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1. 青年創業貸款計畫書撰寫案例
詹翔霖副教授詹翔霖副教授
Chanrs@ms68.hinet.net 0955-268997Chanrs@ms68.hinet.net 0955-268997
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2. 壹、青年創業貸款計畫書填寫實務
計畫書甲表部分，每位申請人均應填
寫並親自簽名，乙表則每一事業體共
同填寫二份即可。
各欄位資料務請填寫清楚，如不敷填
寫時，請自行另加附頁；表示金額者
，均以新臺幣元為單位。

3. 計畫書甲表

4. 計畫書乙表
( ㄧ )

5. 計畫書乙表
( 二 )

6. 一、『創 事業名稱辦 』欄：
請依登記證照填入，無農牧場
登記證之農牧業，依現行事業
名稱填寫：如「 ×× 農場」。
二、 『經營型態』 欄：
請依登記證照勾選事業體之組
織型式一種，並檢附所創事業
料。

7. 三、『事業地址』 欄：
請參照登記證照，詳細填入公司營業場所、
工廠地址；農牧業則須依土地登記謄本詳細
填入所使用土地之地段地號。
四、『主要 品（或業務）名稱產 』欄：
請簡要填入實際經營之業務內容或一、二種
具代表性 品名稱產 。如「從事 ××× 之服務」
、「設廠製造 ××× 」、「從事 ××× 之買賣」、
「種植（養殖） ××× 農漁）產品等。

8. 五、『現有員工人數』欄：
填寫現有員工人數 ( 含負責人 ) 。
六、『現有生材器具或生 設備產 』欄：
填寫自籌資金已購買之各項設備。
服務業填寫生財器具
製造業填寫生 機器產
農牧業則填寫生 資材及設施產
生 資材產
指生產用之工具儀器、機器或生產用之消耗品，如園
藝用之塑膠袋、太空包」等。
生 設施產
指永久性或半永久性之固定設施，如溫室栽培床等。

9. 七、『貸款主要具體 容內 』欄：
指預定使用貸款金額購買之生財器具或
生 設備產 （如裝潢、貨車、公務用事務
機器、機器設備、廠房、生產資材或設
施等）及週轉金如進貨、薪資、消耗品
等流動資金）。
八、『預估第一年營業收入』 欄：
填入貸款後第一年全年之預估營業收入。

10. 九、『預估第一年損益』 欄：
請依空格填入各項金額，最後所得為預估第一
年損益情形。
 營業收入：
指出售產品或提供服務予顧客所獲得的收入。
 營業成本：
指已售產品取得時所發生的直接或間接成本：包裝進貨成
本、進貨費用，但進貨退出、進貨折扣等須由總成本中減
除，以計算正確之成本數字，如企業尚有期末存貨亦應減
除。
 管銷費用：
指銷售及管理部門所發生之費用：包括薪資、租金、水電
費、郵電費、廣告費、差旅費、銷貨運費、折舊等。
 營業外收入及營業外支出：
指非由企業主要營業活動所 生的收益及費用支出：產 收益
包括租金收入、利息收入、資產處分所得；費用支出包括
利息支出、資產處分損失等。

11. 十、 『申請貸款銀行』欄：
依據事業設置地點，自行選定分支銀行
（處部）名稱。
十一、『創業經營計畫』 欄：
請依所列各項重點以條列方式覈實敘明
，如本表格不敷使用，請自行貼頁。
十二、『申請人（等）登記出資總額』 欄：
全部申請人之自籌（登記）資金合計後
填入。

12. 十三、『股東登記出資總額』 欄：
指事業證照之登記資本總額。
十四、『申請青創貸款總額』 欄：
共同申請青創貸款之金額，合計後填入。
十五、『本計畫資金總額』 欄：
指十三欄「股東登記出資總額」加上十四
欄「申請青創貸款總額」之合計金額。

13. 貳、創業經營計畫
（一）經營現況
（說明產品名稱、主要用途、產品特點及潛在客源）品產 / 服務 容內 / 功能 特點 售價 圖檔 / 附件
A
B
方向 參考項目 明說
1
立地環境描述
地點
交通動線
附近商圈 / 住辦 / 學校 / 市場 / 名勝
2
人潮特性 明說
時段
特性
3 營業時段 明說
4
可掌握客源
目前客 描述戶 熟客 / 過路客 / 客 數戶
自身親友關係

