El documento habla sobre el reciclaje. Explica que el reciclaje implica la recolección de materiales como cascaras, envases y bolsas que deben eliminarse para beneficiar la salud, especialmente de personas enfermas. Además, estos materiales deben almacenarse adecuadamente para evitar la contaminación y malos olores. El documento también discute la política de reciclaje en Colombia y cómo los estilos de vida y crecimiento de las ciudades influyen en la generación de residuos sólidos. Finalmente, explica
Este documento describe el sistema nervioso autónomo, el cual regula las funciones involuntarias del cuerpo y se divide en las partes simpática y parasimpática. El sistema simpático prepara al cuerpo para situaciones de estrés o actividad física, mientras que el sistema parasimpático lo prepara para el reposo y la digestión. Ambos sistemas inervan los mismos órganos pero con funciones opuestas, ayudando a mantener el equilibrio en el cuerpo.
CellBazaar is a social enterprise that launched in Bangladesh to address the high transaction costs of accessing information and traveling faced by 162 million urban consumers and farmers. It provides a mobile phone-based marketplace that allows farmers to check crop prices and avoid exploitation by middlemen, and allows consumers to more easily order supplies. The model has increased bargaining power for farmers, improved availability and accessibility of goods and services, and increased tech literacy among users. Moving forward, CellBazaar aims to use a segmented marketing approach and focus on accessibility to drive behavioral changes and generate advertising revenue through differential pricing to ensure sustainability.
Este documento resume el sistema nervioso central, incluyendo el encéfalo y la médula espinal. Describe las principales partes del encéfalo como el cerebro, cerebelo, tronco encefálico y diencéfalo. Explica las funciones del hipotálamo, tálamo y otras estructuras. También describe la anatomía y funciones de la médula espinal. El documento provee detalles sobre la estructura y función del sistema nervioso central en el cuerpo humano.
Este documento describe las enfermedades psicosomáticas. Define las enfermedades psicosomáticas como trastornos psicológicos que afectan directamente la función orgánica normal. Explica que estas enfermedades se remontan a Hipócrates y que involucran el sistema límbico y las vías emocionales. Describe la fisiopatogenia como la liberación de neurotransmisores que afectan tejidos excitables como el músculo liso y esquelético, pudiendo causar síntomas como hipertensión arterial,
This document from an exceptional seller promotes their sugar-free, gluten-free, high protein granola made with oats, seeds, rice and hemp proteins, and ancient grains, highlighting that it is being displayed and sold at the Bristol Farms grocery store in Beverly Hills. It also provides nutrition and sales information as well as testimonials praising the taste of the granola from a celebrity chef.
Las prótesis sobre implantes ofrecen varias ventajas sobre las prótesis tradicionales. Los implantes dentales funcionan como raíces artificiales que se colocan quirúrgicamente en el hueso de la mandíbula o maxilar para sustituir dientes perdidos. Esto permite reemplazar dientes individuales, varios dientes o una arcada completa sin necesidad de modificar los dientes adyacentes sanos como en las prótesis tradicionales. Los implantes mantienen el nivel óseo y las encías sanas a diferencia de las pró
El documento habla sobre el reciclaje. Explica que el reciclaje implica la recolección de materiales como cascaras, envases y bolsas que deben eliminarse para beneficiar la salud, especialmente de personas enfermas. Además, estos materiales deben almacenarse adecuadamente para evitar la contaminación y malos olores. El documento también discute la política de reciclaje en Colombia y cómo los estilos de vida y crecimiento de las ciudades influyen en la generación de residuos sólidos. Finalmente, explica
Este documento describe el sistema nervioso autónomo, el cual regula las funciones involuntarias del cuerpo y se divide en las partes simpática y parasimpática. El sistema simpático prepara al cuerpo para situaciones de estrés o actividad física, mientras que el sistema parasimpático lo prepara para el reposo y la digestión. Ambos sistemas inervan los mismos órganos pero con funciones opuestas, ayudando a mantener el equilibrio en el cuerpo.
CellBazaar is a social enterprise that launched in Bangladesh to address the high transaction costs of accessing information and traveling faced by 162 million urban consumers and farmers. It provides a mobile phone-based marketplace that allows farmers to check crop prices and avoid exploitation by middlemen, and allows consumers to more easily order supplies. The model has increased bargaining power for farmers, improved availability and accessibility of goods and services, and increased tech literacy among users. Moving forward, CellBazaar aims to use a segmented marketing approach and focus on accessibility to drive behavioral changes and generate advertising revenue through differential pricing to ensure sustainability.
