน้ำที่ เวรยำม รักษำกำรณ์ .1 ให้ผู้ตรวจเวร ยำมรักษำกำรณ์ ตรวจเวรอย่ำง สม่ำเสมอทุกครั้ง 1.2 จัดอบรม/ส่ง เจ้ำหน้ำที่เข้ำรับ กำรอบรมเพิ่มเติม อย่ำงต่อเนื่อง งำนป้ องกันและ บรรเทำสำธำรณภัย สำนักปลัดเทศบำล
- 5. แบบ ปค.5 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 2. เพื่อเพิ่มประสิทธิภำพกำรปฎิบัติงำน ตำมภำรกิจของเจ้ำหน้ำที่ 3. เพื่อให้กำรใช้และดูแลทรัพย์สินของ ทำงรำชกำรเป็นไปตำมระเบียบของทำง รำชกำรอย่ำงคุ้มค่ำ และเกิดประโยชน์ สูงสุด 2. กิจกรรม ฟื้นฟูเศรษฐกิจให้ขยำยตัว อย่ำงยั่งยืน - เพื่อส่งเสริมให้ประชำชนดำเนินกำร ชีวิตตำมหลักเศรษฐกิจพอเพียง - ปัญหำเศรษฐกิจ ส่งผลกระทบกำร ดำเนินชีวิตของ ประชำชน 1 จัดอบรม/ส่ง เจ้ำหน้ำที่เข้ำรับกำร อบรมเพิ่มเติมอย่ำง ต่อเนื่อง -จัดทำโครงกำร/ กิจกรรมส่งเสริมอำชีพ ให้กับคนในท้องถิ่น ติดตำมและ รำยงำนผลกำร ดำเนินงำนของ กลุ่มฯ - ปัญหำเศรษฐกิจ ส่งผลกระทบกำร ดำเนินชีวิตของ ประชำชน ให้มีกำรติดตำม และรำยงำนผลกำร ดำเนินงำนของ กลุ่มฯ งำนพัฒนำชุมชน สำนักปลัดเทศบำล
- 6. แบบ ปค.5 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 3. งำนแผนและงบประมำณ 1. เพื่อให้กำรปฏิบัติงำนด้ำนแผนและ งบประมำณ ของ เทศบำล เป็นไปอย่ำง ถูกต้องตำมกฎหมำย ระเบียบ และ ข้อบังคับ 2. เพื่อกำรบริหำรจัดกำรงบประมำณให้ เป็นไปตำมข้อบัญญัติงบประมำณรำยจ่ำย ประจำปี 1. กำรโอน งบประมำณและ แก้ไข เปลี่ยนแปลง คำชี้แจง งบประมำณมี ตลอดปี โครงกำรของแต่ละ หน่วยงำน ควรเป็น โครงกำรที่มีควำม ต่อเนื่อง เพื่อ ประโยชน์ในกำรตั้ง งบประมำณ ประเมินผล จำก ผู้บังคับบัญชำ 1. กำรโอน งบประมำณและ แก้ไข เปลี่ยนแปลงคำ ชี้แจงงบประมำณ มีตลอดปี 1.. สอบทำนกำร ปฎิบัติงำนตำม กฎหมำย ระเบียบ และข้อบังคับ 2.. กำรสัมภำษณ์ ผลกำรปฎิบัติงำน ปัญหำและ อุปสรรคในกำร ปฎิบัติงำนของ เจ้ำหน้ำที่ งำนแผนและ งบประมำณ สำนัก ปลัดเทศบำล
- 7. แบบ ปค.5 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 4. กำรใช้รถยนต์ส่วนกลำง 1.เพื่อให้ทรำบว่ำกำรบริหำรจัดกำรรถ รำชกำรเป็นไปตำมระเบียบฯหรือไม่ 2.เพื่อประเมินกำรควบคุมภำยในว่ำ กำร เก็บรักษำกำรซ่อมบำรุง กำรเบิกจ่ำย น้ำมันเชื้อเพลิงของรถรำชกำรถูกต้อง เป็นไปตำมระเบียบฯ ที่ทำงรำชกำร กำหนด 3.เพื่อเสนอแนวทำงแก้ไขปัญหำ อุปสรรคและปรับปรุงกำรปฏิบัติงำน เกี่ยวกับกำรใช้รถยนต์ส่วนกลำง 1.กำรใช้รถโดย ไม่บันทึกขอ อนุญำตใช้รถให้ เป็นปัจจุบัน 2.กำรเบิกน้ำมัน เกินอัตรำที่กำหนด ไว้ - จัดทำแบบขอ อนุญำตใช้รถ ตำมที่ระเบียบฯ กำหนด - คำสั่งมอบหมำย ควบคุมกำรใช้ รถยนต์ ส่วนกลำง - ตรวจสอบ ตำมแบบ ขออนุญำต ใช้รถยนต์ ส่วนกลำง 1.กำรใช้รถโดย ไม่บันทึกขอ อนุญำตใช้รถ 2.กำรเบิกน้ำมัน เกินอัตรำที่ กำหนดไว้ -รำยงำนผลต่อ ผู้บังคับบัญชำ สำนักปลัดเทศบำล
- 8. แบบ ปค.5 สำนักปลัดเทศบำล เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 3.เพื่อเสนอแนวทำงแก้ไขปัญหำ อุปสรรคและปรับปรุงกำรปฏิบัติงำน เกี่ยวกับกำรใช้รถยนต์ส่วนกลำง ลำยมือชื่อ.................................................... (นำงสำวสุมำลัย มีสุข) ตำแหน่ง หัวหน้ำสำนักปลัดเทศบำล ตุลำคม 2563
- 9. แบบ ปค. 4 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 2. กองคลัง 1. สภาพแวดล้อมการควบคุม 1.1 สภาพแวดล้อมภายใน กองคลัง ได้ วิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายในที่มีผลกระทบต่อการ ควบคุม โดยวิเคราะห์จากภารกิจงานประจาตาม คาสั่งแบ่งงาน 1.1.1 ภารกิจงานประจา ตามคาสั่งแบ่งงาน ของกองคลังที่ 302/2561 ลงวันที่ 1 พฤศจิกายน 2561 แบ่งภารกิจงานออกเป็น 5 งาน โดยประเมิน จาก ภารกิจงานประจา การควบคุมภายในจากงาน ประจาแต่ละงาน ดังนี้ 1. งานการเงินและ 2. งานพัฒนา 3. งานทะเบียนพัสดุและทรัพย์สิน 