1. Tim verifikator ITS melakukan verifikasi laporan pertanggungjawaban keuangan semester 1 TA 2019/2020 untuk 157 sekolah. 2. Hasil verifikasi menemukan beberapa kekurangan dan ketidakwajaran pada SPJ sekolah yang harus diselesaikan paling lambat 30 Desember 2019. 3. Jadwal tim keuangan ITS meliputi penandatanganan SPTJM, verifikasi SPJ, dan penandatanganan berita acara rekonsiliasi.

1. SEMESTER 1
TA 2019/2020
OLEH:
TIM ITS
VERIFIKASI LAPORAN
PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN
Surabaya, 23 Desember 2019

2. PENCAIRAN DANA (Termin 1
& 2)
TIM VERIFIKATOR SPJSPTJM SPJ KEUANGAN
TINDAK LANJUT TEMUAN
SELESAI
TERIMA KASIH
BAR JADWAL ACARA TIM
KEUANGAN ITS
OUTLINE
1 2 3 4
5 6 7

3. PENCAIRAN DANA (TERMIN 1 & 2)
50% dari pagu (honorarium, sewa dan belanja
bahan/alat) + Transport & Uang Harian ToT
Transfer ke rekening sekolah tanggal 13
Des’ 19
50% dari pagu – (PPh 23 + pengembalian
dana)
Transfer ke rekening sekolah pada minggu terakhir
Des’ 19
2
1
TERMIN
1

4. SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK
(SPTJM)
Ditandatanggani
KepSek bermaterai
dan berstempel
SPTJM
disimpan pihak
ITS
SPTJM sebagai jaminan
ketika ada pemeriksaan
dari pusat
2

5. PERTANGGUNGJAWABAN SPJ KEUANGAN
DAFTAR PENERIMAAN
HONORARIUM, UANG
HARIAN & TRANSPORT
TOT
KUITANSI BELANJA
BAHAN/ ALAT
KUITANSI SEWA PAJAK DAN
PENGEMBALIAN
DANA
REKAPITULASI
SPJ
1 2 3 4 5
3

6. 23
ORG
RIRIT NAOMY FEBRI FINEGA
ANGGUN
INDAHDYAHMITHA
SUEB SUYADI AJENG DIAN
3
ORG
RYA AMELDEDY
IDAFITRI AWAL
IPUNG
ENDANGAGUS
4
TIM
VERIFIKATOR
SPJ KEUANGAN
157 SEKOLAH
20 ORG REVIUWER (/ORG 8 SKL, /SKL 20M ∑ 3 JAM)
3 ORG CETAK BAR (/ORG 52 SKL, /SKL 3M ∑ 3 JAM)
UMI
ICHA TIM CETAK BAR

7. TINDAKLANJUT TEMUAN
Hasil perbaikan dikirim ke
Sekretariat SMA DT, Gedung Riset
Center Lt.8, Kampus ITS Sukolilo,
Surabaya. Paling lambat Tanggal
30 Desember 2019
BATAS WAKTU
PERBAIKAN
Tindaklanjut Kepala
Sekolah atas temuan
dan kesangupan
penyelesaiannya
TANGGAPAN
Hasil verifikasi terdapat
kekurangan dan
ketidakwajaran SPJ
TEMUAN
TINDAK
LANJUT
TEMUAN
5

8. Berita Acara
Rekonsiliasi (BAR)
Pagu atas pencairan
dana termin 1 dan
termin 2
HASIL REKONSILIASI
Pertanggungjawaban
(SPJ) Keuangan berupa
rekapan, kwitansi dan
lampiran pendukung
lainnya
Pengembalian sisa dana
dan atau tidak dapat
menunjukkan bukti
pembayaran sesuai
ketentuan yang berlaku
Pajak/ PPh Ps.23 atas
pajak jasa sewa dengan
tarif 2% apabila berPKP
apabila tidak
mempunyai NPWP atau
Non PKP dikenakan tarif
4%
6
BAR

9. TTD SPTJM : 16.00 – 17.00
VERIFIKASI SPJ: 18.30 –
selesai
9
TTD BAR : 18.30 – selesai
JADWAL TIM KEUANGAN ITS
7
**** TERIMA KASIH ****