Este documento resume el sistema nervioso central, incluyendo el encéfalo y la médula espinal. Describe las principales partes del encéfalo como el cerebro, cerebelo, tronco encefálico y diencéfalo. Explica las funciones del hipotálamo, tálamo y otras estructuras. También describe la anatomía y funciones de la médula espinal. El documento provee detalles sobre la estructura y función del sistema nervioso central en el cuerpo humano.
Este documento describe las enfermedades psicosomáticas. Define las enfermedades psicosomáticas como trastornos psicológicos que afectan directamente la función orgánica normal. Explica que estas enfermedades se remontan a Hipócrates y que involucran el sistema límbico y las vías emocionales. Describe la fisiopatogenia como la liberación de neurotransmisores que afectan tejidos excitables como el músculo liso y esquelético, pudiendo causar síntomas como hipertensión arterial,
This document from an exceptional seller promotes their sugar-free, gluten-free, high protein granola made with oats, seeds, rice and hemp proteins, and ancient grains, highlighting that it is being displayed and sold at the Bristol Farms grocery store in Beverly Hills. It also provides nutrition and sales information as well as testimonials praising the taste of the granola from a celebrity chef.
Las prótesis sobre implantes ofrecen varias ventajas sobre las prótesis tradicionales. Los implantes dentales funcionan como raíces artificiales que se colocan quirúrgicamente en el hueso de la mandíbula o maxilar para sustituir dientes perdidos. Esto permite reemplazar dientes individuales, varios dientes o una arcada completa sin necesidad de modificar los dientes adyacentes sanos como en las prótesis tradicionales. Los implantes mantienen el nivel óseo y las encías sanas a diferencia de las pró
Trastorno caracterizado por la existencia de dos o más identidades o estados de la personalidad que controlan el comportamiento del individuo de modo alternante. Se requiere la presencia de dos o más identidades distintas que toman el control recurrentemente sobre la conducta de la persona. El tratamiento es a menudo arduo y doloroso, requiriendo psicoterapia de 1-2 sesiones por semana por 3-6 años.
Este documento presenta un resumen de la prueba de la Figura Humana según E.M. Koppitz. La prueba evalúa la madurez mental y posibles indicadores emocionales en niños de 5 a 12 años. Explica el procedimiento de aplicación, sistemas de puntuación, e interpretación de posibles hallazgos como integración pobre, sombreado, asimetría, omisión de partes del cuerpo y más. El objetivo es evaluar el nivel de desarrollo cognitivo del niño y detectar posibles problemas emoc
This document discusses values clarification and Max Scheler's hierarchy of values. It provides an overview of Scheler's view that there is a hierarchy with spiritual values at the top, followed by vital values and pleasure values. It also outlines procedures for establishing a psychologically safe climate for values clarification in the classroom, including using nonjudgemental attitudes and showing interest in students' ideas. The goal of values clarification is to increase students' awareness of their own values and how they compare to others.
This document discusses menopause and the female reproductive system. It explains that menopause occurs when the ovaries stop producing eggs and estrogen. During menopause, estrogen levels decline which can impact various parts of the body like increasing risks to the heart and bones. The stages of egg depletion from the ovaries are outlined, showing how the number of eggs decreases until menopause. Common symptoms of menopause like hot flashes and vaginal dryness are also described. The document concludes by presenting some solutions to help address the effects of declining estrogen levels during menopause.
Este documento describe los implantes dentales, incluyendo que son elementos metálicos quirúrgicamente implantados en los huesos maxilares para soportar coronas o puentes fijos que reemplazan dientes perdidos. Existen dos tipos principales de implantes - endostiales que se implantan directamente en el hueso y subperiosteales que se colocan debajo de las encías. Los implantes ofrecen una integración ósea estable que permite prótesis cómodas y estéticas que se sienten naturales.
Ομιλία-Παρουσίαση: Δημήτρης Εμβαλωμένος, Διευθύνων Εταίρος, Δικηγορική Εταιρεία Μπαχάς, Γραμματίδης & Συνεταίροι (BGP)
Τίτλος ομιλίας: «Ενίσχυση της κεφαλαιακής επάρκειας των Τραπεζών, με κεφάλαια TIER I, μέσω της μεταβίβασης μη εξυπηρετούμενων δανείων σε orphan SPV, με τη μέθοδο της αληθούς πωλήσεώς τους (true sale) και της φορολογικής αποαναγνώρισης (derecognition)»
Trastorno caracterizado por la existencia de dos o más identidades o estados de la personalidad que controlan el comportamiento del individuo de modo alternante. Se requiere la presencia de dos o más identidades distintas que toman el control recurrentemente sobre la conducta de la persona. El tratamiento es a menudo arduo y doloroso, requiriendo psicoterapia de 1-2 sesiones por semana por 3-6 años.