4. งานแผนที่ภาษีและทะเบียนทรัพย์สิน 5. งานธุรการ โดยประเมินจากภารกิจงาน 5 งาน คือ 1. งานการเงินและบัญชี 2. งานพัฒนารายได้ 3. งานทะเบียนพัสดุและทรัพย์สิน 4. งานแผนที่ภาษีและทะเบียนทรัพย์สิน 5. งานธุรการ มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้ วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่องและ จุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการ ควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่งจะ ทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยใน ส่วนงานการเงินและบัญชีเป็นงานที่ละเอียด ซึ่ง เกี่ยวกับการเบิกจ่ายที่เกี่ยวกับระเบียบ และกฎหมาย ต่างๆ ซึ่งต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ ซึ่งจะดาเนินการ ติดตามผลต่อไป
- 10. องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 1.2 สภาพแวดล้อมภายนอก ที่มีผลกระทบต่อ การควบคุม ได้วิเคราะห์จากระเบียบที่ออกมาบังคับ ใช้ รวมถึงหนังสือสั่งการต่างๆ 2. การประเมินความเสี่ยง 2.1 สภาพแวดล้อมภายใน 2.1.1 ภารกิจงานประจา วิเคราะห์จากความ เพียงพอของงานประจา ตามคาสั่งแบ่งงาน ทั้ง 5 งาน ไม่พบความเสี่ยง 2.2 สภาพแวดล้อมภายนอก 2.1 จากระเบียบและหนังสือสั่งการต่างๆที่เข้า มาใหม่ๆ รวมถึงการปรับขั้น เพิ่มค่าครองชีพต่างๆที่ มีขึ้น ทาให้อาจเกิดความสับสนในการคิดตัวเลขได้ 3. กิจกรรมการควบคุม 3.1 ด้านการเบิกจ่าย 3.1.1 มีการจัดทาทะเบียนรายจ่ายตาม งบประมาณ 3.2.1 การจ่ายเงินตามที่กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับอนุญาตให้จ่ายได้ 3.3 .1 ศึกษาระเบียบการเบิกจ่ายเงินให้ละเอียด มากขึ้น
- 11. องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 4. สารสนเทศและการสื่อสาร 4.1 นาระบบ Internet มาช่วยในการบริหาร และการปฏิบัติราชการเพื่อช่วยในการติดตามข้อมูล ข่าวสาร ระเบียบ หนังสือสั่งการ โดยไม่ต้องรอรับ หนังสือสั่งการ โดยการเตรียมรายละเอียดไว้ก่อน เมื่อได้รับหนังสือแล้วจะทาให้ดาเนินการได้อย่าง รวดเร็ว 4.2 การประสานงานภายในและภายนอกกองคลัง 1. การติดต่อประสานงานภายในกองคลัง และ ทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี 2. การติดต่อประสานงานทาความเข้าใจเกี่ยว การเบิกจ่ายต่างๆจากภายนอก 5. การติดตามประเมินผล 1. วิธีกำรติดตำมประเมินผล ใช้วิธีกำรตำม หลักเกณฑ์กระทรวงกำรคลังว่ำด้วยมำตรฐำนและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติกำรควบคุมภำยในสำหรับหน่วยงำน ของรัฐ พ.ศ.2561 2. วิธีการติดตามประเมินผล กาหนดโดยการ วิเคราะห์ความเหมาะสมของกิจกรรมการควบคุม ความเสี่ยง 3. การกาหนดวิธีการติดตามประเมินผล ในกรณีที่ มีองค์ประกอบการควบคุมจากภายนอกองค์กร ใช้การ สอบถามความพึงพอใจ
- 12. แบบ ปค.4 ผลการประเมินโดยรวม มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่อง และจุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่ง จะทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วนงานการเงินและบัญชีเป็นงานที่ละเอียด ซึ่ง เกี่ยวกับการเบิกจ่ายที่เกี่ยวกับระเบียบ และกฎหมายต่างๆ ซึ่งต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ ซึ่งจะดาเนินการ ติดตามผลต่อไป ลายมือชื่อ (นางนิรมล โพธินาม) ผู้อานวยการกองคลัง ตุลาคม 2563
