Документ рассматривает инструменты для снижения финансовых рисков, акцентируя внимание на важности мониторинга платежеспособности заемщиков и оценке их финансового состояния. Описываются шаги, которые могут помочь в реструктуризации долгов и предотвращении убытков, а также системы для отслеживания объявлений о банкротстве и финансовых отчетов. Приведены примеры смены учредителей и мониторинга кредитов для выявления потенциальных рисков.

1. Инструменты для снижения
рисков
Инструменты для снижения рисков

2. Эволюция превращения
хорошего заемщика в
неплательщика
2. Первые разочарования,
падение продаж и
ликвидности компании.
3. Обдумывание
реструктуризации:
• создание графика платежей
(как правило, с задержками);
• жесткая экономия;
• советы с консультантами, в т.ч.
такими как bankam.net.ua
4. Видимые финансовые
проблемы:
• падение валового дохода;
• убытки;
• сокращение штата; 5. Активные действия:
• задержки платежей; • регистрация новых фирм;
1. Хороший бизнес-план и
получение кредита. • иски от партнеров с • избавление от старых;
Все кажется радужным. требованием вернуть долг; • банкротство или ликвидация;
Инструменты для снижения рисков

3. Стадии воздействия на
должника
Если должник… То банк может …
Заявил о своем банкротстве или ликвидации Заявить свои требования кредитора в течение
30 дней с момента опубликования объявления
о банкротстве. В этому случае получить что-то
от должника становится нереально. Для банка
это 100% убытки.
Ухудшил платежную дисциплину Обратить взыскание на залог или договориться
о реструктуризации. И то, и другое чревато
убытками для банка, но шансы их
минимизировать еще есть.
Ведет бизнес плохо и бизнес-план себя не Отказаться от дальнейшего кредитования (в
оправдывает случае с револьверными кредитами или
кредитными линиями), потребовать
дополнительный залог.
Это самое благоприятное время предотвратить
убытки.
Инструменты для снижения рисков

4. Система фиксации
газетных объявлений
По состоянию на 25 сентября 2012 г. в базе данных БКИ «Русский Стандарт» насчитывалось
более 3,2 млн. предприятий.
Все источники сканируются или обрабатываются в электронном виде.
Каждое объявление кодируется, т.е. предприятию присваивается код ЕДРПОУ, даже если он
отсутствует в объявлении. Процент отсутствующих кодов меньше 0,5%.
С помощью этой системы можно:
 контролировать все объявления, в т.ч. о банкротстве и ликвидации, собраниях акционеров;
 предотвращать рейдерские атаки (например, через проведение незаконных собраний
акционеров);
 быть в курсе последних публикаций о контрагентах;
Инструменты для снижения рисков

5. Система фиксации
газетных объявлений
Инструменты для снижения рисков

6. Система фиксации
газетных объявлений
Инструменты для снижения рисков

7. Мониторинг судебных
решений
 делается ежедневно по Единому реестру судебных решений (ЕРСР);
 высылается в структурированном формате, который состоит из описательной таблицы и
полных текстов решений;
 ежемесячно в ЕРСР добавляется 120 тыс. решений.
Преимущества:
 единственный продукт в Украине по мониторингу;
 кодификация решений;
Недостатки:
 в Единый реестр судебных решений вносятся не все решения.
Инструменты для снижения рисков

8. Внешний вид отчета
Инструменты для снижения рисков

9. Смена учредителей
на примере ООО «Биз-Люксс»
Было:
Код ЕДРПОУ : 36404727
Наименование организации : ТОВ "БІЗ-ЛЮКСС"
Адреса : М.КИЇВ, ВУЛ. СТРАХАНСЬКА БУД. 2/4
Основной телефон : 80442234556
Руководитель : НАДУЯЛОВА ЮЛІЯ ЕДУАРДІВНА
Уставный фонд : 63 000
Вид деятельности : ІНШІ ВИДИ ОПТОВОЇ ТОРГІВЛІ
Дата регистрации : 06.04.2009
Дата коррекции : 07.04.2009
Наименование учредителя : НАДУЯЛОВА ЮЛІЯ ЕДУАРДІВНА Полная смена
Адрес : М КИЇВ ВУЛ ДРАГОМАНОВА 23 КВ 117 учредителей – первый
Доля в уставном фонде : 63 000 Валюта: ГРИВНЯ
Дата формирования фонда : 07.04.2009 признак будущего кидка.
На смену Юлии
Стало: Надуяловой из Киева
Код ЕДРПОУ : 36404727 приходит Владимир
Наименование организации : ТОВ "БІЗ-ЛЮКСС" Власюк из села
Адреса : М.КИЇВ, ВУЛ. АСТРАХАНСЬКА БУД. 2/4
Основной телефон : 80442234556 Ладыжинка Черкасской
Руководитель : ВЛАСЮК ВОЛОДИМИР ВОЛОДИМИРОВИЧ области.
Уставный фонд : 500 000
Вид деятельности : ІНШІ ВИДИ ОПТОВОЇ ТОРГІВЛІ
Дата регистрации : 25.06.2009
Дата коррекции : 26.06.2009
Наименование учредителя : ВЛАСЮК ВОЛОДИМИР ВОЛОДИМИРОВИЧ
Адрес : ЧЕРКАСЬКА ОБЛ УМАНСЬКИЙ Р-Н С ЛАДИЖИНКА Если на смену
ВУЛ ГАГАРІНА 21 нескольких учредителей
Доля в уставном фонде
Дата формирования фонда
: 500 000
: 26.06.2009
Валюта: ГРИВНЯ
приходит один, риски
увеличиваются.
Примечание: здесь представлен реальный пример
Инструменты для снижения рисков

