2. Compliance w regulacjach krajowych i
zagranicznych
Przepisy i regulacje krajowe:
- Ustawa Prawo Bankowe
Art. 9c, ust. 2, pkt 2. Bank jest zobowiązany, w ramach systemu kontroli wewnętrznej, badad
zgodnośd działania banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi.
- Uchwała nr 258/2011
22 Uchwały - Ryzyko braku zgodności rozumiane jako skutki nieprzestrzegania przepisów prawa,
regulacji wewnętrznych oraz przyjętych przez Bank standardów postępowania.
- Rekomendacja H
Rekomendacja nr 9. Zarząd banku jest wyposażony w informacje o przepisach prawa, zasadach,
regulacjach i normach, które Bank musi przestrzegad, wraz z szacunkową oceną możliwego wpływu
istotnych zmian w tym zakresie, na działalnośd banku i zapewnienie zgodności działania z tymi
przepisami.
- Rekomendacja M
Rekomendacja 14. Zarząd banku powinien zapewnid, że ryzyko niespełnienia wymogów wynikających
z regulacji wewnętrznych i zewnętrznych (w tym prawnych) jest identyfikowane i kontrolowane.
3. Compliance w regulacjach krajowych i
zagranicznych
Przepisy i regulacje międzynarodowe:
- Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego
Ryzyko braku zgodności” jest definiowane jako ryzyko sankcji prawnych bądź regulaminowych,
materialnych strat finansowych lub utraty dobrej reputacji, na jakie narażony jest Bank w wyniku nie
zastosowania się do ustaw, rozporządzeo, przepisów czy przyjętych przez siebie standardów i
kodeksów postępowania mających zastosowanie w jego działalności.
- ESMA
Ryzyko braku zgodności definiowane jako polegające na tym, że firma inwestycyjna nie wypełnia
swoich obowiązków na mocy dyrektywy MiFID i odpowiednich przepisów krajowych, ani nie spełnia
stosownych standardów określonych przez EUNGiPW i właściwe organy w związku z tymi przepisami.
4. Zarządzanie ryzykiem braku zgodności z
poziomu organów zarządczych
Ryzyko rynkowe
Ryzyko kredytowe
Ryzyko operacyjne
Zarządzanie ryzykiem Compliance
Zarządzanie ryzykiem prawnym
5. Regulacje bazylejskie – Procesy zarządzania
ryzykiem
Ryzyko operacyjne
Ryzyko
kredytowe
Ryzyko
rynkowe
• Błędy ludzkie
• Błędy techniczne
• Ryzyko prawne
• Ryzyko compliance
• Perspektywa ilościowa – tzw. „boundary events” są identyfikowane/
klasyfikowane w obszarze ryzyka operacyjnego, natomiast wymóg kapitałowy
obliczany w ramach ryzyk rynkowego lub kredytowego.
• Perspektywa jakościowa
6. Funkcje kontrolne – podobieostwa i różnice
Doradztwo/
Obsługa
prawna
Niezależnośd Monitorowanie
ryzyka/
Testowanie
PRAWNY TAK NIE NIE
AUDYT NIE TAK TAK
COMPLIANCE TAK TAK TAK
7. Zarządzanie ryzykiem/ Kontrola ryzyka
Trzy „poziomy obrony”
Jednostki operacyjne/ Biznes
Jednostka Zarządzania Ryzykiem
Departament Prawny
Compliance
Audyt
8. Priorytety funkcji Compliance
Doradztwo
Monitoring ryzyka
Relacje z Regulatorem
MIFID
Spółki publiczne
Rynek kapitałowy
Odpowiedzialnośd za produkty/
materiały marketingowe
Skargi i reklamacje
Ryzyko operacyjne
Bezpieczeostwo
AML
Sprawy Pracownicze
Sprawy etyczne
• Wsparcie organów zarządczych
•Wymagane przez Regulatora
wsparcie jednostek biznesowych
•Funkcje dodatkowe
