Uit onderzoek blijkt dat vrijwel elk MKB-bedrijf in Nederland in meer of mindere mate te maken heeft met wanbetaling. De hoogte van de gederfde inkomsten loopt voor veel MKB-bedrijven al snel op tot duizenden of zelfs tienduizenden euro's. Wilt u weten of u ook geld laat liggen? Tijdens de boodcamp 'Optimalisatie Cashflow' op Groen Gras gaven wij ondernemers uitleg en tips over het inrichten van effectief debiteurenbeheer.

1. Optimalisatie cashflow
Bootcamp Groen Gras

2. Maatschappij
Juridisering
Mondige consument
Slechtere
betalingsmoraal
Ondernemers die:
Volledige focus heeft
Vast aanspreekpunt wil
Budgetteerbare kosten wil
Op weg naar een Juridische en Financiële
propositie
Onderzoek leert dat
Bootcamp Groen Gras 2015

3. Trends en ontwikkelingen in de markt
Bootcamp Groen Gras 2015

4. Ondernemend Nederland vraagt naar:
Boekhouden Verzekeren
Bootcamp Groen Gras 2015

5. Door debiteurenbeheer
Maar ook naar!
Optimalisatie cashflow
Bootcamp Groen Gras 2015

6. Debiteurenbeheer en openstaande
facturen
• Omzet in de boeken is geen winst
• Omzet is pas winst wanneer het snel op de bankrekening staat
Bootcamp Groen Gras 2015

7. • Ter voorkoming van oninbare vorderingen
• Zo snel mogelijk winst maken uit de omzet
Sta sterk door goed debiteurenbeheer
Bootcamp Groen Gras 2015

8. Zo werkt debiteurenbeheer niet
Dag 1 (X):
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Bootcamp Groen Gras 2015

9. Wat is debiteurenbeheer en DSO
DSO – Days of Sales Outstanding: het aantal dagen dat facturen open staan
Gemiddelde DSO in Nederland is 48 dagen
Terugbrengen van de DSO levert direct geld op
Een voorbeeld
• Openstaand bedrag: € 1 miljoen
• Omzet: € 5 miljoen
• Rente: 6%
• DSO verlaging: 10%
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

10. DSO berekening / 1
DSO berekening
€ 500.000, - openstaand bedrag x 365 = 36 dagen
€ 5.000.000,- omzet
€ 1.000.000, - openstaand bedrag x 365 = 73 dagen
€ 5.000.000,- omzet
48 dagen
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

11. DSO berekening / 2
€ 1.000.000, - openstaand bedrag x 365 = 73 dagen
€ 5.000.000,- omzet
• Rentekosten per jaar
€ 1.000.000,- x 6% = € 60.000,-
• Rentekosten per dag
€ 60.000,- : 73 (DSO) = € 822,-
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

12. DSO berekening / 3
Goed debiteurenbeheer
- Ter voorkoming van oninbare vorderingen en
- Zo snel mogelijk winst maken uit de omzet
€ 1.000.000, - openstaand bedrag x 365 = 73 dagen
€ 5.000.000,- omzet
10% DSO-verlaging = 10% x 73 = 7,3 dagen
Rentewinst
7,3 x € 822,- = € 6.000,-
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

13. DSO berekening / 4
Goed debiteurenbeheer
- ter voorkoming van oninbare vorderingen en
- zo snel mogelijk winst maken uit de omzet
€ 1.000.000, - openstaand bedrag x 365 = 73 dagen
€ 5.000.000,- omzet
Vermindering openstaand bedrag
10% x € 1.000.000,- = € 100.000,-
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

14. DSO berekening / 5
Rentewinst
7,3 x € 822,- = € 6.000,-
Vermindering openstaand bedrag
10% x € 1.000.000,- = € 100.000,-
Totale winst en liquiditeitsvoordeel € 106.000,-
Dag 1:
verzenddatum
factuur
Dag 30:
vervaldatum
(leverings-
voorwaarden)
Dag 50:
eerste
herinnering
Dag 80:
telefonische
herinnering
Dag 90:
overdracht
incasso
Dag 60:
tweede
herinnering
Dag 85:
laatste
herinnering
Bootcamp Groen Gras 2015

