11 вересня 2015 року у Центрі енергоефективності Укргазбанку відбувся перший семінар Банку спільно з Асоціацією енергоаудиторів та групою компаній «УкрТепло» на тему «Заміщення природного газу: економічна безпека підприємств».

1. 1
Заміщення газу шляхом встановлення
твердопаливної котельні
11.09.2015
Ассоциация
энергоаудиторов

2. 2
Зміст:
- Економічний ефект від
переходу на альтернативне паливо;
- Структура собівартості тарифу;
- Вартість проекту переходу на альтернативне
паливо;
- Термін окупності проекту;
- Фінансові показники проекту;
- Приклад розрахунку фінансових показників.
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

3. 3
Річний економічний ефект від
переходу на альтернативне паливо
котельні потужністю 1300 кВт
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Прогнозований річний ефект в порівнянні з
послугою генерації, грн/рік
156 180,95 528 269,63 928 710,44
Повна вартість палива з доставкою на
котельню
8976,36 2000 760 560
ГАЗ
(на квітень 2015р.)
Собівартість ТE при
використанні Пелет
Собівартість ТE при
використанні ЩЕПИ
(прогноз на 2015)
Собівартість ТE при
використанні Дров
Тариф для
генерації
(-20% відзатрат на
газу)
ККД котельної 90% 85% 77% 78%
Теплотворна здатність 7,8 4 2,66 2,87
Виробництво, Гкал 1270,8
Паливна складова, грн/Гкал 1453,05 668,45 421,66 284,27
Втрати в мережі 12% 12% 12% 12%
Інші витрати на котельню(зарплата,
електроенергія й інше), грн/Гкал
252 357 355 331
Адмін втрати, тис.грн/Гкал 91 91 91 91,00
Собівартість вартість 1 Гкал тепла (без
амортизації), грн
1 796,11 1 116,88 868,00 705,981 436,89
Прогнозований річний ефект в порівнянні з
споживанням газу, грн/рік
1 015 439,01 1 387 527,69 1 787 968,50859 258,06
Прогнозні витрати за опалювальний сезон,
грн
2 685 181,43 1 669 742,42 1 297 653,74 897 212,921 825 923,37

4. 4
Структура собівартості тарифу
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Собівартість ТE
при використанні
Газу
Тариф для
генерації
(-20% від затрат
на газу)
Собівартість ТE
при використанні
Пелет
Собівартість ТE
при використанні
ЩЕПИ
(прогноз на 2015)
Собівартість ТE
при використанні
Дров
Паливна складова, % 80,9% 100,0% 59,8% 48,6% 40,3%
Затрати на Е/Е, % 3,8% 0,0% 9,4% 13,1% 10,7%
Затрати на ФОП (оператори), % 5,7% 0,0% 10,7% 14,2% 21,6%
Інщі витрати, % 4,5% 0,0% 12,0% 13,7% 14,5%
Адмін втрати, % 5,1% 0,0% 8,1% 10,5% 12,9%
Всього, % 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Собівартість ТE
при використанні
Газу
Тариф для
генерації
(-20% від затрат
на газу)
Собівартість ТE
при використанні
Пелет
Собівартість ТE
при використанні
ЩЕПИ
(прогноз на 2015)
Собівартість ТE
при використанні
Дров
Паливна складова, грн/Гкал 1 453,0 1 436,9 668,4 421,7 284,3
Затрати на Е/Е, грн/Гкал 68,5 104,5 113,6 75,7
Затрати на ФОП (оператори), грн/Гкал 102,4 119,1 123,3 152,5
Інщі витрати, грн/Гкал 81,2 133,8 118,5 102,5
Адмін втрати, грн/Гкал 91,0 91,0 91,0 91,0
Всього, грн/Гкал 1 796,1 1 436,9 1 116,9 868,0 706,0

5. 5
Структура собівартості тарифу
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

6. 6
Структура собівартості тарифу
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

7. 7
Вартість встановлення
блочно-модульної котельні
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування Пелетна котельня Котельня на щепі Котельня на дровах
Вартість проекту з спец. Розділами
та погодженнями
грн. 163 500,00 168 200,00 142 800,00
Модульне приміщення під
котельню
грн. 386 500,00 386 500,00 386 500,00
Котли грн. 852 257,00 768 257,00 496 281,00
Обв'язка котлів грн. 60 050,00 60 050,00 60 050,00
Група мережевих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 152 250,00 152 250,00 152 250,00
Група підживлюючих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 32 987,50 32 987,50 32 987,50
Розширювальний бак грн. 45 240,00 45 240,00 45 240,00
ХВО з буферною ємністю грн. 34 500,00 34 500,00 34 500,00
Тепловий лічильник грн. 32 500,00 32 500,00 32 500,00
Облаштування складу під паливо
на 7 днів
грн. 258 650,00 358 500,00 185 000,00
Облаштування димової труби грн. 82 500,00 82 500,00 82 500,00
Витратні матеріали грн. 48 500,00 45 500,00 40 500,00
Вартість пуско-налагоджувальних
робіт
грн. 28 500,00 28 500,00 24 800,00
Вартість будівельно монтажних
робіт
грн. 125 800,00 125 800,00 125 800,00
Вартість всього: грн. 2 303 734,50 2 321 284,50 1 841 708,50

