Семинар Модернизация казначейских систем в странах АТЭС. Казань, март 2012

1. Семинар
Модернизация казначейских систем в странах АТЭС
Обследование текущего состояния казначейских систем
в странах АТЭС
Казань, март 2012

2. Результаты обследования - 1
2. Государственный Минфин Казначейство
Государственный
Другие
банк / Центробанк
орган, ответственный
за казначейскую • CHN, JPN, KOR, PER, • CTP, MEX, NZL, RUS, • CHL (Бюдж. Деп-т)
SNG, THA VNM • HKG (Опер. Деп-ты)
функцию (исполнение • PHL (Каз--о,
бюджета) Гос.банк)
• USA (Деп-т
3. Основные функции казначейства управления
бюджетом)
Ежедн.
Учет доходов и Авторизация
Экономика АТЭС трансакции через Другое
ед. казн. счет
расходов платежей
 (статист., ежегод.
CHL Чили  
бюджет)
CHN Китай   
CTP Китайский Тайпей   
HKG Гонконг, Китай   (мастер платежей)
JPN Япония  
KOR Республика Корея   
MEX Мексика 
NZL Новая Зеландия 
PER Перу 
PHL Филиппины 
SGP Сингапур     (фин. стат., платежи)
THA Таиланд   
RUS Российская Федерация   
USA США   (экон. политика)
VNM Вьетнам   
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 1

3. Результаты обследования - 2
4. Входит ли в функции казначейства 6. Входит ли в функции казначейства 8. Входит ли в функции казначейства
учет доходов? учет расходов? авторизация доходов & расходов?
5. Если да, то на каком уровне бюджета 7. Если да, то на каком уровне бюджета 9. Если да, то на каком уровне бюджета
Учет/перераспр. доходов Учет / перераспр. расходов Авторизация дох. и расх.
Экономика АТЭС Центр. Центр. Центр.
Рег. бюд. Мест. Бюд. Рег. бюд. Мест. бюд. Рег. бюд. Мест. бюд
бюджет бюджет бюджет
Чили      
Китай   
Китайский Тайпей   
Гонконг, Китай   Нет
Япония   
Республика Корея   
Мексика Нет  Нет
Новая Зеландия   
Перу         
Филиппины      Нет
Сингапур Нет  
Таиланд Нет  Нет
Российская Федерация      (agrmt)  (agrmt)   (agrmt)  (agrmt)
США   Нет
Вьетнам         
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 2

4. Результаты обследования - 3
Экономика АТЭС Конт. Форма конт. Центр. Рег. Мест.
10. испол-я бюджет бюджет бюджет
Казн. контроль Чили Да Предв-ный  
исполнения Китай Да Предв-ный 
бюджета Китайский Тайпей Да Предв-ный 
(управление и Гонконг, Китай Нет
отчетность по всем Япония Нет
ежедн. транс-ям) Республика Корея Да Пост-ый 
11. Если да, то на Мексика Да Предв-ный 
каком уровне Новая Зеландия Нет
бюджета Перу Да Предв-ный   
Филиппины Нет
12. Сингапур Да Предв-ный 
Если да, в какой Таиланд Да Предв-ный 
форме
Российская Да Предв-ный   (agrmt)  (agrmt)
Федерация +текущий
США Нет
Вьетнам Да Предв-ный   
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 3

5. Результаты обследования – 4
13. Казначейство Центробанк Ком. банк Другое
Получатели
• VNM • CTP, JPN, KOR, • CHN, NZL, SNG • CHL (центр./ком.
бюджетных MEX, PER, PHL, банки)
средств (ПБС) RUS, THA • HKG, USA
открывают счета в?
Экономика АТЭС Налич. платежи Банк. карты Чеки Другое
Чили Нет
14. Китай Нет
Предоставляет ли Китайский Тайпей Нет
казначейство Гонконг, Китай Нет
Япония Нет
наличность ПБС?
Республика Корея Нет
Мексика Да  (Банк. счет)
15. Новая Зеландия Нет
Перу Нет
Если да, то в какой
Филиппины Нет? ?
форме Сингапур Нет
Таиланд Нет
Российская
Да  
Федерация
США Нет
Вьетнам Да  (Налич.)
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 4