15. Zo werkt debiteurenbeheer wel
Dag 0:
verzend-
datum
factuur
Dag 16:
factuur
nabellen
Dag 30:
vervaldatum
(leveringsvoor
-waarden)
Dag 32:
rekening-
overzicht
Dag 40:
herinnering
Dag 47:
bellen
Dag 55:
aanmaning
Dag 65:
overdracht
incasso
Bootcamp Groen Gras 2015

16. Dus…
• Zorg voor een structurele en eenduidige aanpak
• Een goed facturatieproces
• Actuele leveringsvoorwaarden
• Een relatie die niet betaalt is geen goede relatie
Bootcamp Groen Gras 2015

17. Wat nu als debiteurenbeheer niet werkt
Dag 0:
verzend-
datum
factuur
Dag 16:
factuur
nabellen
Dag 30:
vervaldatum
(leveringsvoor
-waarden)
Dag 32:
rekening-
overzicht
Dag 40:
herinnering
Dag 47:
bellen
Dag 55:
aanmaning
Dag 65:
overdracht
incasso
Bootcamp Groen Gras 2015

18. Incassoproces
Dag 0:
verzend-
datum
factuur
Dag 16:
factuur
nabellen
Dag 30:
vervaldatum
(leveringsvoor
-waarden)
Dag 32:
rekening-
overzicht
Dag 40:
herinnering
Dag 47:
bellen
Dag 55:
aanmaning
Dag 65:
overdracht
incasso
• Dan moet je toch een incassobureau of deurwaarder inschakelen
omdat een factuur niet wordt betaald.
• Minnelijk incasso
• Gerechtelijk incasso
Bootcamp Groen Gras 2015

19. Minnelijk Incasso
Bootcamp Groen Gras 2015

20. Minnelijk Incassotraject
Rekeningnummer incassobureau
500 bureaus*
Imago, naam
Ca. 60% wordt geïncasseerd
Vrij beroep
Identieke werkwijze
Vreemde ogen dwingen
*Bron: MarkSelect online
Bootcamp Groen Gras 2015

21. Incasso feiten
 900 medewerkers
 Ruim 40.000 mkb klanten
 2.300.000 vorderingen per
jaar
Groningen
Drachten
ZwolleAmsterdam
Leiden Utrecht
Den Haag Nieuwegein
Rijswijk
Rotterdam
Arnhem
Breda
Roosendaal
Eindhoven
Venlo
Roermond
Bootcamp Groen Gras 2015

22. Minnelijk Incassotraject
Dag 1:
ontvangst
vordering
Dag 3 (uiterlijk):
acceptatie vordering
(dossier beoordeling)
Dag 4: eerste
sommatie
Dag 11-15: tweede
sommatie (of call)
Dag 16-23: call
(of tweede /
derde
sommatie)
Dag 30:
laatste
sommatie
Dag 35-44: call /
telefonische
opvolging
Dag 45: advies verhaal-
baarheid (juridisch en
financieel)
Dag 50: overdracht
gerechtsdeurwaarder
Bovengenoemd proces kan afhankelijk van klant en situatie variëren
Bootcamp Groen Gras 2015

23. Minnelijk Incassokosten
Kosten
• Volgens de WIK 2012 (Wet incassokosten)
• Incasso fee gekoppeld aan hoogte van het factuurbedrag
• Staffel indien geen AV
* Conform WIK 2012 & voorwaarden cliënt
Bootcamp Groen Gras 2015

24. Minnelijk Incassotraject
Indien geen aangepaste incasso voorwaarde is opgenomen in de
Algemene Voorwaarden (AV) dan geldt de volgende staffel:
Factuurbedrag Toegestane kosten Opmerking
Over de eerste 2500 euro 15% Minimaal 40 euro
Over de volgende 2500
euro
10%
Over de volgende 5000
euro
5%
Over de volgende
190.000 euro
1%
Over het meerdere 0,5% maximum van 6.775 euro
Bootcamp Groen Gras 2015

25. Wat nu als het minnelijk Incassotraject niet lukt
Dag 1:
ontvangst
vordering
Dag 3 (uiterlijk):
acceptatie vordering
(dossier beoordeling)
Dag 4: eerste
sommatie
Dag 11-15: tweede
sommatie (of call)
Dag 16-23: call
(of tweede /
derde
sommatie)
Dag 30:
laatste
sommatie
Dag 35-44: call /
telefonische
opvolging
Dag 45: advies verhaal-
baarheid (juridisch en
financieel)
Dag 50: overdracht
gerechtsdeurwaarder
Bovengenoemd proces kan afhankelijk van klant en situatie variëren
Bootcamp Groen Gras 2015