8. 8
Вартість «повної» реконструкції
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування Пелетна котельня Котельня на щепі Котельня на дровах
Вартість проекту з спец. Розділами
та погодженнями
грн. 163 500,00 168 200,00 142 800,00
Модульне приміщення під
котельню
грн. 386 500,00 386 500,00 386 500,00
Котли грн. 852 257,00 768 257,00 496 281,00
Обв'язка котлів грн. 60 050,00 60 050,00 60 050,00
Група мережевих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 152 250,00 152 250,00 152 250,00
Група підживлюючих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 32 987,50 32 987,50 32 987,50
Розширювальний бак грн. 45 240,00 45 240,00 45 240,00
ХВО з буферною ємністю грн. 34 500,00 34 500,00 34 500,00
Тепловий лічильник грн. 32 500,00 32 500,00 32 500,00
Облаштування складу під паливо
на 7 днів
грн. 258 650,00 358 500,00 185 000,00
Облаштування димової труби грн. 82 500,00 82 500,00 82 500,00
Витратні матеріали грн. 48 500,00 45 500,00 40 500,00
Вартість пуско-налагоджувальних
робіт
грн. 28 500,00 28 500,00 24 800,00
Вартість будівельно монтажних
робіт
грн. 113 220,00 113 220,00 113 220,00
Вартість всього: грн. 1 822 154,50 1 839 704,50 1 360 128,50

9. 9
Вартість реконструкції шляхом
заміни котлів
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування Пелетна котельня Котельня на щепі Котельня на дровах
Вартість проекту з спец. Розділами
та погодженнями
грн. 163 500,00 168 200,00 142 800,00
Модульне приміщення під
котельню
грн. 386 500,00 386 500,00 386 500,00
Котли грн. 852 257,00 768 257,00 496 281,00
Обв'язка котлів грн. 60 050,00 60 050,00 60 050,00
Група мережевих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 152 250,00 152 250,00 152 250,00
Група підживлюючих насосів з
обв'язкою (робочий + резервний)
грн. 32 987,50 32 987,50 32 987,50
Розширювальний бак грн. 45 240,00 45 240,00 45 240,00
ХВО з буферною ємністю грн. 34 500,00 34 500,00 34 500,00
Тепловий лічильник грн. 32 500,00 32 500,00 32 500,00
Облаштування складу під паливо
на 7 днів
грн. 258 650,00 358 500,00 185 000,00
Облаштування димової труби грн. 82 500,00 82 500,00 82 500,00
Витратні матеріали грн. 15 850,00 14 200,00 12 850,00
Вартість пуско-налагоджувальних
робіт
грн. 28 500,00 28 500,00 24 800,00
Вартість будівельно монтажних
робіт
грн. 70 448,00 70 448,00 70 448,00
Вартість всього: грн. 1 449 255,00 1 468 155,00 992 229,00

10. 10
Порівняння вартості варіантів
реконструкції
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
Блочно-модульна котельня 2 303 734,50 2 321 284,50 1 841 708,50
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
1 822 154,50 1 839 704,50 1 360 128,50
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)
1 449 255,00 1 468 155,00 992 229,00

11. 11
Порівняння вартості варіантів
реконструкції
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

12. 12
Термін окупності проекту
(без урахування зростання тарифу на ТЕ)
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
Простий термін
окупності
2,27 2,29 1,81
Дисконтований
термін окупності
4,38 4,43 2,78
Простий термін
окупності
1,31 1,33 0,98
Дисконтований
термін окупності
2,12 2,14 1,52
Простий термін
окупності
0,81 0,82 0,55
Дисконтований
термін окупності
1,23 1,24 0,82
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
Блочно-модульна котельня

13. 13
Термін окупності проекту
(без урахування зростання тарифу на ТЕ)
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
Простий термін
окупності
2,27 2,29 1,81
Дисконтований
термін окупності
4,38 4,43 3,19
Простий термін
окупності
1,31 1,33 0,98
Дисконтований
термін окупності
2,12 2,14 1,52
Простий термін
окупності
0,81 0,82 0,55
Дисконтований
термін окупності
1,23 1,24 0,82
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
Блочно-модульна котельня
Примітка: ставка дисконтування приймається рівною 22%