- 13. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญ ของหน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มีอยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ วัตถุประสงค์ของกำรควบคุมด้ำน ระบบกำรเงิน 1. เพื่อให้การบริการรับเงิน – จ่ายเงิน การจัดทาฎีกาเบิกจ่ายเงินตาม งบประมาณและเงินนอกงบประมาณ การบันทึกบัญชี การเก็บรักษาเงิน เป็นไปอย่างถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ 1. 1. เจ้ำหน้ำที่ที่ รับผิดชอบในกำร รับเงิน – จ่ำยเงิน และบันทึกบัญชี รำยรับ – รำยจ่ำย และตรวจสอบ ควำมถูกต้อง เป็น งำนที่ละเอียด อำจ ทำให้เกิดกำร ผิดพลำดในกำร ลงบัญชี และยำก แก่กำรตรวจสอบ 1.1 ระเบียบ กระทรวงมหำดไทย ว่ำด้วยกำรรับเงิน – กำรเบิกจ่ำยเงิน กำร ฝำกเงิน กำรเก็บ รักษำเงินและกำร ตรวจเงินของ องค์กรปกครอง ส่วนท้องถิ่น พ.ศ. 2541 และแก้ไข 1.1 สอบทำนกำร ปฏิบัติงำนตำม กฎหมำย ระเบียบ และมติ คณะรัฐมนตรี 1.2 กำร ประเมินผลจำก 1.2 ตรวจสอบ บัญชีรำยรับ – รำยจ่ำย 1.3 ตรวจรำยงำน ทำงกำรเงิน เน้นย้าให้ เจ้าหน้าที่ที่ รับผิดชอบต้องใช้ ความละเอียดใน การปฏิบัติหน้าที่ งานการเงินและ บัญชี กองคลัง
- 14. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ เพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2543 1.2 ระเบียบของกรม กำปรกครองว่ำด้วย กำรบันทึกบัญชีกำร จัดทำทะเบียนและ รำยงำนกำรเงินของ องค์กรปกครองส่วน ท้องถิ่น พ.ศ. 2543
- 15. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 1.3 กำรปฏิบัติตำม ข้อบัญญัติ เรื่อง งบประมำณรำยจ่ำย ประจำปี และ งบประมำณรำยจ่ำย เพิ่มเติม 1.4 กฎหมำย หนังสือ สั่งกำร และระเบียบที่ เกี่ยวข้อง
- 16. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ งานพัฒนารายได้ 2. เพื่อให้การจัดเก็บรายได้ ค่าธรรมเนียมต่าง ๆ ที่จัดเก็บเองเป็นไป อย่างถูกต้อง ตามกฎหมาย ระเบียบ สร้างรายได้ให้กับเทศบาล 2. ประชาชนผู้เสีย ภาษีบางรายยังไม่ เข้าใจการเสียภาษี อากร และ ค่าธรรมเนียมต่าง ๆ และไม่ทราบ กาหนดเวลาใน การเสียภาษี - ออกสารวจผู้มี หน้าที่เสียภาษี - เร่งรัดผู้มีหน้าที่ เสียภาษีเมือ ครบกาหนด ระยะเวลาตาม ระเบียบฯ ประเมินจาก ผลสัมฤทธิ์ในการ จัดเก็บ เปรียบเทียบกับ ประมาณการ ที่ตั้งไว้ 2. ประชาชนผู้ เสียภาษีบางราย ยังไม่เข้าใจการ เสียภาษีอากร และ ค่าธรรมเนียม ต่าง ๆ และไม่ ทราบ กาหนดเวลาใน การเสียภาษี 2.1 ประชาสัมพันธ์ ความรู้เกี่ยวกับ การเสียภาษีและ กาหนดเวลาใน การเสียภาษีแก่ ประชาชนในพื้นที่ อย่างต่อเนื่อง งำนพัฒนำรำยได้ กองคลัง
- 17. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ กาชับเจ้าหน้าที่ หมั่นตรวจตรา ติดตาม ผู้เสียภาษี การเกิดขึ้นของ ป้ าย ร้านค้าต่างๆ เพื่อทาหนังสือแจ้ง การเสียภาษี
- 18. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 3.เพื่อให้การยืมเงินและส่งใช้เงินยืมตรง เวลาที่ระเบียบฯ กาหนด ผู้ยืมมักไม่ส่งใช้ เงินยืมตาม กาหนดเวลาและมี การยืมใหม่โดยยัง ไม่ส่งใช้เงินยืมซึ่ง ขัดต่อระเบียบฯ ระเบียบ กระทรวงมหาดไทยว่า ด้วยการรับเงิน-การ เบิกจ่ายเงิน การฝาก เงิน การเก็บรักษาเงิน และการตรวจเงินของ องค์กรปกครองส่วน ท้องถิ่น พ.ศ.2541 และแก้ไขเพิ่มเติม -สอบทานการ ปฏิบัติงานตาม กฏหมาย ระเบียบฯ และ มติคณะรัฐมนตรี -การประเมินจาก ผู้บังคับบัญชา ผู้ยืมมักไม่ส่งใช้ เงินยืมตาม กาหนดเวลาและ มีการยืมใหม่โดย ยังไม่ส่งใช้เงินยืม ซึ่งขัดต่อระเบียบ ฯ ควรส่งใช้เงินยืมให้ รวดเร็วเพื่อง่ายต่อ การยืมเงินในครั้ง ต่อไป งานการเงิน กอง คลัง
- 19. แบบ ปค.5 กองคลัง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ (ฉบับที่ 2) พ.ศ.2543 -กาชับการส่งใช้เงิน ยืมตามกาหนดเวลา แล้วจึงค่อยยืมใหม่ ลำยมือชื่อ.................................................... (นำงนิรมล โพธินำม) ตำแหน่ง ผู้อำนวยกำรกองคลัง ตุลำคม 2563