Este documento presenta un resumen de la prueba de la Figura Humana según E.M. Koppitz. La prueba evalúa la madurez mental y posibles indicadores emocionales en niños de 5 a 12 años. Explica el procedimiento de aplicación, sistemas de puntuación, e interpretación de posibles hallazgos como integración pobre, sombreado, asimetría, omisión de partes del cuerpo y más. El objetivo es evaluar el nivel de desarrollo cognitivo del niño y detectar posibles problemas emoc
This document discusses values clarification and Max Scheler's hierarchy of values. It provides an overview of Scheler's view that there is a hierarchy with spiritual values at the top, followed by vital values and pleasure values. It also outlines procedures for establishing a psychologically safe climate for values clarification in the classroom, including using nonjudgemental attitudes and showing interest in students' ideas. The goal of values clarification is to increase students' awareness of their own values and how they compare to others.
This document discusses menopause and the female reproductive system. It explains that menopause occurs when the ovaries stop producing eggs and estrogen. During menopause, estrogen levels decline which can impact various parts of the body like increasing risks to the heart and bones. The stages of egg depletion from the ovaries are outlined, showing how the number of eggs decreases until menopause. Common symptoms of menopause like hot flashes and vaginal dryness are also described. The document concludes by presenting some solutions to help address the effects of declining estrogen levels during menopause.
Este documento describe los implantes dentales, incluyendo que son elementos metálicos quirúrgicamente implantados en los huesos maxilares para soportar coronas o puentes fijos que reemplazan dientes perdidos. Existen dos tipos principales de implantes - endostiales que se implantan directamente en el hueso y subperiosteales que se colocan debajo de las encías. Los implantes ofrecen una integración ósea estable que permite prótesis cómodas y estéticas que se sienten naturales.
Ομιλία-Παρουσίαση: Δημήτρης Εμβαλωμένος, Διευθύνων Εταίρος, Δικηγορική Εταιρεία Μπαχάς, Γραμματίδης & Συνεταίροι (BGP)
Τίτλος ομιλίας: «Ενίσχυση της κεφαλαιακής επάρκειας των Τραπεζών, με κεφάλαια TIER I, μέσω της μεταβίβασης μη εξυπηρετούμενων δανείων σε orphan SPV, με τη μέθοδο της αληθούς πωλήσεώς τους (true sale) και της φορολογικής αποαναγνώρισης (derecognition)»
This is a lecture for "Introduction in Finance" that I prepared and presented under the undergraduate course "Decision Making Game", for the school of Electrical and Computer Engineering, in National Technical University of Athens (2016-2017). In Greek.
1. Σχολή Διοίκησης και Οικονομίας
Τμήμα Χρηματοοικονομικής και Ελεγκτικής
Πτυχιακή Εργασία
“Έλεγχος Στεγαστικών Δανείων και Δανειακή
Συμπεριφορά”
Η Φοιτήτρια
Τσάντη Αμαλία
(Αρ. Μητρώου 6643)
Ο Επιβλέπων Καθηγητής
Δρ. Σωτηρόπουλος Ιωάννης
Πρέβεζα 2013
2. Στόχος της εν λόγω εργασίας είναι η
λεπτομερής μελέτη των στεγαστικών
δανείων, όσον αφορά στον έλεγχο και
στην έγκρισή τους. Η μελέτη αυτή
πραγματοποιείται λαμβάνοντας υπόψιν
όλους τους παράγοντες που συμμετέχουν
ενεργά στην διαδικασία αυτή, από την
υποβολή και τον έλεγχο μέχρι την
έγκριση και τις νομικές κυρώσεις σε
περίπτωση αδυναμίας εξόφλησης.
3. Ορισμός Ακινήτου
Με τη νομική έννοια, όπως ορίζεται με τραπεζικά
κριτήρια, το ακίνητο αποτελείται από τη γη και τα
συστατικά της μέρη.
Γη είναι το ανώτερο στρώμα του εδάφους εντός
συγκεκριμένων ορίων και όλος ο χώρος κάτω και
ο αέρας πάνω από αυτό. Η γη είναι ένα διαρκές
αγαθό.
