1. CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
BIÊN BẢN TỔNG HỢP
“V/v tổng hợp kiểm kê và xử lý kiểm kê cuối năm 2013”
Hôm nay vào lúc 7 giờ 30 ngày 07 /01 / 2013 tại văn phòng cơ quan HTX NN II Hành Thịnh.
Thành phần dự họp gồm có: Ban kiểm kê cuối năm:
1. Huỳnh Thanh Tường: CN, tổ trưởng
2. Trần Thanh Tâm: PCN
3. Trần Thị Mến: Kế toán
4. Lê Văn Nhẫn: Đại diện xã viên
5. Trần Thị Lam Kiều: Đốc thu
6. Huỳnh Đức Thơi: Kiểm soát
7. Nguyễn Thị Kim Hương: Thủ quỹ
Tiến hành triển khai kiểm kê năm 2013 từ ngày 02 đến 04 / 01/2014. Ban kiểm kê được lập thành
02 tổ:
1. Tổ kiểm kê tiền mặt: thu – chi – tiền gởi ngân hàng
2. Tổ kiểm kê tài sản, vật tư, các khoản công nợ … của HTX tính đến ngày 31/12/2013.
Cụ thể từng tổ báo cáo như sau:
PHẦN I:Tổ kiểm kê tiền mặt – thu – chi: Ông Lê Văn Nhẫn báo cáo:
1. Tiền mặt còn tồn quỹ tính đến 31/12/2013: 18.631.791,2
Thực tế: 18.632.000
Sổ sách: 18.631.791,2
Chênh lệch: thừa: 208,8
2. Tiền gửi ngân hàng NN PTNT huyện Nghĩa Hành: 1.475.541đ (Có xác nhận của ngân hàng).
3. Kiểm kê các khoản thu – chi trong năm:
- Tổng thu: 1.288.167.155,85
- Tổng chi: 1.269.535.324,65
- Tồn: 18.631.791,20
- Chi tạm ứng: 381.831.621
- Thu hồi ứng: 213.800.000
- Tồn ứng: 168.031.621
Trong đó: tồn ứng có chứng từ: 133.966.000đ
tồn ứng không có chứng từ: 34.065.621đ
(có danh sách kèm theo)
PHẦN II: Tổ kiểm kê tài sản – vật tư – các loại:
1. Tổng hợp giá trị tài sản các nghành:
TT Danh mục Giá trị đầu năm
kiểm kê 2013
Giá trị cuối
năm kiểm kê
2013
Tăng Giảm
1 Tài sản ngành thủy
lợi
214.815.400 66.000.000 0 148.815.400
2 Tài sản công cụ lao
động
3.167.000 3.167.000 0 0
3 Tài sản phục vụ
QLHTX
15.340.000 11.934.000 1.580.000 3.406.000
1

2. 4 Tài sản phục vụ
VHXH
275.000 275.000 0 0
5 Nhà kho vật kho 5.000.000 5.000.000 0 0
6 Tài sản phục vụ
sản xuất
0 0 490.569.000 0
Tổng cộng 238.597.400 86.376.000 492.149.000 152.221.400
Giá trị vật tư còn tồn đến thởi điểm kiểm kê là: 86.367.000đ
(Tám mươi sáu triệu ba trăm sáu bảy ngàn đồng)
PHẦN III: Kiểm kê các khoản công nợ:
1. Nợ tiền gốc điện thắp sáng sinh hoạt:
Năm 2012 chuyển: 27.891.388
Đã thu trong năm: 330.000
Còn nợ lại: 27.561.388
Trong đó: Thôn Đồng Xuân: 6.472.188
Thôn Ba Bình: 3.028.500
Thôn Xuân Đình: 9.223.200
Thôn Thuận Hòa: 5.547.500
Thôn Xuân Hòa: 3.290.000
(Có danh sách kèm theo)
2. Nợ tiền điện thắp sáng:
Năm 2012 chuyển: 3.380.025
Đã thu: 119.746
Nợ lại: 3.260.279
(có danh sách kèm theo)
3. Nợ tiền lúa giống: 1.643.000
Trong đó: Thôn Ba Bình: 105.000 (Ông Lê Hai)
