Dokumen tersebut berisi tabel yang memaparkan risiko-risiko terkait perpajakan yang dihadapi perusahaan beserta rencana tindak lanjut untuk menanggulanginya, seperti kesalahan pelaporan pajak yang berisiko tinggi dapat ditanggulangi dengan audit internal dan diskusi dengan otoritas pajak, serta pemahaman proses sengketa pajak yang berisiko tinggi dapat ditanggulangi dengan pembuatan panduan terbaru dan sosialisasi se

1. PT. WIJAYA KARYA (Persero) Tbk.
Doni Arizona Wijayanto (PPCP #70)
Unit Kerja : PT. Wijaya Karya (Persero), Tbk.
Kegiatan : Usulan Panduan Kerja Menghadapai Sengketa Perpajakan
Tabel 5.3 Daftar Risiko
No.
Risiko
Faktor Pengendali
Risiko
Rating
Akibat
Rating
Probabilitas
Level
Risiko
Prioritas
Risiko
Peristiwa Akibat
1 Kesalahan Pelaporan Perpajakan Sanksi Denda Adminitrasi
- Pelatihan Perpajakan
- Rapat Koordinasi Pajak
Secara Berkala
Sangat
Berat
Sangat
Besar
Tinggi 1
2 Pemahaman Proses Sengketa
Pajak
Kesalahan Pengambilan
Keputusan
Membuat Panduan Proses
Sengketa Pajak
Berat Besar Tinggi 2
3 Proses Sengketa Menyita Waktu Produktif Membentuk Tim Sengketa
Pajak
Rendah Sedang Moderat 4
54

2. PT. WIJAYA KARYA (Persero) Tbk.
Doni Arizona Wijayanto (PPCP #70)
Unit Kerja : PT. Wijaya Karya (Persero) Tbk.
Kegiatan : Usulan Panduan Kerja Menghadapai Sengketa Perpajakan
Tabel 5.4 Daftar Rencana Tindak Lanjut Risiko
Peristiwa
Level
Risiko
Sebelum
Tindakan
Opsi Tindak Lanjut Yang Memungkinkan
Penanggung
Jawab
Batas
Waktu
Cara
Memonitor
Level
Risiko
Setelah
Tindakan
No
1
Kesalahan
Pelaporan
Perpajakan
Tinggi
- Audit Internal Administrasi Perpajakan
- Diskusi dengan Tim QA DJP
- Mengajukan Keberatan dan Banding
Ketua Dewan
Manajemen
Sebelum
Pemeriksaan
Pajak
Periksa
Setiap
Bulan
Rendah
2
Pemahaman Proses
Sengketa Pajak Tinggi
- Panduan akan di update sesuai Peraturan
Perundangan
- Sosialisasi secara Berkala
Terus-
menerus
Evaluasi Rendah
3 Proses Sengketa
Moderat
- Membentuk Tim Pajak
- Rapat Koordinasi secara Berkala
Terus-
menerus
Evaluasi Rendah
55