- 20. แบบ ปค. 4 กองช่ำง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 3. กองช่าง 1. สภาพแวดล้อมการควบคุม 1.1 สภาพแวดล้อมภายใน กองช่าง ได้ วิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายในที่มีผลกระทบต่อการ ควบคุม โดยวิเคราะห์จากภารกิจงานประจาตาม คาสั่งแบ่งงาน 1.2 สภาพแวดล้อมภายนอก จากสถานที่ตั้ง ระเบียบต่างๆ รวมถึงราคาวัสดุต่างๆที่เป็นปัญหา อุปสรรคในการปฏิบัติภารกิจ และสาธารณภัยต่างๆ 2. การประเมินความเสี่ยง การกาหนดความเสี่ยงของกองช่าง กาหนดจาก ปัญหาและอุปสรรคของการปฏิบัติงานงานสารวจ ออกแบบ งานประมาณราคา งานควบคุมการ ก่อสร้าง งานเกี่ยวกับกฎหมายควบคุมอาคาร และ งานบริหารงานทั่วไป 3. กิจกรรมการควบคุม ราคาวัสดุต่างๆเพิ่มขึ้นเรื่อยๆไม่คงที่ทาให้การ ประมาณราคาต่างๆต้องแก้ไขตลอดเวลา จึงต้อง กาชับให้เจ้าหน้าที่ให้ติดตามข่าวสารต่างๆเกี่ยวกับ ราคาวัสดุต่างๆอยู่เสมอเพื่อให้ทันต่อสถานการณ์ ปัจจุบัน มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการ ปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการประเมิน ความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่องและจุดอ่อน ของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่งจะทาให้ การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วน ของราคาวัสดุก่อสร้างมีการปรับเปลี่ยนราคาตามราคา น้ามันที่สูงขึ้น ทาให้ต้องติดตามข่าวสารตลอดเวลาเพื่อ ความถูกต้องในการประมาณการราคาต่างๆ
- 21. องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 4. สารสนเทศและการสื่อสาร 4.1 สารวจข้อมูลข่าวสารจากระบบ Internet วิทยุ โทรทัศน์ โทรสาร - สารวจข้อมูลข่าวสารจากระบบ Internet วิทยุ โทรทัศน์ โทรศัพท์ โทรสาร มา ช่วยในการบริหารการคานวณราคากลาง เนื่องจาก ราคาน้ามันสูงขึ้น ฉะนั้นควรต้องคานวณราคากลาง และวัสดุ ให้ทันต่อเหตุการณ์ปัจจุบัน 4.2 การประสานงานภายในและภายนอกกองช่าง - การประสานงานภายในและภายนอกกองช่าง รวมทั้งมีการขอความร่วมมือจากวิทยากรต่างๆเพื่อ ช่วยในการเพิ่มพูนความรู้ 5. การติดตามประเมินผล 1 วิธีกำรติดตำมประเมินผล ใช้วิธีกำรตำม หลักเกณฑ์กระทรวงกำรคลังว่ำด้วยมำตรฐำนและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติกำรควบคุมภำยในสำหรับหน่วยงำน ของรัฐ พ.ศ.2561 2 วิธีการติดตามประเมินผล กาหนดโดยการ วิเคราะห์ความเหมาะสมของกิจกรรมการควบคุม ความเสี่ยง 3 การกาหนดวิธีการติดตามประเมินผล ในกรณี ที่มีองค์ประกอบการควบคุมจากภายนอกองค์กร ใช้ การสอบถามความพึงพอใจ
- 22. แบบ ปค. 4 ผลการประเมินโดยรวม มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่อง และจุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่ง จะทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วนของราคาวัสดุก่อสร้างมีการปรับเปลี่ยนราคา ตามราคาน้ามันที่สูงขึ้น ทาให้ต้องติดตามข่าวสารตลอดเวลาเพื่อความถูกต้องในการประมาณการราคาต่างๆ ลายมือชื่อ (นายพัลลภ ไชยเลิศ) ผู้อานวยการกองช่าง ตุลาคม 2563
- 24. แบบ ปค.5 กองช่ำง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 1.เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านงานสารวจ ออกแบบและควบคุมอาคารเป็นไป อย่างถูกต้องตามกฏหมาย ระเบียบ และ ข้อบังคับ -ราคาวัสดุต่าง ๆ เพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ ไม่ คงที่ทาให้การ ประมาณราคาต่าง ๆ ต้องแก้ไข ตลอดเวลาเพื่อให้ ถูกต้องตาม ระเบียบฯกาหนด -กาชับเจ้าหน้าที่ให้ ติดตามข่าวสาร/ ระเบียบฯ ต่าง ๆที่ เกี่ยวกับราคาวัสดุต่าง ๆ อยู่เสมอเพื่อให้ทัน ต่อสถานการณ์ ปัจจุบัน -สอบทานการ ปฏิบัติหน้าที่ของ เจ้าหน้าที่ -การขึ้นราคา วัสดุขึ้นเรื่อย ๆ ไม่คงที่ตามราคา น้ามันโลก -ศึกษาระเบียบฯ กฏหมายควบคุม อาคาร พ.ศ.2522 สาหรับใช้ในการ ปฏิบัติงาน -ใช้ราคากลางของ ตลาดท้องถิ่น โดย พิจารณาถึงความ เหมาะสมและไม่ ขัดระเบียบ กองช่าง
