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10_中国农业银行全面风险管理体系建设咨询
- 3. 总 行 二 级 分 行 一 级 分 行 支 行 风险管理组织架构规划 – 纵向到底 行长 风险管理部 派驻风险经理（副行长级） 行长 派驻风险主管（副行长级） 风险管理部 董事会 行长 首席风险官 风险管理部 风险管理委员会 审计委员会 风险管理委员会 资产负债管理委员会 贷款管理委员会 资产处置委员会 行长 派驻风险主管（副行长级） 风险管理部 信贷管理部 资产处置部 客户部门 信贷管理部 资产处置部 内控合规部 客户部门 客户部门 网点 • 加快对涉及各风险承担部门的横向风险管理组织体系的建设 • 对风险管理相关部门间职能交叉和管理真空进行梳理，尤其是根据对总 行风险管理部的“四总”定位完善其现有职责 • 建设内部审计垂直管理体系，充分发挥内部审计部门对风险管理和内部 控制体系的有效性、充分性进行监督与评价的职能 • 加强风险承担部门、风险管理部门和审计部门“三道防线”的合力建设。 同时，XX银行董事会风险管理委员会应当对风险管理部门的设置、组 织方式、工作程序和效果进行持续的监督和评价，以促进其不断优化。 • 将授信执行职能由信贷管理部划转至风险管理部，形成部门间的制衡。 在风险管理部下设授信执行科，主要从事放款审核、贷后管理监督。 • 优化风险管理部的内设科室，强化一级分行风险管理部的全面风险管理 职能，建议在一级分行增设操作风险管理科，风险经理管理科，同时， 在“三农”业务规模大、县域经济占比高的一级分行，可专门设立“三 农”业务风险管理科。 • 增设风险管理部，且是必设部门，将风险管理、授信执行的职能从信贷 管理部划转至风险管理部。 • 加强内控合规部的业务检查监督职能。 • 整合支行风险管理职能岗位, 成立风险管理部（对于已设立信贷管理部 的支行，可将信贷管理部改为风险管理部）。 • 根据风险管理贴近业务经营的原则，设立派驻风险经理以对驻地支行风 险管理起到 “监管者”的功能。 • 在支行经营网点、其他部门内部设立兼职风险管理岗位。
- 4. 风险管理组织架构规划 – 横向到边 第一道防线 第二道防线 第三道防线 业务单元 风险管理等职能部门 审计 日常的风险管理 与管理控制 风险监督、政策 和方法 独立的保证 最佳实践： • 促进强有力的风险文化 和可持续性的风险收益 理念 • 在宏观、微观层面，最 优化资产组合 • 促进对限额管理和风险 暴露管理的支持的文化 • 持续监控头寸和内在的 风险 最佳实践： • “监视者”和“可信赖 的顾问”的结合，监控 限额的执行 • 理解业务活动如何盈利， 并积极地、适当地对之 质疑 • 高素质的具有业务经验 的人员，与业务部门地 位平等沟通 • 设立“风险监督单元”， 实现对所有风险类型的 全面风险监控 • 及时、准确地获得风险 数据、信息 最佳实践： • 对资本市场、业务类型 和风险管理的深入理解 • 审计队伍里的高素质人 才：有能力提出对前台 部门和风险管理职能部 门的质疑 • 独立的监督职能，并有 执行能力（如对发现问 题的立即执行） • 有能力通过流程、IT专 门知识将业务和风险相 连接 风 险 文 化
- 5. 风险管理组织架构规划 – 横向到边 第一道防线 第二道防线 第三道防线 业务单元 风险管理等职能部门 审计 • 在主要风险承担部门，设立风险管 理专业处室（已经设立有关风险管 理职能处室的，为强化其风险管理 职能，将名称统一更改为风险管理 处）或岗位，专门负责本部门（业 务条线）的风险管理。在信用卡、 电子银行、运营管理、金融市场等 涉及业务实时处理或交易的部门， 设立专门的风险实时监控岗位。 • 由人力资源部牵头，风险管理部与 各部门共同参与，根据各部门承担 的风险类型与特点，逐一对各部门 风险管理职能和内设的风险管理团 队的职能进行梳理、完善。 • 向金融市场部派驻金融市场业务风 险总监。 • 在农户金融部、农村产业金融部分 别设立风险管理处。“三农”金融 部事业部制改革到位后，可考虑向 “三农”金融部派驻“三农”业务 风险总监。 • 建立、健全各部门及其风险管理专 门处室（或专岗）与风险管理部的 工作联动机制在的风险。 • 及时、准确地获得风险数据、信息。 • 高管层应根据对风险管理部、内控合规 部、信贷管理部、授信执行部、资产处 置部、资产负债管理部等各部门的定位， 合理设置、清晰划分各部门职责，并逐 步加以完善。随着新资本协议的推行， 逐步将经济资本配置职能从资产负债管 理部调整到风险管理部。优化信贷政策 的管理机制，逐步将制定信贷政策职能 调整到风险管理部。按照资产负债管理 部是流动性风险管理的第一道防线，风 险管理部是第二道防线的原则，明确风 险管理部、资产负债管理部在流动性风 险管理方面的职能。按照资产负债管理 部是银行账户市场风险管理的第一道防 线，风险管理部是第二道防线的原则， 明确风险管理部、资产负债管理部在银 行账户利率、汇率风险管理中的职能。 明确风险管理部承担金融工具独立估值、 减值职能。 • 梳理、完善内控合规部职能。XX银行全 面风险管理体系建设与内控合规体系建 设应体现内在统一性，在推进中保持协 调一致。强化内控合规部的日常检查和 专项检查职能。强化内控合规部的违规 查处职能，并将内控合规部对业务处理 的检查监督职能下沉到二级分行和支行， 加强对基层行业务处理的检查监督力度。 将内控合规部“评价内部控制体系有效 性”的职能整合到内部审计部门的“评 价风险管理体系有效性”的职能中。 • 将内控合规部承担的评价内控体系 有效性的职能与评价风险管理体系 有效性的职能相整合，并由内部审 计部门承担。 • 加强内部审计部门能力建设，改变 以财务报告为主要目的的传统审计 模式，尽快向“以风险为导向，以 业务为中心”的审计方式过渡，提 高经营、财务和监管的透明度。 • 借助信息平台和先进的技术工具， 以持续的审计方式代替定期审计， 从而及时有效地反映现状，鼓励业 务部门进行自我评估，主动地管理 风险。
- 6. CASE STUDY
- 8. 信用风险管理政策 客户信用等级评定实施细则 基本制度与政策 管理办法与规定 操作规程与实施细则 信贷资产风险分类与减值管理办法 客户管理操作规程 风险管理规章制度 业务管理规章制度 客户信用等级评定管理办法 信贷业务担保管理办法 信贷业务审批管理办法 信贷业务贷后管理办法 … … 授信管理操作规程 … … 风险管理部门 （制度制定与维护职能） 风险承担部门 （制度/风险管理职能） 监督 报告 信贷业务授权管理办法 信贷资产风险分类实施细则 风险管理基本制度 市场风险管理政策操作风险管理政策 债项评级管理办法 信贷产品风险评估管理办法 信用风险压力测试管理办法 信用风险经济资本计量管理办法 信用风险限额管理办法 信用风险缓释管理办法 信用风险预警与报告管理办法 独立审批人管理办法 法人客户授信管理办法 信贷业务押品管理办法 … … 固定资产贷款管理办法 流动资金贷款管理办法 银团贷款业务管理办法 个人住房贷款管理办法 农户小额贷款管理办法 小企业简式快速贷款管理办法 并购贷款管理办法 … … 业务与流程类 产品类 信用风险管理规章制度框架
- 9. CASE STUDY
- 11. 信用风险管理流程 执行 驱动因素 发展趋势 风险因子 成功要素 领先者/落后者 限额 产品/期限 风险轮廓 客户管理战略 区域管理战略 对冲需求 高层研讨 风险监控 限额 RWA 组合调整 风险对冲 减持/银团贷款 贷款筛选 压力测试 行业分析 组合管理 战略 高层参与 调整执行 收集 验证 自动化处理 风险暴露数据 集中的信用风 险控制 识别 - 信息收集 与评级 评估与计量 - 信用风险分析 监测、 报告与 高管层决策 职能 风险 管理 集中的 风险管理 资产分类 监测分行信贷质量 风险提示风险信息收集、 分析、上报 资产减值 业务 风险 管理 单笔 信贷业务 限额大小 债项/期限 评级体系 集中度 区域 部门 关联企业 潜在损失 经济资本 RAROC RWA 组合分析 信息交流与共享 限额执行 组合优化 信用风险管理对业务 的支持 单笔 信贷业务 客户营销授信执行贷后检查不良资产处置 授信调查授信审查授信审批押品管理
- 13. 集团客户信贷管理 – 识别认定与系统标识 管理行 经办行 经办行 经办行 经办行 经办行之间的有效横向沟通 对集团客户的准确定义 完 备 的 XX 银 行 客 户 数 据 库 完 善 的 标 识 系 统 及 配 套 工 作
- 14. CASE STUDY