Welke vragen moet je jezelf stellen bij de keuze voor een tax reporting oplossing? En welke oplossingen zijn er?

1. 21 november 2016
Door:
Roelf Kloen | WWW.THERESOURCE.NL
TAX REPORTING TECHNOLOGY
Een overzicht

2. Introductie
80 tot 90% gebruikt nog steeds grotendeels
Excel voor de tax reporting.
Waarom moeten bedrijven kijken naar de
mogelijkheden?
Tax reporting moet generatiebestendig.
De laatste jaren is er meer aandacht voor tax
technology, maar…
01TAX REPORTING TECHNOLOGY
Tax reporting neemt steeds belangrijker rol in.
Waar moeten bedrijven op letten bij de
keuze?
Eigen organisatie.
Mogelijkheden van de verschillende tools.

3. Finance IT
02TAX REPORTING TECHNOLOGY
EPM
IFRS
Local
GAAP
CbC REPORTING
VAROUS
AJUSTMENTS
ERP #1
ERP #2
TAX
Overig
Jaarrekening

4. Aantal
gebruikers
Beheer
Koppelingen
Platform /
Cloud
Toekomst-
visie
Datamodel
Timing binnen
proces
Automatisering
tax berekening
9 vraagpunten:
03TAX REPORTING TECHNOLOGY
01 02 03
04 05 06
07 08
Budget
09

5. Overzicht tools
04TAX REPORTING TECHNOLOGY
IFRS
Local
GAAP
CbC REPORTING

6. Spreadsheets
(Excel, OpenOffice, Google Sheets, Apple Numbers)
05TAX REPORTING TECHNOLOGY

7. Spreadsheets
(Excel, OpenOffice, Google Sheets, Apple Numbers)
Mogelijkheid tot ophalen gegevens EPM, maar
onderling linken leidt tot instabiliteit.
Alles valt of staat met datamodel. Enorme
rekenkracht, maar nauwelijks mogelijkheid tot
opslag van data.
Technisch beheer verwaarloosbaar.
Functioneel beheer afhankelijk van datamodel.
Meest gebruikte tool: Flexibel, makkelijk in
gebruik.
05TAX REPORTING TECHNOLOGY
Goedkoop. Kleine organisaties of als eerste „lapmiddel“.

8. Zelfstandige tools
06TAX REPORTING TECHNOLOGY

9. Zelfstandige tools
Soms mogelijkheid tot koppeling met diverse
bronsystemen; soms alleen via data dump.
Datamodel is vaak sterk op de fiscaliteit in
een enkel land georiënteerd (US, DE, NL).
Beheer: variërend.
Zelfstandige tool, die alleen gericht zijn op
tax reporting of onderdeel zijn van een Tax
Suite.
06TAX REPORTING TECHNOLOGY
Vaak onderdeel van een suite met meerdere
tax producten o.a. aangifte. TP.
Kleine organisaties tot middelgrote
organisaties, evt. specifiek gericht op 1 land.
Eenvoudig, niet al te complexe situaties.

10. Multidimensionale databases
(Hyperion tax provisioning, Longview Tax Solutions)
07TAX REPORTING TECHNOLOGY

11. Multidimensionale databases
(Hyperion tax provisioning, Longview Tax Solutions)
Koppelen met vele bronsystemen (via eigen
API).
Datamodel is op de achtergrond erg complex.
Customisation kan dan erg moeilijk zijn.
Automatisering fiscale verschillen redelijk
gebruiksvriendelijk.
Beheer: technisch en functioneel beheer
behoorlijk tijdrovend.
Volledige versie van bestaand consolidatie-
systeem omgebouwd voor tax reporting
doeleinden.
07TAX REPORTING TECHNOLOGY
De databasekracht is groot en daarmee ook
de rapportagemogelijkheden. Eventueel ook
grafisch en via add-in in Excel.
Grote tot zeer grote organisaties
Tax accounting volwaardige discipline binnen
organisatie, gericht op veel rapportage en veel
gegevens.

12. Flexibele platforms
(Onesource Dataflow, Oracle PBCS, Anaplan, CCH Integrator)
08TAX REPORTING TECHNOLOGY

13. Flexibele platforms
(Onesource Dataflow, Oracle PBCS, Anaplan, CCH Integrator)
Koppelen meestal mogelijk via een API of
datadump.
Alles valt of staat met datamodel. Meer
rapportagemogelijkheden dan Excel. What-if
analyses mogelijk.
Beheer: technisch beheer nodig. Functioneel
afhankelijk van datamodel en proces.
Flexibele platforms zijn databases waarin de
nadruk ligt op rekenkracht en minder op
opslag. In enkel geval is tax al
vooringebouwd (bijv. Anaplan / CCHI).
08TAX REPORTING TECHNOLOGY
Voordeel is mogelijkheid tot gebruik in hele
organisatie. Is qua budget ook vaak een
noodzaak.
Middelgroot tot zeer grote organisaties
Tax accounting volwaardige discipline binnen
organisatie, gericht op veel rapportage en
planning.

14. Inbouw in EPM
09TAX REPORTING TECHNOLOGY

15. Inbouw in EPM
Geen koppelingen, want in hetzelfde systeem.
Let op bij verschillen entiteitsstructuur.
Alles valt of staat met datamodel. Meestal
slecht in rekenen, maar goed in het opslag
van data.
Beheer: technisch bekeer gekoppeld aan EPM.
Functioneel afhankelijk van datamodel en
proces.
Customisation in het bestaande EPM.
09TAX REPORTING TECHNOLOGY
Voordeel is bekendheid met het systeem.
Workflowmanagement kan issue zijn.
Middelgroot tot zeer grote organisaties
Tax accounting redelijk steady en voornamelijk
rapportageverplichting.

16. Samenvatting
10TAX REPORTING TECHNOLOGY
Spreadsheet
Flexibel, eigen
model
Koppelen lastig
Eenvoudig beheer
Meer rekenkracht
dan database-
capaciteit
Kleine
organisaties,
eerste lapmiddel
Zelfstandige tools
Vooraf bepaald
model
Koppelen via
datadump of API’s
Eenvoudig beheer
Gemiddelde
database-
capaciteit
Kleine tot
middelgrote
organisaties
Multidimensionale
databases
Vooraf bepaald
model, wel
aanpasbaar
Koppelingen via
eigen API’s
Beheer
arbeidsintensief
Meer database-
capaciteit, dan
rekenkracht
Grote tot zeer
grote organisaties
Inbouw in EPM
Eigen model
Geen koppelingen
nodig
Gemiddeld beheer
Meer database-
capaciteit, dan
rekenkracht
Middelgroot tot
zeer grote
organisaties
Flexibele
platforms
Eigen model, of
vooraf ingebouwd
Koppelingen via
eigen API’s
Beheer
arbeidsintensief
Mix van
rekenkracht en
database-opslag
Middelgroot tot
zeer grote
organisaties

17. Conclusie
• Technology kan tax accounting upgraden naar tax reporting.
• Daardoor meer aandacht voor de inhoud dan voor het proces.
• Meer mogelijkheden binnen fiscale afdeling door betere beschikbaarheid van
informatie.
• One size does not fit all.
• Excel is niet altijd slecht en dure tools niet altijd goed.
• Keuze baseren op inzicht in eigen organisatie en eigen wensen.
11TAX REPORTING TECHNOLOGY