10. Учредители должника
открывают
новые компании
ЧП «Эликс-Украина» ООО «Эликс»
Код ЕГРПОУ: 32424240 Код ЕГРПОУ: 12345678
Адрес: г. Киев. Ул. И. Лепсе, 2 Адрес: г. Киев, ул. И. Лепсе, 2
Вид деятельности: кафе
директор
Вид деятельности: розничная торговля Должник
Уставный фонд: 2 500 100 грн. мебелью
Дата перерегистрации: 03.07.2008 млн. грн. Уставный фонд: 5 000 000 грн.
2008 2007 2006 100% Дата регистрации: 26.07.2007 млн. грн.
Доход: н.д. 24,536 н.д. 2008 2007 2006
н.д. н.д. (-)
н.д. 0,030 н.д. Доход: 2,349 0,472 н.д.
Прибыль: н.д. н.д. (-) н.д. н.д. (-)
Активы: н.д. 26,778 н.д. Прибыль: 0,010 -1,824 н.д.
н.д. н.д. (-) н.д. н.д. (-)
Кол-во сотрудников: 7 Активы: 6,112 5,008 н.д.
н.д. н.д. (-)
ООО «Эликс-Опт» Кол-во сотрудников: 21
Код ЕГРПОУ: 36667889 директор Дегтярева Оксана
директор Ивановна
Адрес: г. Киев, ул. И. Лепсе, 2
Вид деятельности: оптовая торговля 100% г. Киев, ул.
Стадионная, 12,
мебелью
70% кв. 234
Уставной фонд: 53 000 грн.
Дата перерегистрации: 16.08.2009 директор,
100%
Петраш Павел
Алексеевич
30% г. Киев, ЧП «Ассоль и Ко»
пр. Радянской Код ЕГРПОУ: 34577888
Украины, 3А,
Адрес: г. Киев, ул. Стадионная, 12, кв. 234
кв. 777
Вид деятельности: оптовая торговля
Уставный фонд: 2 500 100 грн.
Дата перерегистрации: 08.11.2006 млн. грн.
2008 2007 2006
Доход: н.д. 3,854 н.д.
н.д. н.д. (-)
Новая фирма Прибыль: н.д.
н.д.
0,057
н.д.
н.д.
(-)
для увода Активы: н.д.
н.д.
6,112
н.д.
н.д.
(-)
Кол-во сотрудников: 4
активов
Инструменты для снижения рисков

11. Источники для
мониторинга учредителей
основной источник ad hoc вспомогательный источник
Единый государственный Реестра
Единый государственный налогоплательщиков
реестра юридических лиц
реестр предприятий и Государственной
и физических лиц-
организаций Украины налоговой администрации
предпринимателей
(ЕДРПОУ) Украины
(ЕГРЮЛФЛП)
(ГНАУ)
 данные обновляются  мониторинг по заказу  данные обновляются
ежемесячно; (ad hoc); примерно раз в год;
 данные могут отличаться  данные могут отличаться
от ЕГРЮЛФЛП; от ЕГРПОУ;
Ad hoc, ад хок (от лат. ad hoc — специально, только для этого) — для специальной цели.
Инструменты для снижения рисков