6. Результаты обследования - 5
16. Закон
Подзаконный акт Оба
Вид правового (вторичное законодательство)
• CHL, CHN, HKG, MEX, • CTP, JPN, KOR, PER,
акта, NZL, PHL, THA, VNM RUS, SNG, USA
регулирующего
Общее кол-во
деятельность Экономика АТЭС офисов/сотрудник
Центральный Региональный
Местный уровень
Казначейства уровень уровень
ов
Чили 1 / 393 1 / 393 - -
Китай 3,237 / 31,630 1 / 130 36 / 1,500 3,200 / 30,000
17. Китайский Тайпей 233 / 913 1 / 146 - 232 / 767
Общее количество Гонконг, Китай 1 / 487 1 / 487 - -
офисов Япония 970 / ? 970 / ? - -
Казначейства Республика Корея 1/? 1/? - -
Мексика 1/? 1/? - -
18. Новая Зеландия 1 / 397 1 / 397 - -
Общее число Перу 2,509 / ? 285 / 46? 388 / ? 1,836 / ?
сотрудников Филиппины 15 / 400 1 / 100 14 / 300 -
Казначейства Сингапур 1 / 2,500 1 / 2,500 - -
Таиланд 77 / 1,985 1 / 877 76 / 1,108 -
Российская
2,271 / 50,878 1 / 407 83 / 36,584 2,187 / 13,887
Федерация
США 1/? 1/? - -
Вьетнам 714 / 14,166 1 / 388 63 / ? 650 / 13,778
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 5

7. Результаты обследования - 6
Экономика АТЕС ЕКС Режим Регион. Местн. Доп./вне
19. работы ЕКС Центр. бюджет бюджет -бюдж.
Существует ли бюджет
Единый Чили да Клиент  
казначейский счет Китай да Клиент 
(по доходам и Китайский Тайпей да Клиент 
расходам)?
Гонконг, Китай нет -
Япония да Корресп.  
20.
Республика Корея да Корресп.   
Режим работы ЕКС
Мексика да Корресп. 
Новая Зеландия да Клиент 
21. Перу да Клиент    
Каких уровней Филиппины нет -
бюджеты Сингапур да Клиент  
обслуживаются
Таиланд да Клиент 
ЕКС? Российская да Клиент    
Федерация
США да Корресп.  
Вьетнам да Клиент    
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 6

8. Результаты обследования - 7
Экономика АТЕС Статус Архитектура Центр. Регион. Местн.
казначейской ИС казначейской польз. Польз. польз.
22. ИС
Текущий статус
В эксплуат. (C+L) На базе 6,500
казначейской Чили Интернет
информационной технологий
системы
Китай В эксплуат. (C+L) -»- 120 700 9,000
Китайский Тайпей В эксплуат. (C+L) -»- 146 - 767
23. Гонконг, Китай В эксплуат. (C) -»- 5,400 - -
Число Япония В эксплуат. (C) -»- ? - -
пользователей
Республика Корея В эксплуат. (C+L) -»- 58,000
казначейской
Мексика В эксплуат. (C) -»- 11,300 - -
ИС
Новая Зеландия В эксплуат. (C) -»- 500 - -
24. Перу В эксплуат. (C+L) Децентрал. 1,476 1,940 9,180
Технологичес- Филиппины В разработке -»- 100 300
кая архитектура Сингапур В эксплуат. (C+L) -»- 2,500
казначейской Таиланд В эксплуат. (C+L) -»- ? - -
ИС Российская В эксплуат. (C+L) -»- 2,000 15,000 20,000
Федерация
США В эксплуат. (C) Интернет, C-S ? - -
Вьетнам В эксплуат. (C+L) -»- 330 - 10,000
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 7