- 25. แบบ ปค.5 กองช่ำง เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 2.เพื่อให้การก่อสร้างและควบคุมอาคาร มีความถูกต้องตามกฏหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ -ผู้รับจ้างบางราย ไม่ปฏิบัติตาม สัญญา ทาให้เกิด ความล่าช้าในการ ก่อสร้าง -แต่งตั้ง คณะกรรมการตรวจ งานจ้าง ติดตาม และ ตรวจเป็นระยะ ๆ อย่างต่อเนื่อง -พรบ.ควบคุมอาคาร พ.ศ.2522 แก้ไข เพิ่มเติม จนถึง (ฉบับ ที่ 3) พ.ศ.2544 สอบทานการ ปฏิบัติหน้าที่ของ เจ้าหน้าที่ ผู้รับจ้างบางราย ไม่ปฏิบัติตาม สัญญา ทาให้ เกิดความล่าช้า ในการก่อสร้าง -ศึกษาระเบียบฯ กฏหมายควบคุม อาคาร พ.ศ.2522 สาหรับใช้ในการ ปฏิบัติงาน กองช่าง
- 27. แบบ ปค. 4 กองสำธำรณสุขและสิ่งแวดล้อม เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 1. สภำพแวดล้อมกำรควบคุม ตำมคำสั่ง เทศบำลตำบลธงธำนี เรื่อง กำรมอบหมำยหน้ำที่ควำม รับผิดชอบให้พนักงำนส่วนสำธำรณสุขและ สิ่งแวดล้อม โดยกองสำธำรสุขและสิ่งแวดล้อม มีกำร แบ่งส่วนรำชำกำรเป็น 1 ฝ่ำย 3 งำน ควำมเสี่ยงที่เกิดจำกสภำพแวดล้อมภำยในและ สภำพแวดล้อมภำยนอก ดังนี้ 1.งำนจัดเก็บขยะ รักษำควำมสะอำด - งำนจัดเก็บขยะเป็นงำนบริกำรสำธำรณที่ต้องบริกำร ประชำชนในพื้นที่รับผิดชอบ ซึ่งมีพื้นที่ในกำร ให้บริกำรจำนวน 12 หมู่บ้ำน ประชำชนใช้บริกำร เป็นจำนวนมำก - รถบริกำรเก็บขยะมีจำนวน 2 คัน แต่อีก 1 คันเป็นรถ เก็บขนำดเล็ก หำกชำรุดทำให้กำรจัดเก็บขยะล่ำช้ำไม่ เป็นไปตำมแผน - จำกกำรเติบโตของบ้ำนเมือง ทำให้มีกำรขยำย บ้ำนเรือนเพิ่มขึ้น ปริมำณขยะเพิ่มขึ้น 2. กำรประเมินควำมเสี่ยง - ปริมำณขยะที่เพิ่มขึ้นและกำรทิ้งขยะไม่ได้มีกำรคัด แยกก่อนนำมำทิ้ง,กำรจัดเก็บขยะล่ำช้ำไม่เป็นไปตำม แผน 3. กิจกรรมกำรควบคุม - กำรประชำสัมพันธ์แผนกำรจัดเก็บขยะให้ ประชำชนทรำบ- ส่งเสริมให้ประชำชนมีส่วนร่วมใน กำรกำจัดขยะและคัดแยกขยะก่อนนำมำทิ้ง ผลกำรประเมินพบว่ำ กองสำธำรณสุขฯมี 1 กิจกรรม ซึ่งต้องทำแผนกำรปรับปรุงและประเมิน ติดตำมผล ต่อไป คือ กิจกรรมด้ำนกำรจัดเก็บขยะ รักษำควำมสะอำด - จัดแผนกำรปฏิบัติงำนจัดเก็บขยะในแต่ละวัน - รณรงค์ประชำสัมพันธ์ให้ประชำชนคัดแยก ขยะก่อนทิ้ง
- 28. องค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 4.สำรสนเทศและกำรสื่อสำร - มีระบบข้อมูลสำรสนเทศ ที่เกี่ยวเนื่องกับกำร ปฏิบัติงำน กำรรำยงำน กำรควบคุมกำรจัดเก็บขยะ รักษำควำมสะอำด โดยกำรประสำนงำนกับผู้บัง บัญชำทำงโทรศัพท์ กรณีรถขยะชำรุด หรือเหตุไม่ สำมำรถจัดเก็บขยะได้ทันตำมแผนในแต่ละวัน ประชำสัมพันธ์ข้อมูลเสียงตำมสำยให้ประชำชน ทรำบ 5.กำรติดตำมประเมินผล - ส่วนสำธำรณสุขและสิ่งแวดล้อมมีกำรติดตำม ประเมินผลกำรควบคุมภำยใน และปริมำณคุณภำพ ปฏิบัติงำน โดยกำหนดแผนกำรปฏิบัติงำนของ พนักงำนในกำรจัดเก็บขยะไม่ให้เกิดควำมล่ำช้ำ ตรวจสอบรถบรรทุกขยะ มีกำรนำรถเข้ำตรวจเช็ค ระยะตำมกำหนด เพื่อป้ องกันไม่ให้เกิดกำรชำรุด สรุปผลกำรประเมิน จำกกำรวิเครำะห์พบว่ำมีกิจกรรม 1 กิจกรรมที่ต้องจัดกำรบริหำรควำมเสี่ยง คือ กิจกรรมด้ำนกำร ควบคุมงำนจัดเก็บขยะรักษำควำมสะอำด มีกำรควบคุมที่ในระดับหนึ่งแต่ยังไม่บรรลุวัตถุประสงค์ของกำร ควบคุมภำยในยังมีจุดอ่อน มีควำมเสี่ยง หรือกำหนดแผนกำรปรับปรุงกำรควบคุมภำยใน เนื่องจำกงำน จัดเก็บขยะเป็นงำนที่ควบคุมยำก ต้องใช้กำรมีส่วนร่วมของชุมชนและประชำชนในพื้นที่ เข้ำมำมีส่วนร่วม ในกำรจัดกำรปัญหำขยะที่เพิ่มขึ้น จึงต้องจัดทำแผนบริหำรควำมเสี่ยงต่อไป ลายมือชื่อ (นางนพพร บูระพันธ์) ผู้อานวยการสาธารณสุขและสิ่งแวดล้อม ตุลาคม 2563