14. 經營現況 - 範例
 品名稱產 ：保健茶品
主要用途：
本產品可幫助消化，使排便順暢，維持腸道機能，幫助消化，舒緩食慾，讓你遠離肥胖，擁
抱健康，為現代家庭男老少不可或缺的健康維持飲品。
 品特點產 ：
保健茶品由百分之百純天然植物萃取，內含山渣、大山渣、山茶子、紅豆、蘿蔔葉、牽牛花
等八種天然材料，不含化學添加物，絕無副作用，飲用後猶如食用大量水果，增加食物之纖維
素，幫助體內環保排便淨腸，每日飲用一至二次，可達到健康、保健之效果。
 潛在客源：
國內喝茶人口 多，深入各個層面，特別是強調喝出健康、喝出苗條的婦女族群規模持續成眾
長，蘊藏無限商機，本產品乃是不分男女老少都可使用之飲品，因此，我們最主要之行銷目標
乃是建立品牌行象，使我們的產品能被所有族群廣為接受。

15. （二）市場分析
（說明市場所在、行銷策略、銷售方式、通路及促銷、市場潛力與未來展望）
方向 參考項目 明說
1
目標市場描述
性別
年齡層
職業類別
所得 況狀
區域 明說
2
競爭環境概述
附近競爭者概述
自身市場立基
競爭優勢分析
1. 市場所在

16. 2. 行銷策略
4P
1 品產 (product )
2 價格 (price)
3 通路 (place)
4 推廣 (promotion)
3. 銷售方式
方向 參考項目 明說
1 品價格產
一般價
促銷價
會員價 / 優惠價：批量 / 經銷
…
2
交易方式
自售
通路展售點 / 寄售點
貨款支付方式
3 品包裝產 外包 / 包內 / 標式
4
運送方式
寄送方式 / 配合物流系統
自送區域 / 條件
運費計算
5 客 服務戶 服務 明說
SOP/ 教育訓練 / 客訴處理

17. 4. 通路及促銷 配銷通路方案 獎金 / 激勵制度
經銷商的銷售支援 樣品和示範
銷售點的活動 陳列和展覽
方向 參考項目 明說
1 自身的潛力與改變 管 / 銷 / 人 / 財 / 發
2
在消費者特性的趨向方面
家庭收入
地理區域
購買者的家庭地位
購買者的人口 / 所得
購買商品
購買用途
3
在消費市場趨向方面 最近的趨勢
預測的變化
5. 市場潛力 -1

18. 方向 參考項目 明說
4
在消費者偏好與購買習
慣的趨向方面
品特性偏好產
街習慣逛
品特性產
購買動機
價格
廣告
促銷
包裝
陳列
其它
5. 市場潛力 -2

19. 階段目標 期間
短期目標 3 個月內 在營業額 與 利潤方面
在市場 有率 與 會員經營佔 / 來客數方面
在企業品牌知名度經營方面
在經營成本控管方面
在人員調度管理方面
在通路經營開拓方面
中期目標 12 個月內 在營業額 與 利潤方面
在市場 有率 與 會員經營佔 / 來客數方面
在企業品牌知名度經營方面
在經營成本控管方面
在人員調度管理方面
在通路經營開拓方面
6. 未來展望

20. 市場分析 - 範例 (1)
市場所在
本 品之客層定位在產 20-55 之間之女性，如此定位的理由有歲
二：
(1) 此一族群是目前飲用保健飲品人口中最大、最成熟之族群。
(2) 定位清楚可確立明確的行銷目標。然而這並不表示我們的顧客不
包括其他族群，只是現階段將有限之人力集中在此一族群。此外
從更細部的飲用習慣上來區隔該人口之屬性，我們發現，不同年
齡之女性可能對我們的產品產生不同的期待：例如年輕女性希望
能在飲用之後獲得輕盈體態，而較年長的女性希望能在飲用後得
到體內的環保效果，了解這些不同的訴求之後，有助於我們在行
銷策略上的調整。

21. 市場分析 - 範例 (2)
行銷策略
採用漸進式行銷原則，將顧客關係劃為數個等級（陌生人、
新朋友、會員、資深會員等四個等級），以此為據，針對不同等
級顧客設計不同的行銷重點。我們的目的在以漸進之方式，逐步
培養並加深顧客對本產品之信賴感，使能重複使用本產品，不但
可降低顧客流失率，更可引發「耳語效應」，形成良性循環。