9. Результаты обследования - 8
Экономика АТЕС Статус ИСУФ Продолж. Стоимость Центр. Рег. Местн.
внедр. ИСУФ внедр. польз. польз. польз.
ИСУФ
25.
Полн. внедр. 6 – 8 лет $ 25 - 50 160 - -
Текущий статус Чили
млн
ИС управления Китай Полн. внедр. > 8 лет > $ 50 млн 120 700 9,000
финансами Китайский Тайпей Опытное внедр. > 8 лет > $ 50 млн 146 - 767
(ИСУФ) Полн. внедр. 4 – 6 лет $ 25 - 50 9,200 - -
Гонконг, Китай
млн
27. Япония Полн. внедр. > 8 лет ? ?
Продолжительн Республика Корея Полн. внедр. 6 – 8 лет > $ 50 млн 58,000
ость внедрения Полн. внедр. 6 – 8 лет $ 10 - 25 40 - -
Мексика
ИСУФ млн
Новая Зеландия Полн. внедр. < 4 года < $ 5 млн 100 - -
28. Перу
Полн. внедр. 4 – 6 лет $ 25 - 50 1,476 1,940 9,180
млн
Стоимость
Филиппины Проект начат 4 – 6 лет > $ 50 млн 200 500 -
внедрения ИСУФ
Полн. внедр. < 4 года $ 10 - 25 2,500
Сингапур
33. млн
Таиланд Полн. внедр. < 4 года ? 204 180 -
Число внутр.
Российская Проект начат 4 – 6 лет ? - - -
пользователей Федерация
ИСУФ США Модернизация > 8 лет > $ 50 млн -
Вьетнам Проект начат 6 - 8 лет > $ 50 млн -
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 8