26. Het gerechtelijke traject
Bootcamp Groen Gras 2015

27. Het gerechtelijke traject (deurwaarder)
Beëdigd door de
staat => ambtenaar
Onbekend proces
Gem. 3 vorderingen à €1.500,-
€ 3 miljard aan facturen blijft liggen
Tevens zelfstandig ondernemer
Kosten niet transparant
40% van de vorderingen in het minnelijke
traject wordt niet geïncasseerd
Bootcamp Groen Gras 2015

28. Het gerechtelijke traject
Dagvaarding
€ 77,25
Procedure
€ 200,-
Betekening
€ 75,54
Beslaglegging
€ 120,-
Voorschot kan oplopen tot € 500
Miljarden aan facturen blijft liggen
Bootcamp Groen Gras 2015

29. Het gerechtelijke traject
Ondernemer ziet door de bomen het bos niet meer
en haakt af…
Bootcamp Groen Gras 2015

30. Perceptie over het gerechtelijke traject
 Geen aandacht voor de relatie met de klant
 Harde aanpak, geen aandacht voor sociale (menselijke) aspecten
 Geen communicatie
 Proces is niet transparant
 Onduidelijke kosten
Bootcamp Groen Gras 2015

31. Het gerechtelijke traject
Werkelijkheid
• GBA en UWV polis controle
• Toegang tot landelijk bestand van mindere relaties
• Logische stap na de incassobureau´s
• Vaste tarieven volgens BTaG
• (Besluit Tarieven ambtshandelingen Gerechtsdeurwaarders)
• Strenge controle door
BFT (Bureau Financieel Toezicht)
Tuchtkamer
College Bescherming Persoonsgegevens
80 – 90% van de vorderingen wordt geïncasseerd
Bootcamp Groen Gras 2015

32. Het gerechtelijke traject
Vonnis
Betekening vonnis en bevel
Verhaalsinformatie bekend
Derdenbeslag onder
werkgever/uitkeringsinstan
tie/ belastingdienst/bank of
op onroerende zaken
Verhaalsinformatie
onbekend
Aanvraag UWV-polis
Aangekondigd beslag
roerende zaken
Eventueel verkoop
roerende zaken
Afrekenen opdrachtgever
Executie
Bootcamp Groen Gras 2015

33. Het gerechtelijke traject
Procederen
• De gerechtsdeurwaarder is bevoegd om voor de kantonrechter voor
de cliënt te procederen in alle zaken < € 25.000,- ( huur- en
arbeids- zaken ook >€ 25.000).
Bootcamp Groen Gras 2015

34. Beslaglegging op
• Roerende zaken
• Onroerende zaken
• Derdenbeslag op loon of uitkering
• Derdenbeslag op bankrekening
• Aandelen / rechten
Het gerechtelijke traject
Bootcamp Groen Gras 2015

35. • Zorg voor duidelijke facturen
• Wacht niet te lang met het versturen van een factuur
• Check je klanten en leveranciers vooraf
• Zorg voor actuele leveringsvoorwaarden
• Schakel altijd een incassopartner in!
Maar u kunt nog meer doen om uw winst te optimaliseren, denk aan:
• Besparen op verzuim
Tips
Bootcamp Groen Gras 2015

36. Hoe Groen is uw Gras?
• Wilt u weten hoe Groen uw Gras is?
• Hoe hebt u uw debiteurenbeheer ingericht ten opzichte van de rest van
Nederland?
• Hoeveel kunt u besparen door een effectief verzuimbeleid?
Wij rekenen dit graag voor u uit!
Bootcamp Groen Gras 2015

37. Hoe Groen is uw Gras?
Bootcamp Groen Gras 2015

38. Hoe Groen is uw Gras?
Bootcamp Groen Gras 2015

39. Vragen?
Bootcamp Groen Gras 2015

40. Hoe Groen is uw gras?
Maak een afspraak.
Bootcamp Groen Gras 2015