22. 市場分析 - 範例 (3)
銷售方式
(1) 提出試喝邀請以引起興趣。
(2) 提供產品相關資訊。
(3) 試喝優惠專案。
(4) 建立及維持關係。
以上四個步驟環環相扣的結果，可使產品之形象深置於顧客心
目中，維持並提高顧客忠誠度與耳語效應，此外在行銷活動的執
行上，廣告、公關、網路活動等，其目標在於不僅要吸引新顧客
，留住舊顧客，更要能促使顧客主動邀請其親朋好友來加入，達
成品牌擴散的效果。

23. 市場分析 - 範例 (4)
通路及促銷
就通路而言，本產品由業務人員來進行產品之推廣。方式是由本公
司所屬業務員開發客戶，以市場調 為依據，收集、整理潛在客戶資查
料，設計宣導ＤＭ，透過電話拜訪、人員推銷及網路行銷等方式積極
招攬客戶。就促銷方式而言，本會除了製作業務推廣所須之宣導ＤＭ
外，另外進行不同產品之包裝，以組合或套餐的方式，促銷本產品。
例如：訂購２個單位可享九折優惠、訂購５個單位可享八折優惠、訂
購１０個單位可享七五折優惠，其次亦以複合式 金制度鼓勵業務人佣
員招攬更多客戶。

24. 市場分析 - 範例 (5)
市場潛力與未來展望
我們認為現代人追求健康，講究保健飲食的風潮是一項無法抵
的趨勢，在加上台灣飲茶人口 多，使我們深信我們的產品有擋 眾
其市場潛力，而 20-55 歲健康女性是現階段產品的切入點，未來
發展之重點則是深入各個族群，目前本公司的目標放在提昇知名
度，但建立品牌價 才是本公司永續發展的根本，當建立了品牌值
價 ，任何的行銷推廣便能收到事半功倍之效。因此短期內以經值
營、壯大顧客規模為第一優先，並在市場上保持競爭力，俟顧客
成長穩定之後一方面繼續擴大顧客組織，另一方面加強產品的開
發，朝向提供多元化保健食品前進，以增加獲利。

25. （三）償貸計畫
勾選 創業 態狀 標準取決 營業額 ( 年 /
元 )
損益預估
籌設中 / 剛創業 創業到目前的營業
額 / 預估營業額
創業一年內 以 401 報表為主
如無 401 報表
則以 帳為主內
創業一年以上 以營所 及稅
401 報表為準提供強而有力的證據 * 資 負債表產 *401 報表
* 損益表 * 納 證明稅
創業 態與損益評估狀 ( ㄧ )

26. 以第一年損益表大約估算利潤為 元，
第二年起保守估計， 年約百分之每 成長率。
在本人並無其他債務下
( 本人在金融機構所有負擔之債務 元 ) ，
第一年利息支付約 元。
第二年約 元之本息支出，應不成問題。
創業 態與損益評估狀 ( 二 )
（三）償貸計畫

27. 償貸計畫 - 範例 (1)
預估損益如下：
 營業收入（每盒 1,200 元，每月約售 250 盒， 1,200×250×12 ）
$3,600,000
 減：銷貨成本（毛利率約五成， 3,600,000×0.5 ）
（ $1,800,000 ）

28. 償貸計畫 - 範例 (2)
 銷貨收入 1,800,000
 減：管銷費用
人員薪資（三人，每月共計 70,000 ） 840,000
房租費（每月 10,000×12 ） 120,000
水電費（每月 1,200 ） 14,400
電話費（每月 1,500 ） 18,000
雜支費（每月 1,500 ） 18,000
廣告費（每月 5,000 ） 60,000
 減項小計 （ 1,070,400 ）
 減：貨車與生財器具折舊（ 700,000÷5 ） （ 140,000 ）
 營業淨利 589,600
 減：營業外支出（利息支出 1,650,000×2.035% ） (33,578)
 利息支付約 33,578
 本期損益 556,022

29. 償貸計畫 - 範例 (3)
以目前第一年損益表，大約估算的利潤為 556,022 元
，第二年起依保守之估計，每年約有百分之十的成長
率，在本人並無其他債務須償還之情況下，第一年之
利息支付 33,578 元，第二年起 363,578 元之本息支
出，應不成問題。