- 29. แบบ ปค.5 กองสำธำรณสุขและสิ่งแวดล้อม เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ งานจัดเก็บขยะรักษาความสะอาด วัตถุประสงค์ 1.เพื่อลดปริมาณขยะและมีคัดแยกขยะ ก่อนทิ้ง 2.ส่งเสริมให้ประชาชนมีส่วนร่วมในการ กาจัดขยะ ปริมาณขยะที่ เพิ่มขึ้นต่อวันและ การทิ้งขยะไม่ได้มี การคัดแยกขยะ ก่อนนามาทิ้ง - การจัดเก็บขยะของ พนักงานในแต่ละวัน - การให้ความรู้แก่ ประชาชน -จากการควบคุม ที่มีอยู่ยังไม่ เพียงพอ -มีการปฏิบัติ ตามมาตรการ ควบคุมที่กาหนด ปริมาณขยะที่ เพิ่มขึ้นต่อวัน และการทิ้งขยะ ไม่ได้มีการคัด แยกขยะก่อน นามาทิ้ง -จัดโครงการ รณรงค์ให้ ประชาชนมีการคัด แยกขยะ -สร้างความ ตระหนักและการมี ส่วนร่วมให้กับ ประชาชน เจ้าหน้าที่ส่วน สาธารณสุขและ สิ่งแวดล้อม
- 31. แบบ ปค.4 ผลการประเมินโดยรวม มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่อง และจุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่ง จะทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วนงานการเงินและบัญชีเป็นงานที่ละเอียด ซึ่ง เกี่ยวกับการเบิกจ่ายที่เกี่ยวกับระเบียบ และกฎหมายต่างๆ ซึ่งต้องพิจารณาอย่างรอบคอบ ซึ่งจะดาเนินการ ติดตามผลต่อไป ลายมือชื่อ (นางนพพร บูระพันธ์) ผู้อานวยการกองสาธารณสุขและสิ่งแวดล้อม ตุลาคม 2563
- 32. แบบ ปค.5 กองกำรศึกษำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ กองการศึกษา 1. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการจัดทา หลักสูตร งานมาตรฐานการศึกษา และ งานส่งเสริมและสนับสนุนการเรียนการ สอนเป็นไปอย่างถูกต้องตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ 2. เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการปฏิบัติงาน ตามภารกิจของเจ้าหน้าที่ 1. บุคลากรต้อง ศึกษาหาความรู้ เพิ่มเติมในการ ปฏิบัติงานด้าน การบริหาร การศึกษา 1.1 ส่งเจ้ำหน้ำที่รับ กำรอบรมกำรจัดทำ หลักสูตร กำร วิเครำะห์หลักสูตร ตลอดจนมำตรฐำน กำรศึกษำในทุกระดับ /ประชุมรับทรำบ นโยบำย ระเบียบที่ เกี่ยวข้องอย่ำงต่อเนื่อง ทุกครั้ง 1.1 กำร ประเมินผลจำก ผู้บังคับบัญชำ 1.2 ประเมินผล งำนจำกกำร ปฏิบัติงำน 1.3 กำรสอบถำม ควำมพึงพอใจ ของประชำชนใน 1. บุคลากรต้อง ศึกษาหาความรู้ เพิ่มเติมในการ ปฏิบัติงานด้าน การบริหาร การศึกษา 1.1 ส่งเจ้ำหน้ำที่ เข้ำรับกำรอบรม อย่ำงต่อเนื่อง 2.1 เน้นย้ำให้ ติดตำมข้อมูล ข่ำวสำรต่ำงๆ กองการศึกษา
- 33. แบบ ปค.5 กองกำรศึกษำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 3. เพื่อป้ องกันและแก้ไขปัญหาการ ปฏิบัติงานที่ไม่เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ 4. เพื่อให้การปฏิบัติงานด้านการส่งเสริม และสนับสนุนการศึกษาชุมชน การศึกษาปฐมวัย การศึกษา มัธยมศึกษา เป็นไปอย่างถูกต้องตาม กฎหมาย ระเบียบ และข้อบังคับ 2. ระเบียบและ หนังสือบางครั้ง ที่ เป็นแนวทาง ปฏิบัติงานส่ง มายัง เทศบาล ล่าช้า จึงทาให้เกิด ความล่าช้าในทาง ปฏิบัติ 2.1 กำรตรวจสอบ สถำนกำรณ์ปัจจุบัน จำก Internet เพื่อ เตรียมควำมพร้อม ล่วงหน้ำ และปฏิบัติ ทันทีเมื่อได้รับ หนังสือ 1 กำรประเมินผล จ ำ ก ผู้บังคับบัญชำ 2.2 ประเมินผล ง ำ น จ ำ ก ก ำ ร ปฏิบัติงำน 2. ระเบียบและ หนังสือบางครั้ง ที่เป็นแนวทาง ปฏิบัติงานส่ง มายัง เทศบาล ล่าช้า จึงทาให้ เกิดความล่าช้า ในทางปฏิบัติ 1.1 ส่งเจ้ำหน้ำที่ เข้ำรับกำรอบรม อย่ำงต่อเนื่อง 2.1 เน้นย้ำให้ ติดตำมข้อมูล ข่ำวสำรต่ำงๆ
- 34. แบบ ปค.5 กองกำรศึกษำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 3. งานด้าน ส่งเสริมสนับสนุน การศึกษา ศาสนา และวัฒนธรรม มี ความหลากหลาย ในเนื้องาน ทาให้ ปฏิบัติงานเกิด ความสับสนใน บางเรื่อง 2.3 กำรสอบถำม ควำมพึงพอใจ ของประชำชนใน กำรปฏิบัติงำน ด้ำนกำรศึกษำ ศ ำ ส น ำ แ ล ะ วัฒนธรรม 3. งานด้าน ส่งเสริม สนับสนุน การศึกษา ศาสนา และ วัฒนธรรม มี ความ หลากหลายใน เนื้องาน ทาให้ ปฏิบัติงานเกิด ความสับสนใน บางเรื่อง