10. Результаты обследования - 9
26. Статус существующих/планируемых решений по автоматизации для компонентов ИСУФ
Модули ИСУФ/системные
Отдельное ПО Компонент ИСУФ
решения
Макроэкономическое CHL (O), CTP (O), HKG (O), MEX (O), PER (P), RUS (O), SGP (O),
CHN (P), PHL (P)
прогнозирование THA (O), USA (O)
CHL (O), CTP (O), MEX (D), PER (P), PHL (P), RUS (O), SGP (O),
Планирование гос. инвестиций CHN (P), KOR (O)
USA (O)
CHL (O), CHN (O), KOR (O), MEX (O), NZL (O), PHL (D), RUS (P), SGP (O),
Формирование бюджета CTP (O), HKG (O), JPN (O), PER (O)
USA (O)
Система казначейского
исполнения бюджета
CHL (O), CHN (O), CTP (O), HKG (O), JPN (O), KOR (O), MEX (O),
• Управление доходами THA (O), VNM (O)
PER (O), PHL (D), RUS (O), SGP (O), USA (O)
CHL (O), CHN (O), KOR (O), MEX (O), PER (O), PHL (D), RUS (O), THA (O),
• Обязательства/ закупки CTP (O), HKG (O), SGP (O), USA (O)
VNM (O)
CHL (O), CHN (O), CTP (O), HKG (O), JPN (O), KOR (O), MEX (O), NZL (O),
• Управление расходами
PER (O), PHL (D), RUS (O), SGP (O), THA (O), USA (O), VNM (O)
• Управление CHN (D), CTP (O), HKG (O), KOR (O), MEX (D), NZL (O), PER (O), PHL (D),
CHL (D)
наличностью/фондами RUS(O), SGP (O), THA (O), USA (O), VNM (O)
CHL (O), CHN (O), CTP (O), HKG (O), JPN (O), KOR (O), MEX (O), NZL (O),
• Главная книга
PER (O), PHL (D), RUS (O), SGP (O), THA (O), USA (O), VNM (O)
CHL (O), CHN (P), CTP (O), HKG (O), JPN (O), KOR (O), MEX (D), NZL (O),
• Фин. отчетность USA (O)
PER (O), PHL (D), RUS (O), SGP (O), THA (O), VNM (O)
• Управление
CHL (D), CHN (O), CTP (O), HKG (O), USA (O) KOR (O), MEX (P), PER (O), PHL (P), RUS (P), SGP (O), THA (O), VNM (P)
активами/запасами
Управление внутренним долгом MEX (O), NZL (O), PER (O), PHL (D), THA (O), USA (O), VNM (O) CHL (O), CHN (O), CTP (O), KOR (O), RUS (P), SGP (O)
Управление внешним долгом и
CHL (O), NZL (O), PER (O), PHL (O), THA (O), USA (O), VNM (O) CHN (P), CTP (O), KOR (O), MEX (O), RUS(P), SGP (O)
помощью
База данных по кадрам CHL (O), CHN (P), CTP (O), HKG (O), KOR (O), PER (O), SGP (O),
MEX (D), PHL (D), RUS (P)
(кадровая ИСУ) THA (O), USA (O), VNM (O)
CHL (O), CTP (O), HKG (O), KOR (O), PER (O), SGP (O), THA (O),
Расчет фонда заработной платы CHN (O), PHL (D), RUS (P)
USA (O), VNM (O)
Поддержка аудита CHL (D), CHN (P), CTP (O), HKG (O), KOR (O), PER (O), USA (O) NZL (O), PHL (D), RUS (P), SGP (O)
Интернет портал для CHL (O), CHN (O), CTP (O), JPN (O), KOR (O), MEX (O), NZL (O), PHL (D),
PER (O), USA (O)
бюджетополучателей RUS (O), SGP (O)
CHL (O), CHN (P), CTP (O), JPN (O), KOR (O), MEX (O), PHL (P), RUS (P),
Хранилище данных (ИСУ) HKG (P), PER (P)
SGP (P), THA (O), USA (O), VNM (P)
9
Ответы (15 экономик АТЕС): CHL, CHN, CTP, HKG, JPN, KOR, MEX, NZL, PER, PHL, RUS, SGP, THA, USA, VNM (O) : В эксплуатации (D) в разработке (P) : Планируется

11. Результаты обследования - 10
Данные о гос. Интернет OLAP
29. Публикация Экономика АТЕС
Публ. в
финансах из портал
OLTP
Поддерж. Иное
Интернет Трансакц.
в Интернете ИСУФ/ХД ИСУФ/ХД решений
данных о Чили да да нет  
гос.финансах Китай да да да 
(дох./расх. и Китайский Тайпей да нет да   (F)
эффективность Гонконг, Китай да нет нет   (F)  (гос. счет)
бюджета)
Япония да нет да 
30. Данные о Республика Корея да нет да  
гос.финансах из Мексика да да нет 
ИСУФ/ХД? Новая Зеландия да да да   (ХД)
31. Доступ к Перу * да да да   (ХД)
ИСУФ/ХД через Филиппины да нет нет 
интернет портал? Сингапур да да да   (ХД)
Таиланд нет нет нет 
32. Вклад ИСУФ Российская Федерация да нет нет  
в практику
США да нет да 
управления
гос.финансами Вьетнам да да нет   (F)
ХД: хранилище данных , связанное с базой данных ИСУФ (F)
OLTP: Online Transaction Processing > ежедневн. он-лайн обработка операций по учету доходов и расходов и отчетность
OLAP: Online Analytic Processing > аналитическая он-лайн обработка в поддержку решений (добыча данных,
корпоративный интеллект)
* http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=504&Itemid=100944&lang=es 10

