Nguyễn Ngọc Phan Văn

1. DAPDE6
1. L~p k€ hoach tinh khau hao
1. KhAu hao nha xirong 0 1 2 3 4 5
NG 30.000
KH hang nam 6.000 6.000 6.000 6.000 0
LKKH 6.000 12.000 18.000 24.000 24.000
GTCL 24.000 18.000 12.000 6.000 6.000
2. Khau hao may moe thiet
bi
NG 20.000
KH hang nam 5.000 5.000 5.000 5.000 0
LKKH 5.000 10.000 15.000 20.000 20.000
GTCL 15.000 10.000 5.000 0 0
3. Tfmg cong
KH 11.000 11.000 11.000 11.000
LKKH 11.000 22.000 33.000 44.000 44.000
GTCL 50.000 39.000 28.000 17.000 6.000 6.000
2. K€ hoach tra no g6c va 1ffi
0 1 2 3 4
1. Vav Ng.an hitn~
Du dftu ky 21.000 14.000 7.000 0
Tra trong ky 10.150 9.100 8.050 0
Tnilffi 3.150 2.100 1.050 0
Tra von g6c 7.000 7.000 7.000 0
Dir cuoi kv 21.000 14.000 7.000 0 0
2. Yay TDNN
Dir dftu ky 9.000 6.750 4.500 2.250
Tra trong ky 3.330 3.060 2.790 2.520
Tra lai 1.080 810 540 270
Tra v6n g6c 2.250 2.250 2.250 2.250
Du cuei ky 9000 6.750 4.500 2.250 0
3. Con~
Tra lai 4.230 2.910 1.590 270
Tra v6n goc 9.250 9.250 9.250 2.250
Tong cong tra von va
Iffi 13.480 12.160 10.840 2.520
TDDADT_CD_CHINH QUI_MD:06

2. 3. Lap bang hach toan lai, 16
Khoan mue 1 2 3 4
Doanh thu 85.750,00 98.000,00 110.250,00 122.500,00
SL 245.000,00 280.000,00 315.000,00 350.000,00
GB 0,35 0,35 0,35 0,35
Chiphiho~td<)ng 38.587,50 44.100,00 49.612,50 55.125,00
Chi phi khau hao 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00
EBIT 36.162,50 42.900,00 49.637,50 56.375,00
Lfii 4.230,00 2.910,00 1.590,00 270,00
EBT 31.932,50 39.990,00 48.047,50 56.105,00
ThuS 7.983,13 9.997,50 12.011,88 14.026,25
EAT 23.949,38 29.992,50 36.035,63 42.078,75
4. Tinh cac khoan phai thu
Khoan muc Nam 1 Nam2 Nam J Nam4 5
Doanh thu 85.750 98.000 110.250 122.500
°Cac khoan phai thu CK 10.290 11.760 13.230 14.700 0
Chenh lech gitra CK va UK (tnr
ra) -10.290 -1.470 -1.470 -1.470 14.700
Dong ti~n vao 75.460 96.530 108.780 121.030 14.700
- 5. Tinh cac khoan phai tra .
Khoan muc Nam 1 2 3 4
chi phi mua hang 20.065,50 22.932,00 25.798,50 28.665,00 0,01
Cac khoan phai tra CK 1.605,24 1.834,56 2.063,88 2.293,20 0,01
Chenh lech gitra CK va UK (tnr
ra) -1.605,24 -229,32 -229,32 -229,32 2.293,21
Dong tien ra 18.460,26 22.702,68 25.569,18 28.435,68 2.293,21
6. Tinh nhu e~u ti~n mat
Khoan muc Nam 1 Nam2 Nam3 Nam4 Nam5
Nhu e~u tbn quy tien m~t 1.003,28 1.146,60 1.289,93 1.433,25 0,00
Chenh lech du cuoi ky &dau -
ky 1.003,28 143,33 143,33 143,33 1.433,25
Tac d<)ngdSn dong ti~n -1.003,28 -143,33 -143,33 -143,33 1.433,25
TDDADT_CD_CHiNH QUI_MD:06

3. 7. L~p k~ hoach dong ti€n rong cua du an tai cac nam thea quan diSm tbng
ddu tu.
0 Nam 1 Niim2 Niim3 Niim4 Nam S
Khoan tho
Doanh thu 85.750,00 98.000,00 110.250,00 122.500,00
CL khoan phai thu -10.290,00 -1.470,00 -1.470,00 -1.470,00 14.700,00
Thanh 1ydftt . 15.000,00
Thanh ly MMTB 4.500,00
Cong dong tien VaG 0 75.460,00 96.530,00 108.780,00 121.030,00 34.200,00
Khoan chi
Ddu tu VaG dftt 15.000
Ddu tu nhaxirong 30.000
Ddu tu MMTB 20.000
Chi phi hoat d9ng 38.587,50 44.100,00 49.612,50 55.125,00
CL khoan phai tra -1.605,24 -229,32 -229,32 -229,32 2.293,20
CL t6n quy tien mat 1.003,28 143,33 143,33 143,33 -1.433,25
Thu~TNDN 7.983,13 9.997,50 12.011,88 14.026,25 0,00
Cong dong tien ra 65.000 45.968,66 54.011,51 61.538,38 69.065,26 859,95
Dong ti~n rong -65.000 29.491,34 42.518,50 47.241,62 51.964,75 33.340,05
8. Tinh cac chi tieu tai chinh cua du an: NPV, IRR.
NPV= 66.860,74
IRR= 52,10%
TDDADT_CD_CHiNH QUI_MD:06