1. ОТКРЫТЫЙ БЮДЖЕТ
ДЛЯ ГРАЖДАН САРАТОВСКОГО
МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
НА 2014 ГОД

2. Ответственный исполнитель :
Финансовое управление администрации
Саратовского муниципального района
Почтовый адрес :
410009 г. Саратов, ул. Тракторная , дом № 43
Адрес электронной почты :
fo23sar_r@saratov.gov.ru
График работы управления :
с 09.00 до 18.00 (обед с 13.00 до 14.00)
Ответственные за формирование бюджетов для граждан :
Начальник финансового управления – Шерозия Ольга Евгеньевна, тел. 550-404
Зам. начальника финансового управления, начальник отдела доходов Пчелинцева Любовь Александровна, тел. 550-981
Начальник бюджетного отдела – Перфилова Елене Владимировна, тел. 550-982
Начальник отдела бухгалтерского учета, отчетности и контроля –
Марусина Ирина Николаевна, тел. 550-480

3. ОТКРЫТЫЙ БЮДЖЕТ
• Бюджет для граждан – это документ
(аналитический материал), разрабатываемый
и публикуемый в открытом доступе
финансовым
органом
соответствующего
публично-правового образования в целях
предоставления
гражданам
актуальной
информации о бюджете и отчете о его
исполнении в объективной, заслуживающей
доверия, доступной и простой для понимания
форме.

4. • Бюджет - форма образования и расходования
денежных средств, предназначенных для
финансового обеспечения задач и функций
государства и местного самоуправления.
В общих чертах, бюджет - это план доходов и
расходов на очередной год. Районный бюджет
принимается в форме решения Собрания
депутатов
Саратовского
муниципального
района.

5. • Бюджетная система Российской Федерации –
основанная на экономических отношениях и
государственном
устройстве
Российской
Федерации, регулируемая нормами права
совокупность
федерального
бюджета,
бюджетов субъектов Российской федерации,
местных
бюджетов
и
бюджетов
государственных внебюджетных фондов.

6. • Бюджетная система Российской Федерации
включает в себя три уровня:
• федеральный
бюджет
и
бюджеты
государственных внебюджетных фондов;
• бюджеты субъектов Российской федерации и
территориальных
государственных
внебюджетных фондов;
• местные бюджеты.

7. Консолидированный бюджет Саратовского
муниципального района
бюджет муниципального
района
бюджет городского
поселения
бюджет
сельского
поселения

8. Основные понятия и определения

9. • Консолидированный бюджет - свод бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации на
соответствующей территории (за исключением
бюджетов государственных внебюджетных
фондов)
без
учета
межбюджетных
трансфертов между этими бюджетами.

10. • Доходы бюджета - поступающие в бюджет
денежные средства, за исключением средств,
являющихся в соответствии с Бюджетным
Кодексом источниками финансирования
дефицита бюджета.
• Расходы бюджета - выплачиваемые из
бюджета денежные средства, за исключением
средств, являющихся в соответствии с
Бюджетным Кодексом источниками
финансирования дефицита бюджета.

11. • Межбюджетные отношения взаимоотношения между публичноправовыми образованиями по вопросам
регулирования бюджетных
правоотношений, организации и
осуществления бюджетного процесса.
• Межбюджетные трансферты средства, предоставляемые одним бюджетом
бюджетной системы Российской Федерации
другому бюджету бюджетной системы
Российской Федерации.

12. • Дотации - межбюджетные трансферты,
предоставляемые на безвозмездной и
безвозвратной основе без установления
направлений и (или) условий их использования.
• Субсидия — межбюджетный трансферт,
предоставляемый в целях софинансирования
расходных обязательств нижестоящего бюджета
•
нция— это целевые средства,
предоставляемые безвозмездно и безвозвратно из
областного бюджета бюджетам районов и
поселений на исполнение переданных им
государственных полномочий

13. • Текущий финансовый год – год , в котором
осуществляется исполнение бюджета, составление и
рассмотрение проекта бюджета на очередной
финансовый год
• Очередной финансовый год - год, следующий за
текущим финансовым годом.
• Плановый период - два финансовых
года, следующие за очередным финансовым годом.
• Отчетный финансовый год - год, предшествующий
текущему финансовому году.

14. БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС

15. • Бюджетный процесс — деятельность органов
государственной власти, органов местного
самоуправления и иных участников по
составлению и рассмотрению проектов
бюджетов, утверждению и исполнению
бюджетов, контролю за их исполнением,
осуществлению бюджетного учета,
составлению, внешней проверке,
рассмотрению и утверждению бюджетной
отчетности.