14. 14
Термін окупності проекту
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

15. 15
Термін окупності проекту
(з урахуванням зростання тарифу на ТЕ)
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
Простий термін
окупності
2,27 2,29 1,81
Дисконтований
термін окупності
3,55 3,58 2,78
Простий термін
окупності
1,31 1,33 0,98
Дисконтований
термін окупності
1,97 1,99 1,46
Простий термін
окупності
0,81 0,82 0,55
Дисконтований
термін окупності
1,20 1,22 0,82
Блочно-модульна котельня
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)
Примітка: ставка дисконтування приймається рівною 22%

16. 16
Термін окупності проекту
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

17. 17
Фінансові показники проекту
(без урахування зростання тарифу на ТЕ)
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
199,5 / 0,1 182,8 / 0,1 637,7 / 0,3
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
26,0% 25,6% 37,4%
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
1529,9 / 0,8 1513,3 / 0,8 1968,2 / 1,4
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
57,6% 57,0% 81,1%
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
2823,9 / 1,9 2806 / 1,9 3257,4 / 3,3
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
99,7% 98,4% 148,0%
Блочно-модульна котельня
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)

18. 18
Фінансові показники проекту
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

19. 19
Фінансові показники проекту
(з урахуванням зростання тарифу на ТЕ)
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»
Найменування
Пелетна
котельня
Котельня на
щепі
Котельня на
дровах
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
784 / 0,3 767,4 / 0,3 1222,2 / 0,7
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
35,8% 35,4% 47,7%
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
2328,7 / 1,3 2312,1 / 1,3 2766,9 / 2
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
68,7% 68,0% 92,7%
NPV / NPVQ (за 5
років), тис.грн.
3853,2 / 2,7 3835,3 / 2,6 4286,7 / 4,3
Внутрішня норма
дохідності на 5
років (IRR), %
111,7% 110,3% 160,6%
Блочно-модульна котельня
Реконструкція "пована" (заміна
допоміжного обладнання та
врізка в існуючу димову трубу)
Реконструкція шляхом
заміни котлів (з використанням
існуючого обладнання)

20. 20
Фінансові показники проекту
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

21. 10 22,0%
18% 0,0%
18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0%
0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
1,0 0,820 0,672 0,551 0,451 0,370 0,303 0,249 0,204 0,167 0,137
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-992
- 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788
- 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788
- - - - - - - - - - -
- -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99
- 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689 1 689
- -304 -304 -304 -304 -304 -304 -304 -304 -304 -304
- 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385 1 385
- 99 99 99 99 99 99 99 99 99 99
-992 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484 1 484
-992 1 216 997 817 670 549 450 369 302 248 203
-992 224 1 221 2 038 2 708 3 257 3 707 4 076 4 379 4 627 4 830
Розрахунок економічної доцільності встановлення твердопаливного котла потужністю 1300 кВт
(без урахування зростання тарифу теплової енергї)
Період амортизації (термін служби), роки Коефіцієнт дисконтування
Податок на прибуток % зростання тарифу на теплову енергію
Податок на прибуток
Рік (Проектний)
Інвестиції, тис.грн.
Всього прибуток, тис.грн.
- прибуток за рахуноктеплової енергії, тис.грн.
- прибуток за рахунок електроенергії, тис.грн.
Процент зрост. тарифу на теплову енергію
Коеф. зрост. тарифу на на теплову енергію
Коефіцієнт дисконтування
Рік (Календарний)
- - - - - -
Додаткові витрати пов'язані з експлуатацією/плановою
заміною, тис.грн.
- - - - -
1 788 1 788 1 788
Чистий прибуток до амортизації, процентів та податку на
прибуток (EBITDA), тис.грн.
- 1 788 1 788 1 788 1 788
Амортизація, тис.грн.
Чистий прибуток до податків (EBT), тис.грн.
Податок на прибуток, тис.грн.
Чистий прибуток (Net Income), тис.грн.
Амортизація, тис.грн.
Чистий грошовий потік, тис.грн.
1 788 1 788 1 788
Вартість капіталу (WACC), % 22,00%
Інвестиційний капітал (IC), тис.грн. 992,23
NPV / NPVQ (за 3 роки), тис.грн. 2038,4 / 2,1
Чистий дисконтований грошовий потік, тис.грн.
Накопичуваний дисконтований грошовий потік, тис.грн.
Показники фінансової ефективності
Показник Значення
Простий термін окупності, роки 0,55
Дисконтований термін окупності (DPP), роки 0,82
Внутрішня норма дохідності на 3 роки (IRR), % 138,5%
NPV / NPVQ (за 5 років), тис.грн. 3257,4 / 3,3
NPV / NPVQ (за 10 років), тис.грн. 4829,8 / 4,9
PI, роки 5,87
Внутрішня норма дохідності на 5 років (IRR), % 148,0%
Внутрішня норма дохідності на 10 років (IRR), % 149,5%
-2 000
-1 000
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Грошовийпотік,тис.грн.
Накопичуваний дисконтований грошовий потік, тис.грн. Чистий дисконтований грошовий потік, тис.грн.
21
Приклад розрахунку фінансових
показників
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