12. Результаты обследования - 11
34. Интернет
портал для
Региональн
бюджетополуча- Портал Авториз. Доступ БП Центр. БП Местн. БП
Экономика АТЭС БП /Пользов-
телей (БП) для БП БП к ИСУФ /Пользов-ти /Пользов-ти
ти
35. Метод Чили да Login Портал ? / 6,500
авторизации для Китай Эстафетн.
да Портал 13,000/13,000 30,000/60,000 35,000/700,000
доступ
интернет портала
Китайский Тайпей да Login Портал 225 / ?
БП
Гонконг, Китай нет - - 1,600 / ?
36. Число БП, Япония да Нет Портал 970 / ?
использующих Республика Корея да
Эстафетн.
Портал ? / 58,000
интернет портал доступ
ИСУФ Мексика да Login Портал 1,229 / 11,300
Новая Зеландия да IP адрес Портал 42 / 400
37. Перу да Login Портал 285 / ? 368 / ? 1,836 / ?
Вид доступа БП к Филиппины нет - - ? / 70 ? / 250
ИСУФ
Сингапур да Login Портал 15 / 2,500
38. Таиланд нет - Прямой ?/?
Число внешних Российская Цифр.
да Портал 20,000 / ? 35,000 / ? 150,000 / ?
Федерация подп.
пользователей БП
США да Login Web/MF ?/?
Вьетнам нет - - 37 / ? 303 / ?
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 11

13. Результаты обследования - 12
39. Функции БП, поддерживаемые интернет порталом ИСУФ
40. Используется ли электронно-цифровая подпись в ИСУФ?
Цифр. Форм. Исполн. Фин. учет + Управл. не Кадровая БД + Закупки/ Поддержка
Экономика АТЭС
подп. Бюджета Бюджета отчетность фин. Активами фЗП Покупки вне портала
Чили нет    
Китай да  
Китайский Тайпей да   
Гонконг, Китай да 
Япония нет  
Республика Корея да 
Мексика да   
Новая Зеландия нет  
Перу да  
Филиппины да     
Сингапур да    
Таиланд да 
Российская
да 
Федерация
США да    
Вьетнам нет 
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 12

14. Результаты обследования - 13
41. Минфин Казначейство Диспетчер Бухгалтерия
Гос. орган,
ответственный за • CHL, CHN, • CTP, HKG, • SNG
управление JPN, KOR, NZL, PER,
наличностью/лик- MEX, RUS, PHL, RUS,
видностью THA USA, VNM
42. Минфин Казначейство
Бюджетные
учреждения
Иное
Основные
учреждения, • CHL, CHN, • CTP, HKG, • CHL, PHL, • PHL (ЦБ)
готовящие JPN, KOR, NZL, PER, SNG
MEX, PHL, PHL, RUS,
прогнозы RUS, THA, USA, VNM
ликвидности VNM
43. Входят ли в такой прогноз все бюджетные поступления наличности и платежи?
да (для всех кроме Филиппин > кроме того, все условные обязательства)
March 2012 APEC FMIS Workshop - Kazan 13

15. Результаты обследования - 14
44. Период Период Периодич Сопост. Выявл. Консульт. Действ.
начальных Экономика АТЭС прогнози ность план/ отклоне- по скоорд.
прогнозов рования актуализ. факт ний корректир. с прогн.
ликвидности Чили Месяц Ежемес. да да да да
45. Китай Месяц Ежемес. да да да да
Периодичность Китайский Тайпей Месяц Ежеднев. да да да да
актуализации Гонконг, Китай Месяц Ежеднев. да да да нет
прогнозов Япония Год Еженед. Частично Частично Частично нет
46.a
Республика Корея Квартал Ежемес. да да да да
Сопоставление
планов. и факт Мексика Год Ежеднев. да Частично да да
показателей Новая Зеландия Год Ежеднев. нет Частично Частично да
46.b Месяц Ежемес. Частично Частично Частично Частичн
Перу
Выявление о
отклонений? Филиппины Год Месяц да да да да
46.c Сингапур
Год Ежекварт. да да да Частичн
о
Консультации по
корректировке? Таиланд Месяц Ежемес. да да да да
Российская Месяц Ежемес. да
46.d Действия да да да
Федерация
скоорд. с Год? Ежеднев. да да да Частичн
США
прогнози- о
рованием? Вьетнам Квартал Еженед. да да да Частичн
14