16. Участниками бюджетного процесса Саратовского
муниципального района являются:
• Собрание депутатов Саратовского
муниципального района
• администрация Саратовского муниципального
района;
• финансовое управление администрации
Саратовского муниципального района;
• управление экономического развития, сельского
хозяйства и продовольствия администрации
Саратовского муниципального района;
• контрольно-ревизионное управление
администрации Саратовского муниципального
района;

17. • контрольно-счетная комиссия Саратовского
муниципального района;
• главные распорядители (распорядители)
средств местного бюджета;
• главные администраторы (администраторы)
доходов местного бюджета;

18. Нормативно- правовые акты
регулирующие бюджетный
процесс в Саратовском
муниципальном районе:

19. • Бюджетный кодекс Российской федерации;
• Положение о бюджетном процессе в
Саратовском муниципальном районе (
Решение Собрания депутатов Саратовского
муниципального района от 20.02.2008г. № 017/12)
• Основные направления бюджетной и
налоговой политики Саратовского
муниципального района на 2014 год и
плановый период 2015 и 2016 годов
(Постановление администрации Саратовского
муниципального района от 17.10.2013г. №
2304);

20. • Среднесрочный финансовый план
Саратовского муниципального района на 20142016 годы ( Постановление администрации
Саратовского муниципального района от
08.11.2013г .№ 2427);
• Положение о межбюджетных отношениях в
Саратовском муниципальном районе (
Решение Собрания депутатов Саратовского
муниципального района от 27.07.2013г. № 017/568);

21. • Приказ финансового управления от 20.12.2012г. №
16 « Об утверждении Положения о порядке
составления, утверждения и внесения изменений в
сводную бюджетную роспись местного
бюджета, бюджетные росписи главных
распорядителей средств местного
бюджета, лимитов бюджетных
обязательств, кассовый план и методологии
прогнозирования временных кассовых разрывов» ;
• Приказ финансового управления № 32 от
30.12.2011 г. « Об утверждении порядка открытия и
ведения лицевых счетов финансовым управлением
администрации Саратовского муниципального
района , кассовых операций по обеспечению
кассовых выплат главных распорядителей и
получателей бюджетных средств».

22. Структура доходов бюджета
Саратовского муниципального района
(тыс.рублей)
754 505,2
709 823,8
379895.1
295679.5
398529.7
374610.1
414144.3
2012
2013
2014
617 529,9
218998.2
Налоговые и неналоговые доходы
Безвозмездные поступления

23. Структура налоговых и неналоговых доходов на 2014 год (%)
Налог на доходы
физических лиц
4,5%
Доходы от оказания
платных услуг
1,2%
2,7%
2,1%
47,1%
0,7%
Налоги на совокупный
доход
Доходы от уплаты акцизов
Другие налоги
2,1%
0,6%
0,8%
40%
Доходы от использования
имущества
Доходы от продажи
земельных участков
Плата за негативное
воздействие
Государственная пошлина
Штрафы

24. Безвозмездные поступления в бюджет муниципального
района (тыс. рублей) 353432.6
2012 г.
2013 г.
2014 г.
256574
248058.2
91804
87829.5
49598.9
Дотации
12886.2
41240
30253.3
10025
Субсидии
4762.2
1087.8
Субвенции
Иные межбютжетные
трансферты

25. 52107.9
Источники финансирования дефицита бюджета
муниципального района на 2014 год с учетом погашения
(тыс. рублей)
Привлечение
0
-600
Кредиты кредитных организаций
-37500
Бюджетные кредиты
Погашение

26. Структура расходов бюджет саратовского муниципального
района на 2014 год (%)
Расходы социального блока
Национальная экономия
Обслуживание муниципального долга
Общегосударственные расходы
Жилищно-коммунальное хозяйство
Межбюджетные трансферты
7%
2%
Расходы
социального
блока 70%
Прочие расходы
30%
17,6%
0,5%
2,9%

27. Расходы социального блока
Саратовского муниципального района на 2014 год.
(тыс.руб.)
Культура 13676,4
Образование
478485,1
Социальная политика
13559,5
Физическая культура и
спорт 350,0
Средства массовой
информации 300,0

28. Объём межбюджетных трансфертов, предоставляемых из
районного бюджета бюджетами муниципальных
образований района на 2014 год (тыс. рублей)
Субвенции
Дотации
Иные межбюджетные трансферты
2472
18758.4
21828.2

29. Дополнительная информация
Объем доходов бюджета муниципального
района в расчете на 1 жителя (рублей)
25000
20000
15000
10000
5000
2012
2013
2014

30. Отношение объема муниципального долга Саратовского
муниципального района к общему объему доходов
местного бюджета без учета объемов безвозмездных
поступлений (%)
25
20
15
10
5
0
2012
2013
2014