12. Мониторинг финансовой
отчетности (баланс)
Сомнительны Рост запасов Дебиторской
е инвестиции задолженности
К од
АК ТИВ 30.06.2009 31.03.2009 31.12.2008 30.09.2008 30.06.2008 31.03.2008 31.12.2007
строк и
І . Необоротны е ак тивы
Долгосрочные финансовые инвестиции
которые вычисляются по методу участия в капитале других предприятий 040 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
другие финансовые инвестиции 045 91 756,00 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00 25,00
І І . Оборотны е ак тивы
Запасы
производственные запасы 100 140 770,00 37 453,00 46 338,00 54 368,90 23 149,10 15 647,20 5 950,60
Дебеторская задолженность по товарам:
чистая реализационная стоимость 160 239 219,00 212 550,00 135 174,00 137 154,10 117 713,20 145 822,70 88 190,50
Дебеторская задолженность по расчетам:
по выданным авансам 180 141 416,00 133 907,00 109 254,00 99 196,10 84 041,00 141 249,50 148 058,70
Денежные средства и их эквиваленты
в национальной валюте 230 691,00 8 095,00 91 429,00 15 591,30 4 076,70 1,60 13 678,90
П А ССИ В К од 30.06.2009 31.03.2009 31.12.2008 30.09.2008 30.06.2008 31.03.2008 31.12.2007
І . Собственн ы й к ап итал
Уставный капитал 300 30 000,00 43 244,00 43 244,00 43 244,40 43 244,40 43 244,40 43 244,40
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 350 -193 959,00 -161 258,00 -107 249,00 -109 310,30 -78 596,30 -52 268,30 -32 386,70
Неоплаченный капитал 360 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
І І І . Долг осрочн ы е обязательства
Долгосрочные кредиты банков 440 415 244,00 322 613,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 69 829,30
Другие долгосрочные финансовые обязательства 450 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
I V. Тек ущ ие обязательства
Краткосрочные кредиты банков 500 348 808,00 343 317,00 378 543,00 313 475,30 215 197,30 191 939,90 66 275,60
Увеличение Убытки Уменьшение
кредитной нагрузки денежных средств
Инструменты для снижения рисков

13. Мониторинг финансовой
отчетности
Падение Рост чистого убатка
дохода или уменьшение
прибыли
Ф ИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
Наимен ование п ок азателя К од строк и 30.0 6.20 09 31.03.20 09 31.12 .2008 30.09 .200 8 30.06.2008 31 .03.2 008 31.12.2007
1 . Ф ин ан совы е результаты
Доход (выручка) от реализации продукции 010 115 885,0 89 516,0 1 589 527,0 718 771,5 336 203,4 95 783,0 1 772 913,6
Чистая:
прибыль 220 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
убыток 225 86 710,0 54 009,0 78 958,0 80 919,0 49 078,0 19 881,6 25 298,8
Расчетны е п ок азатели Ф ормула 30.0 6.20 09 31.03.20 09 31.12 .2008 30.09 .200 8 30.06.2008 31 .03.2 008 31.12.2007
Кол-во сотрудников 922 565
Что можно взять из баланса и отчета о финансовых результатах:
 Полную картину финансового состояния предприятия;
Недостатки:
 финансовая отчетность попадает к нам с задержкой минимум 1,5 месяца
(для квартальных отчетов);
Инструменты для снижения рисков

14. Мониторинг полученных
кредитов
Мониторинг полученных кредитов ведется на
основании выписок из Государственного
реестра обременений движимого имущества с
определенной периодичностью.
Оптимальная периодичность – 1 раз в квартал.
Из выписок видно основные параметры
кредита:
 дата выдачи;
 сумма и валюта;
 срок кредита;
 банк;
Номер Д ата Номер Размер основн ог о Срок Срок
Объек т обремен ен ия Валю та Обремен итель
зап иси реристрац рег истраци обязательства исп олн ен и действия
1 22.10.2003 1789-987 автомобиль Honda Accord, 2003 г., №07353KI; автомобиль TOYOTA LAND, 2003 г., №55653 ОО;
- - - 21.10.2008 АКБ "Форум"
2 22.07.2004 2082-1488 другие транспортные средства (5шт.), неопределенное имущество - 02.07.2009 21.07.2009
- АКБ "Райффайзенбанк Украина"
3 11.04.2005 1866072 имущество, согласно списку 281 676,02 грн. 08.07.2005 10.04.2010 АКБ "Форум"
4 11.04.2005 1866101 имущество, согласно списку 938 545,14 грн. 08.08.2005 10.04.2010 АКБ "Форум"
5 06.09.2005 2398235 кран, автоподъемник, бульдозер, другие транспортные средства (3 шт.) 15.08.2008 15.09.2010
282 521,00 дол. США АКБ "Райффайзенбанк Украина"
Инструменты для снижения рисков

15. Контакты
Бюро кредитных историй «Русский
Стандарт»
ул. Саксаганского, 105
01032, Украина, г. Киев
Тел./факс: +38 (044) 490-2303
Моб.: +38 (067) 209-2790
E-mail: aomelyanenko@bkirs.com.ua
Андрей Омельяненко ,
директор Web: www.bkirs.com.ua
Если у Вас будут вопросы,
пожалуйста, обращайтесь ко мне.
Инструменты для снижения рисков