- 36. แบบ ปค. 4 กองกำรศึกษำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2562 องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป กองการศึกษา 1. สภาพแวดล้อมการควบคุม 1.1 สภาพแวดล้อมภายใน กองการศึกษา ได้ วิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายในที่มีผลกระทบต่อการ ควบคุม โดยวิเคราะห์จากภารกิจงานประจาตาม คาสั่งแบ่งงาน - พบว่า หนังสือสั่งการต่างๆมีมามากทาให้ เจ้าหน้าที่เกิดความสับสน จึงให้เจ้าหน้าที่ศึกษา ข้อมูลต่างๆ รวมถึงการเข้ารับการอบรม 2. การประเมินความเสี่ยง การกาหนดความเสี่ยงของกองการศึกษา จากการ ขาดการประสานความร่วมมือจากองค์กรของรัฐ องค์กรเอกชน และองค์กรอื่น ๆ ซึ่งต้อง มีการ ประชาสัมพันธ์ การประสานความร่วมมือ และออก หนังสือขอความร่วมมือ 3. กิจกรรมการควบคุม ประสานความร่วมมือจากสถานที่ต่างๆในการขอ สนับสนุนด้านต่างๆและมีการประชาสัมพันธ์ การ ประสานความร่วมมือ และออกหนังสือขอความ ร่วมมือ มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการ ปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการประเมิน ความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่องและจุดอ่อน ของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่งจะทาให้ การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วน ของการขอความร่วมมือจากสถานที่ต่างๆต้องมีการ ประชาสัมพันธ์อย่างต่อเนื่อง เพื่อความช่วยเหลือจาก สถานที่ต่างๆ
- 37. แบบ ปค. 4 กองกำรศึกษำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2562 องค์ประกอบการควบคุมภายใน ผลการประเมิน/ข้อสรุป 4. สารสนเทศและการสื่อสาร 4.1 สารวจข้อมูลข่าวสารจากระบบ Internet วิทยุ โทรทัศน์ โทรสาร - สารวจข้อมูลข่าวสารจากระบบ Internet วิทยุ โทรทัศน์ โทรศัพท์ โทรสาร 4.2 การประสานงานภายในและภายนอกกอง การศึกษา - การประสานงานภายในและภายนอกกอง การศึกษา เพื่อขอความร่วมมือในการจัดงานต่างๆ ของเทศบาลตาบลธงธานี 5. การติดตามประเมินผล 1 วิธีกำรติดตำมประเมินผล ใช้วิธีกำรตำม หลักเกณฑ์กระทรวงกำรคลังว่ำด้วยมำตรฐำนและ หลักเกณฑ์ปฏิบัติกำรควบคุมภำยในสำหรับหน่วยงำน ของรัฐ พ.ศ.2561 2 วิธีการติดตามประเมินผล กาหนดโดยการ วิเคราะห์ความเหมาะสมของกิจกรรมการควบคุม ความเสี่ยง 3 การกาหนดวิธีการติดตามประเมินผล ในกรณี ที่มีองค์ประกอบการควบคุมจากภายนอกองค์กร ใช้ การสอบถามความพึงพอใจ
- 38. แบบ ปค.4 ผลการประเมินโดยรวม มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่อง และจุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่ง จะทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ โดยในส่วนของการขอความร่วมมือจากสถานที่ต่างๆต้อง มีการประชาสัมพันธ์อย่างต่อเนื่อง เพื่อความช่วยเหลือจากสถานที่ต่างๆ ลายมือชื่อ (นายพิรุณ กุลสุวรรณ) ผู้อานวยการกองการศึกษา ตุลาคม 2563
- 39. แบบ ปค. 4 กองประปำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป 1. สภำพแวดล้อมกำรควบคุมที่มีผลกระทบ ต่อ 1.1 กิจกรรมด้ำนกำรตรวจสอบและรักษำคุณภำพ น้ำประปำ เป็นควำมเสี่ยงที่เกิดจำก สภำพแวดล้อมภำยใน เกิดจำก - เจ้ำหน้ำที่ไม่มีควำมรู้ด้ำนกำรวิเครำะห์คุณภำพน้ำ - ผู้ดูแลควบคุมไม่มีควำมรู้ด้ำนกำรวิจัย ขำดคุณวุฒิ และควำมเชี่ยวชำญ 1.2 กิจกรรม ด้ำนกำรจำหน่ำยน้ำประปำ เป็นควำม เสี่ยงที่เกิดจำก สภำพแวดล้อมภำยใน คือ - เจ้ำหน้ำที่ส่งเงินล่ำช้ำ - เจ้ำหน้ำที่ไม่พยำยำมติดตำมทวงถำมหนี้ให้ถึงที่สุด 2. กำรประเมินควำมเสี่ยง - ด้ำนกำรตรวจสอบคุณภำพน้ำประปำถ้ำเจ้ำหน้ำที่ ไม่มีควำมชำนำญในด้ำนกำรรักษำคุณภำพและไม่ได้ มำตรฐำน - ด้ำนกำรจำหน่ำยน้ำประปำและด้ำนบุคลำกร เจ้ำหน้ำที่ยังขำดจรรยำบรรณในกำรปฏิบัติหน้ำที่ 3. กิจกรรมกำรควบคุม - ด้ำนกำรตรวจสอบและรักษำคุณภำพน้ำประปำ 1. สรรหำบุคลำกรผู้มีควำมรู้เชี่ยวชำญเฉพำะด้ำน ดูแล และควบคุมคุณภำพน้ำ 2. จัดซื้ออุปกรณ์ที่ใช้ในกำรตรวจสอบให้ครบเพื่อ ทำกำรตรวจสอบคุณภำพน้ำทุกวัน 3. จัดให้มีกำรศึกษำดูงำน อปท.