Thôn Xuân Đình: 1.538.000 (Ông Cao Văn Tình)
4. Nợ tiền phân đầu tư:
Năm 2012 chuyển: 95.951.000
Đầu tư trong năm: 178.766.000
Đã thu: 166.130.000
Còn nợ: 108.587.000
(có danh sách kèm theo)
5. Nợ tiền thủy lợi phí:
Trong Nợ năm 2012: 388.957.272đ
Kế hoạch Thu K.mương nội đồng 2013: 65.883.010đ
Tổng phải thu: 454.840.282đ
Đã thu trong năm:
- Đã thu kênh mương nội đồng 2013: 55.031.920đ
- Đã thu nợ trong năm: 15.304.921đ
- Miễn giảm 574.262
Tổng cộng: 70.336.841đ
Nợ lại: 383.929.179đ
(Ba tám mươi ba triệu chin trăm hai chin ngàn một trăm bảy chín đồng)
Trong đó:
Thôn đồng xuân: 26.599.082đ
Thôn Ba Bình: 35.442.099đ
Thôn Xuân Đình 5 + 6: 110.826.113đ
2

3. Thôn Xuân Đình 7+ 8: 61.435.749đ
Thôn Thuận Hòa: 139.002.389đ
Thôn Hòa Huân: 8.958.650đ
Thôn Mỹ Hưng: 1.665.097đ
Thôn An Ba: 0
6/ Kiểm tra các khoản hổ trợ của nhà nước cho thủy lợi:
Hệ trong thạch nham ( Trạm thủy nông số 4 Nghĩa Hành):
- Tiền phải chuyển cho HTX:
Vụ Đông Xuân + Hè Thu 2013 : 85.376.000đ
Nợ năm 2012 : 18.043.000đ
Tổng cộng : 103.419.000đ
Đã chuyển trong năm 2013 : 59.691.600đ
Nợ lại năm 2013 : 43.727.400đ
- Phần hổ trợ ngoài thạch nham phòng nông nghiệp huyện Nghĩa Hành:
Năm 2013 : 70.089.000đ
Nợ năm 2012 : 12.544.550đ
Tổng cộng : 82.633.550đ
Đã chuyển 2013 : 80.602.350đ
Nợ lại : 2.031.200đ
7/ Nợ sản phẩm của UBND xã Hành Thịnh mượn ứng chưa thanh toán cho HTX là 37.530kg lúa
8/ Nợ vật tư: UBND xã chưa thanh toán trả cho HTX xi ment p400 là 27 bao = 1.350kg
9/ Nợ cá nhân mượn vật tư – vật liệu xây dựng như: dầu Gadol, săt p6, gỗ đà, vôi long thọ, than đá,
gạch đến nay chưa trả lại cho HTX.
Tất cả các khoản nợ ở mục 7 – 8 – 9 điều có số chứng từ mượn, số lượng, tên người mượn có danh
sách kèm theo.
PHẦN IV:
Nhận xét đánh giá và đề nghi xử lý:
1/ Nhận xét:
- Tất cả các chứng từ thu – chi trước khi vào sổ nhật ký tài chính phải có sự phê duyệt của
BCN HTX và đóng dấu ký tên.
- Trong sổ nhật ký tài chính phải ghi rõ ngày tháng năm phát sinh của hoạt động tài chính
xảy ra.
2/ Phần kiến nghị,xử lý:
- Về Vật Tư:
- Các khoản vật tư hư hỏng đề nghị thanh lý
- Các khoản công nợ lâu năm đề nghị làm tờ trình gửi UBND cho ý kiến để HTX có hướng giải
quyết
- Kế toán Phạm phú Việt phải chịu trách nhiệm (tất cả các khoản trên có danh sách kèm theo của
từng cá nhân mượn ứng)
Biên bản tổng hợp kiểm kê và xử lý kiểm kê kết thúc vào lúc 11 giờ ngày 04/1/2014. Thông
qua biển bản trước cuộc họp và thống nhất.
Đề nghị UBND xã cho ý kiến
Hành Thịnh,ngày 07 tháng 1 năm 2014
Đại diện xã viên Ban chủ nhiệm Thư ký tổng hợp
3