22. 10 22,0%
18% 13,5%
18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0% 18,0%
13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5% 13,5%
1,0 1,1 1,3 1,5 1,7 1,9 2,1 2,4 2,8 3,1 3,5
1,0 0,820 0,672 0,551 0,451 0,370 0,303 0,249 0,204 0,167 0,137
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-992
- 1 788 2 029 2 303 2 614 2 967 3 368 3 822 4 338 4 924 5 589
- 1 788 2 029 2 303 2 614 2 967 3 368 3 822 4 338 4 924 5 589
- - - - - - - - - - -
- -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99 -99
- 1 689 1 930 2 204 2 515 2 868 3 269 3 723 4 239 4 825 5 490
- -304 -347 -397 -453 -516 -588 -670 -763 -868 -988
- 1 385 1 583 1 807 2 062 2 352 2 680 3 053 3 476 3 956 4 501
- 99 99 99 99 99 99 99 99 99 99
-992 1 484 1 682 1 907 2 162 2 451 2 779 3 152 3 575 4 056 4 601
-992 1 216 1 130 1 050 976 907 843 784 729 677 630
-992 224 1 354 2 404 3 380 4 287 5 130 5 913 6 642 7 319 7 949
Податок на прибуток % зростання тарифу на теплову енергію
Податок на прибуток
Процент зрост. тарифу на теплову енергію
Коеф. зрост. тарифу на на теплову енергію
Розрахунок економічної доцільності встановлення твердопаливного котла потужністю 1300 кВт
(з урахуванням зростання тарифу теплової енергї)
Період амортизації (термін служби), роки Коефіцієнт дисконтування
- прибуток за рахуноктеплової енергії, тис.грн.
- прибуток за рахунок електроенергії, тис.грн.
Додаткові витрати пов'язані з експлуатацією/плановою
заміною, тис.грн.
- -
Коефіцієнт дисконтування
Рік (Календарний)
Рік (Проектний)
Інвестиції, тис.грн.
Всього економія ПЕР, тис.грн.
3 368 3 822 4 338 4 924 5 589
Амортизація, тис.грн.
- - -
Чистий прибуток до амортизації, процентів та податку на
прибуток (EBITDA), тис.грн.
- 1 788 2 029 2 303 2 614 2 967
- - - - - -
Накопичуваний дисконтований грошовий потік, тис.грн.
Показники фінансової ефективності
Показник Значення
Чистий прибуток до податків (EBT), тис.грн.
Податок на прибуток, тис.грн.
Чистий прибуток (Net Income), тис.грн.
Амортизація, тис.грн.
Чистий грошовий потік, тис.грн.
Чистий дисконтований грошовий потік, тис.грн.
NPV / NPVQ (за 5 років), тис.грн. 4286,7 / 4,3
NPV / NPVQ (за 10 років), тис.грн. 7949 / 8
PI, роки 9,01
Вартість капіталу (WACC), % 22,00%
Інвестиційний капітал (IC), тис.грн. 992,23
NPV / NPVQ (за 3 роки), тис.грн. 2404,1 / 2,4
Внутрішня норма дохідності на 5 років (IRR), % 160,6%
Внутрішня норма дохідності на 10 років (IRR), % 162,9%
Простий термін окупності, роки 0,55
Дисконтований термін окупності (DPP), роки 0,82
Внутрішня норма дохідності на 3 роки (IRR), % 148,8%
-2 000
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Грошовийпотік,тис.грн.
Накопичуваний дисконтований грошовий потік, тис.грн. Чистий дисконтований грошовий потік, тис.грн.
22
Приклад розрахунку фінансових
показників
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

23. 23
Висновки:
- Проекти мають «привабливі» фінансові
показники;
- Котельні на дровах з ручним завантаженням
фінансово «ефективні»;
- Швидке впровадження проектів від 3 до 6
місяців.
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

24. 24
Вигляд блочно-модульної котельні
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

25. 25
Вигляд блочно-модульної котельні
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

26. 26
Вигляд блочно-модульної котельні
Громадська організація «Асоціація енергоаудиторів»

27. 27
Громадська організація
Асоціація енергоаудиторів
Дякую за увагу!
Машкара Сергій Олександрович
+380 95 8529413
e-mail: sm@aea.org.ua
web: aea.org.ua