16. Результаты обследования - 15
Проблемы при подг. прогноза Основа для программы
Предоставление
прогноза ликв.
Экономика АТЭС
47. ликвидности заимствований
Основные
информации
изменения
Недостоверн
информ.ция
ликвидн.
Отсутствие
проблемы при
Прогноз
Бюджет
Частые
Иное Иное
подготовке
прогноза
ая
ликвидности Чили  (макро перем.) да 
48. Китай  да 
Предоставление Китайский Тайпей  да    (облиг.+проц.)
прогнозов Гонконг, Китай  (поступл.) да  (прогр. облиг.)
руководящим
Япония  нет 
работникам по
Республика Корея  да 
исполнению
бюджета Мексика  да 
Новая Зеландия   нет  
 (многолетн.

49. Перу да
MEF)
Основа для Филиппины  да 
подготовки Сингапур  (изм. регул.) да  (разв.рынка)
программы Таиланд да 
заимствований Российская Федерация да 
США  да
Вьетнам  да 
March 2012 15

17. Результаты обследования - 16
Неиспользуемые ден.
Инструменты для управл.
неиспользуемых денежных Вовлеченные органы
сумм
50.
суммы?
Краткосрочн
одажа ценн.
Экономика АТЕС
Покупка/пр
Казначейст.
Размещ. на
Управление
депозите
Минфин
неиспользуемых
ЦБ
.кредит
Иное Иное
бумаг
банк.
денежных сумм
гос.фондов
Чили да    (рынок)  Мин-во бюджета
51. Китай да   (нац. обл.)  
Инструменты для Китайский Тайпей да    
управления Гонконг, Китай да  (фонд обм.)  Фонд обмена
неиспользуемых
Япония да   
денежных сумм Упр-ние при
Республика Корея да  частн. поддержке
Мексика да    
Рез.банк+
52. Новая Зеландия да   ценн.бумаги 
Органы, Перу да  
занимающиеся Филиппины да  
управлением Сингапур да   Ген. счет
неиспользуемых Таиланд да  (ЦБ) 
денежных сумм Российская
да    
Федерация
(инв.прогр.
США да   приост.) 
Вьетнам да     16

18. Результаты обследования - 17
Методы учета в бюджетн. орган. Единый план
ХД/БД ИСУФ
для нужд
Экономика АТЕС счетов, соотв.
Центральн Региональн Местный управл.
БК
наличностью
53. Методы
ый уровень ый уровень уровень
Модиф. Модиф.
ведения учета в Чили кассовый кассовый
- да нет
бюджетных орг-циях Модиф. Модиф. Модиф.
на разл. уровнях Китай кассовый кассовый Кассовый да нет
Модиф. Модиф. Модиф.
Китайский Тайпей начислений начислений начислений да да
54. Гонконг, Китай Кассовый Кассовый Кассовый да да
Существует ли
Япония Кассовый Кассовый Кассовый да нет
единый план счетов,
соответствующий Республика Корея Начислений Начислений Начислений да да
бюджетной Мексика ? ? ? да нет
классификации? Новая Зеландия Начислений Начислений Начислений нет да
55. Перу Начислений Начислений Начислений да да
ХД/БД ИСУФ дают Филиппины Кассовый Кассовый да нет
эффективные Сингапур Кассовый да да
инструменты Модиф. Модиф.
Таиланд начислений начислений да нет
запросов +
отчетность по Модиф. Модиф. Модиф.
Российская Федерация Начислений начислений начислений да да
управлению Модиф.
наличности? США кассовый да да
Модиф. Модиф. Модиф.
Вьетнам начислений начислений начислений да да
March 2012 17

19. Спасибо за участие