31. Объем расходов бюджета Саратовского района в расчете на
1 жителя (тыс. рублей)
17
16
15
14
13
12
2012
2013
2014

32. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на жилищно-коммунальное хозяйство в расчете на
1 жителя (рублей)
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
2012
2013
2014

33. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на образование на 1 жителя (рублей)
11000
10000
9000
8000
7000
6000
2012
2013
2014

34. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на культуру в расчете на 1 жителя (рублей)
400
350
300
250
200
2012
2013
2014

35. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на социальную политику в расчете на 1 жителя
(рублей)
280
270
260
250
240
230
220
210
2012
2013
2014

36. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на физическую культуру и спорт на 1 жителя
(рублей)
8
7
6
5
4
3
2012
2013
2014

37. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на содержание органов местного самоуправления в
расчете на 1 единицу штатной (фактической) численности
(тыс. рублей)
400
350
300
250
200
150
100
2012
2013
2014

38. Объем расходов бюджета Саратовского муниципального
района на содержание работников органов местного
самоуправления в расчете на одного жителя (рублей)
1100
1000
900
800
700
600
2012
2013
2014

39. Доля выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, не сдавших
единый государственный экзамен, в общей численности выпускников муниципальных
общеобразовательных учреждений
в 2012 г. (%)

40. Доля детей в возрасте 1-6 лет, состоящих на учете для определения в
муниципальные дошкольные образовательные учрееждения, в общей
численности в возрасте 1-6 лет (%)
12.0%
11.2%
10.0%
9.4%
8.2%
8.0%
6.0%
4.0%
2.0%
0.0%
2012
2013
2014

41. Доля выпускников муниципальных общеобразовательных
учреждений, сдавших единый государственный экзамен по русскому
языку и математике, в общей численности выпускников муниципальных
общеобразовательных учреждений, сдававших единый государственный
экзамен по данным предметам
(%)
2012 г.
2014 г.
99,60%
100%
2013 г.
97%

42. Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений
(рублей)
14000
12915
12000
10698
12300
12230
10000
8000
6000
Факт
План
4000
2000
0
2012
2013
2014

43. Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
работников муниципальных общеобразовательных учреждений (рублей)
19500
19244
19000
18473
18500
18473
18000
17500
Факт
17237
План
17000
16500
16000
2012
2013
2014

44. Доля детей в возрасте 1-6 лет, состоящих на учете для
определения в муниципальные дошкольные образовательные
учрееждения, в общей численности в возрасте 1-6 лет (%)
90%
88%
88%
86%
86%
84%
82%
80%
81%
78%
76%
2012
2013
2014

45. Доля выпускников муниципальных общеобразовательных
учреждений, не получивших аттестат о среднем (полном) образовании, в
общей численности выпускников муниципальных общеобразовательных
учреждений (%)
2.50%
2.2%
2.2%
2%
2.00%
1.50%
1,16%
Факт
План
1.00%
0.50%
0.00%
2012
2013
2014

46. Расходы бюджета муниципального района на общее образование в
расчете на 1 обучающегося в муниципальных общеобразовательных
учреждениях
(тыс. рублей)
16
14.5
14
15.6
13.1
12
10.3
10
8
Факт
6
План
4
2
0
2012
2013
2014

47. Среднемесячная пенсия по Саратовскому
муниципальному району
среднемесячная пенсия (руб.)
12000
11356,07
10418,41
10000
9558,18
8752,46
8000
8028,59
6000
среднемесячная пенсия
(руб.)
4000
2000
0
2012
2013
2014
2015
2016

48. Среднемесячная заработная плата по
Саратовскому муниципальному району
заработная плата (руб.)
20000
18000
17433,8
16556,6
15723,3
16000
14000
14931,9
14180,0
12000
10000
заработная плата (руб.)
8000
6000
4000
2000
0
2012
2013
2014
2015
2016

49. Прожиточный минимум в Саратовском
муниципальном районе
прожиточный минимум (руб.)
6568,9
6600
6400
6345,9
6200
6131,3
6000
5800
5924,0
прожиточный минимум
(руб.)
5722,0
5600
5400
5200
2012
2013
2014
2015
2016

50. Прогноз объемов строительства в
Саратовском муниципальном районе
60000
50000
52910
45705
40604
40000
30000
47990
42634
50390
44766
47004
32495
28350
20000
прогноз объемов
жилищного
строительства (кв. м)
в том числе в сельской
местности (кв. м)
10000
0
2012 2013
2014 2015
2016

51. Количество субъектов малого и среднего
предпринимательства, которым оказана
государственная поддержка
сумма
7 человек
2075000 руб.
7 человек
2119000
2012
2013
2014
7 человек
2094000