1. Budgetprocedure 2013-16
Økonomiudvalget
31. januar 2012

2. Indhold
• Overordnede mål i budgetlægningen
• Vurdering af den økonomiske
situation
• Tids- og aktivitetsplan
• Procedure for udarbejdelse af
basisbudget

3. Mål i budgetlægningen
• Balance i økonomien
• Overskud ordinær drift på 100 mio. kr.
– Anlægsbudget 60 mio. kr.
– Afdrag på lån 40 mio. kr. (fratrukket
låneoptagelse)
• Gennemsnitlig likviditet på 100 mio. kr.

4. 27. januar 2012
Økonomisk oversigt
Vedtaget budget, 3. budgetopfølgning
Regnskabsopgørelse B2012 B2013 B2014 B2015
Skatter og generelle tilskud -3.097,8 -3.156,3 -3.245,3 -3.337,2
Drift 2.972,2 3.033,4 3.118,9 3.224,3
Renter 28,1 24,8 18,8 16,1
Resultat af ordinær drift -97,4 -98,1 -107,6 -96,8
Anlæg 62,7 44,7 40,6 40,8
Resultat af det skattefinansierede område -34,7 -53,4 -67,0 -56,0
Jordforsyning 2,0 0,0 0,0 0,0
Brugerfinansierede områder (drift og anlæg) 0,1 -4,0 3,8 -0,2
Danmark C 0,0 0,0 0,0 0,0
Midtbyplan 0,0 0,0 0,0 0,0
Plejeboligplan 0,0 0,0 0,0 0,0
Resultat før låntagning -32,6 -57,4 -63,2 -56,2
(+) = udgift/underskud (-) = indtægt/o verskud; beløb i millio ner kro ner, netto
Kassebeholdning B2012 B2013 B2014 B2015
Likvide aktiver primo -136,9 -152,1 -137,3 -113,0
Resultat før låntagning 32,6 57,4 63,2 56,2
Optagne lån 13,1 10,5 10,5 10,5
Afdrag på lån -48,3 -49,4 -49,9 -50,5
Deponering -7,0 1,9 6,1 4,8
Øvrige finansforskydninger -5,6 -5,6 -5,6 -5,6
Likvide aktiver ultimo -152,1 -137,3 -113,0 -97,7
Likvide aktiver deponeret 14,1 12,2 6,1 1,3
Likvide aktiver gennemsnit 120,0 60,0 110,0 130,0
Egenkapital
(+) = aktiver (-) = passiver; beløb i millio ner kro ner, netto
FREDERICIA KOMMUNE

5. Økonomi under fortsat pres
Drift
• 0-vækst og sanktionslov
• Ny lovgivning på arbejdsmarkedsområdet og
usikker udvikling i ledighed
• Ny finansieringsmodel på sundhedsområdet
(100 % aktivitetsbestemt)
• Voksenservice og det tekniske område har
store underskud fra tidligere som skal
afdrages
• Enkelte besparelser kan ikke gennemføres
fuldt ud

6. Udfordringer på driften
2012 2013 2014 2014
Betalt parkering tillægsbevilling 2,6 2,6 2,6 2,6
Omlægning af dagplejen *) 1,8 0,9 0,9 0,9
Partnerskabsaftale DONG 3,9 1,1 1,1 1,1
Udbetaling Danmark 2,4 2,4 2,4
Vejafvandingsbidrag??? 2,0 2,6 2,6 2,6
Fredericia byevent??? 0,6 0,7 0,8 0,4
I alt 10,9 10,3 10,4 10,0
*) Placeret i central pulje under ØK
• Besparelser er ikke fuldt implementeret endnu
• Det videre forløb kan vise nye udfordringer

7. Økonomi under fortsat pres
Likviditet
• Gennemsnitlig likviditet på 60 mio. kr. i
2013
• Udbetaling Danmark giver nye
betalingsstrømme
• Opsparing på anlægssiden er reduceret
permanent
• Øvrige udfordringer som
skoleinvesteringer, ophør dispensation
Videnparken m.m.

8. Udbetaling Danmark
Refusion Forbedring af Ydelse
modtages kommunens kasse udbetales
1/1 31/1
• Gennemsnitlig likviditet reduceres med 70 mio. kr.
• KL:
• Rejste problemstillingen ved sidste års aftale men blev
afvist
• Problemstillingen rejses igen i dette års forhandlinger
• Usikkert hvordan forhandlingerne ender

9. Økonomi under fortsat pres
Sammenfatning
• Nuværende udfordringer kan ikke løses
inden for nuværende rammer
• Indstilling:
– Direktionen får til opgave at præsentere
budgetforslag i balance
– Udarbejdelse af katalog over
effektiviseringer og besparelser til brug for
budgetlægningen
– Ingen ønsker (dog undtaget investeringer
som fører til gevinster)

10. Budgetproceduren
Aktivitetsbeskrivelser Politiske drøftelser
Byråd - Mål og indsatsområder om budgettets indhold
- Dialog/debat med udgangspunkt i
- Ingen ønsker budgetforslag
Sommerferie
31/1 25/6 20+21/8 10/9 8/10
ØK budget- Temamøde Budget- 1. behand- 2. behand-
procedure Kommuneaftalen seminar ling ling
Budget i balance Rådgivning
- Basisbudget Supplerende analyser
Direktionen - Effektivisering/besparelse Høring
- Budgetforslag

11. Basisbudgettet
• Videreførelse af sidste års overslagsår
• Tekniske tilretninger
– Pris- og lønskøn
– Ny lovgivning (DUT)
– Nye byrådsbeslutninger (BÅT)
– Mængderegulering på dagtilbud, skoler og pleje
– ”Mængderegulering” Voksenservice
– Ændret efterspørgsel overførselsudgifter
– Nye budgetforslag for Jordforsyning, Danmark C
og brugerfinansierede områder