อื่นที่มีกำรจัดกำร ระบบกำรผลิตน้ำประปำที่ได้มำตรฐำน 4. เชิญวิทยำกรผู้มีควำมรู้ด้ำนกำรผลิตน้ำประปำให้ มำดูสถำนที่จริงและแนวทำงแก้ไข ผลกำรประเมิน พบว่ำ กองกำรประปำ มีภำรกิจตำม โครงสร้ำง และคำสั่งแบ่งงำน ออกเป็น 2 ฝ่ำย คือ ฝ่ำยผลิตและบริกำร และฝ่ำยธุรกำร กำรเงินและ บัญชี ประเมินระบบกำรควบคุมภำยใน ตำม องค์ประกอบมำตรฐำนกำรควบคุมภำยใน ตำม ระเบียบคณะกรรมกำรตรวจเงินแผ่นดิน ว่ำด้วยกำร กำหนดมำตรฐำนกำรควบคุมภำยใน พ.ศ.2544 พบว่ำ งำนในกองกำรประปำมีระบบกำรควบคุม ภำยในที่ต้องมีแผนกำรปรับปรุงอยู่ 3 กิจกรรม คือ 1. กิจกรรมด้ำนกำรตรวจสอบและรักษำคุณภำพ น้ำประปำ 2. กิจกรรมด้ำนกำรจำหน่ำยน้ำประปำ
- 40. แบบ ปค. 4 กองประปำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนประเมินองค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน สำหรับระยะเวลำดำเนินงำนสิ้นสุด ณ วันที่ 30 กันยำยน พ.ศ. 2563 องค์ประกอบของกำรควบคุมภำยใน ผลกำรประเมิน/ข้อสรุป - ด้ำนกำรจำหน่ำยน้ำประปำ 1. มีคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมกำรสอบสวน 2. ติดตำมทวงถำมหนี้โดยออกหนังสือแจ้งหนี้ค่ำ น้ำประปำถ้ำยังไม่มำชำระตำมำกำหนดให้ทำกำรตัด มำตรวัดน้ำ 4. สำรสนเทศและกำรสื่อสำร 4.1 นำระบบ Internet มำช่วยในกำรบริหำรและ กำรปฏิบัติรำชกำร เทศบำลตำบลธงธำนี มีระบบ Internet ที่มีประสิทธิภำพ ทำให้กำรปฏิบัติงำน ของกองกำรประปำ สำมำรถรับรู้ข้อมูลข่ำวสำรได้ ทันเวลำ เช่น ระเบียบกระทรวงมหำดไทย ว่ำด้วย กำรรับเงิน กำรเบิกจ่ำยเงิน กำรฝำกเงิน และกำรเก็บ รักษำเงิน 5. วิธีกำรติดตำมประเมินผล - ปรับปรุงใช้แบบรำยงำน กำรปฏิบัติงำนเป็น เครื่องมือในกำรติดตำมประเมินผลของกองกำร ประปำ
- 41. แบบ ปค.4 ผลการประเมินโดยรวม มีการควบคุมที่เพียงพอ และหน่วยงานได้วางแผนการปรับปรุงอย่างรัดกุม โดยจะกาหนดให้มีการ ประเมินความเสี่ยงทุกกองภายในเทศบาลตาบลธงธานี โดยให้ผู้รับผิดชอบงานทุกงานนาเสนอข้อบกพร่อง และจุดอ่อนของการปฏิบัติงานร่วมกัน เพื่อกาหนดการควบคุมที่ครอบคลุมและสอดคล้องกับความเสี่ยง ซึ่ง จะทาให้การควบคุมมีประสิทธิภาพที่น่าพึงพอใจ ลายมือชื่อ (นายอรรถพล แก้วมนตรี) รองปลัดเทศบาล รักษาราชการแทน ผอ.กองประปา ตุลาคม 2563
- 42. แบบ ปค.5 กองประปำ เทศบำลตำบลธงธำนี รำยงำนกำรประเมินผลกำรควบคุมภำยใน สำหรับงวดตั้งแต่วันที่ 1 เดือน ตุลำคม พ.ศ. 2562 ถึงวันที่ 30 เดือน กันยำยน พ.ศ. 2563 ภำรกิจตำมกฎหมำยที่จัดตั้งหน่วยงำน ของรัฐหรือภำรกิจตำมแผนกำร ดำเนินกำร หรือภำรกิจอื่นๆ ที่สำคัญของ หน่วยงำนของรัฐ/วัตถุประสงค์ ควำมเสี่ยง กำรควบคุมภำยในที่มี อยู่ กำรประเมินผล กำรควบคุม ภำยใน ควำมเสี่ยงที่ยังมี อยู่ กำรปรับปรุงกำร ควบคุมภำยใน หน่วยงำนที่ รับผิดชอบ 1. กิจกรรม ด้ำนกำรจำหน่ำยน้ำประปำ - เพื่อให้ประชำชนผู้ใช้บริกำรได้มีควำม สะดวกและได้ใช้น้ำที่มีคุณภำพ 2. กิจกรรม ด้ำนกำรตรวจสอบและรักษำ คุณภำพน้ำประปำ - เพื่อให้ประชำชนได้มีน้ำใช้สะอำดได้ มำตรฐำนสำมำรถใช้อุปโภคบริโภคได้ - เก็บเงินค่ำ น้ำประปำไม่ได้ ตำมเป้ำหมำย - เจ้ำหน้ำที่ส่งเงิน ล่ำช้ำ - เจ้ำหน้ำที่ไม่ พยำยำมติดตำม ทวงถำมหนี้ให้ถึง ที่สุด - ติดตำมทวงถำมหนี้ โดยออกหนังสือแจ้ง หนี้ค่ำน้ำประปำถ้ำยัง ไม่มำชำระตำม กำหนดให้ทำกำรตัด มำตรวัดน้ำ รำยงำน ตรวจสอบ จำก เจ้ำหน้ำที่ที่ รับผิดชอบ - เก็บเงินค่ำ น้ำประปำไม่ได้ ตำมเป้ำหมำย - เจ้ำหน้ำที่ส่งเงิน ล่ำช้ำ - เจ้ำหน้ำที่ไม่ พยำยำมติดตำม ทวงถำมหนี้ให้ ถึงที่สุด - มีคำสั่งแต่งตั้ง คณะกรรมกำร สอบสวน - ติดตำมทวงถำม หนี้โดยออก หนังสือแจ้งหนี้ค่ำ น้ำประปำถ้ำยังไม่ มำชำระตำม กำหนดให้ทำกำร ตัดมำตรวัดน้ำ กองประปำ