Συστατικά μέρη (βελτιώσεις) είναι τα κτίσματα και
οι υποδομές που έχουν κατασκευαστεί στη γη. Τα
συστατικά είναι αγαθά περιορισμένου χρόνου
ζωής.
Ακίνητο = Γη + Συστατικά Μέρη
4. Ορισμός Ακινήτου
Με την οικονομική έννοια, όπως ορίζεται με
οικονομικά κριτήρια (Εurobank, Εγχειρίδιο
Εκτιμήσεων, 2012), στη γη εμπεριέχονται α) το
κεφάλαιο και β) η επιχειρηματικότητα.
Στα συστατικά μέρη εμπεριέχονται α) το
κεφάλαιο, β) η εργασία, γ) η επιχειρηματικότητα.
Ακίνητο = (κεφάλαιο + επιχειρηματικότητα) +
(κεφάλαιο + εργασία + επιχειρηματικότητα)
5. Ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας (ΑΧΕ)
Ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας (ΑΧΕ) θεωρούνται
τα ακίνητα τα οποία:
• απευθύνονται σε μικρό αγοραστικό κοινό είτε λόγω
χαρακτηριστικών περιοχής και
θέσης του ακινήτου, είτε λόγω χαρακτηριστικών του
ιδίου του ακινήτου
• εκτιμάται ότι ρευστοποιούνται σε χρονικό διάστημα
μεγαλύτερο της 2ετίας από την ημέρα της εκτίμησης
• δεν υπάρχουν διαθέσιμα συγκριτικά στοιχεία και η
ζήτηση για παρόμοια ακίνητα είναι ιδιαίτερα χαμηλή.
• χωροθετούνται σε περιοχές όπου η ζήτηση είναι
ανύπαρκτη.
6. Ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας (ΑΧΕ)
Σε γενικές γραμμές ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας δύναται
ενδεικτικώς να χαρακτηριστούν αυτά που χωροθετούνται στις
κάτωθι τύπου περιοχές και εμπίπτουν στους παρακάτω τύπους:
α) Ακίνητα που βρίσκονται ΕΚΤΟΣ των παρακάτω περιοχών :
• Πρωτευουσών Νομών
• Πόλεων / κωμοπόλεων με πληθυσμό άνω των 4.000 – 5.000
κατοίκων.
• Περιοχών τουριστικού ενδιαφέροντος (παραθαλάσσιων ή
ορεινών).
β) Ακίνητα ειδικής χρήσης όπως π.χ.
• Εκπαιδευτήρια
• Νοσοκομεία / Κλινικές
• Κατασκηνώσεις
• Διυλιστήρια πετρελαίου –δεξαμενές
• Εγκαταστάσεις παραγωγής σκυροδέματος
• Βιομηχανικά - Βιοτεχνικά κτίρια, εξειδικευμένα με πακτωμένο
εξοπλισμό π.χ. χαρτοποιία
• Κτίρια αποθηκών
9. Μέθοδοι Εκτίμησης Ακινήτων
Είδος ακινήτου Μέθοδος
Οικόπεδο & αγροτεμάχιο με
επιχειρηματικό ενδιαφέρον
Υπολειμματική
+συγκριτικών στοιχείων
Οικόπεδο&αγροτεμάχιο χωρίς
επιχειρηματικό ενδιαφέρον,
Συγκριτικών στοιχείων
Οριζόντιες ιδιοκτησίες σε
αστικό περιβάλλον
(διαμερίσματα , μεζονέτες)
Συγκριτικών στοιχείων
Καταστήματα, γραφεία,
επαγγελματικές στέγες
Συγκριτικών στοιχείων /
εισοδήματος
10. Μέθοδοι Εκτίμησης Ακινήτων
Οικόπεδο με κτίσμα και υπόλοιπο ΣΔ
σε διαμορφωμένη κτηματαγορά
Συγκριτικών στοιχείων ή/και
εισοδήματος (υφιστάμενο κτίσμα) +
συγκριτική μέθοδο για την αξία της
υπολειπόμενης δόμησης (ως η αξία
του εναπομείναντος οικοπέδου)
εφαρμόζοντας σχετική απομείωση
όπου απαιτείται λόγω δυσκολίας
υλοποίησης της.
Οριζόντιες ιδιοκτησίες σε οικισμούς
χωρίς διαμορφωμένη κτηματαγορά
Υλική αξία
(ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας)
Οικόπεδο με κτίσμα σε περιοχή χωρίς
διαμορφωμένη κτηματαγορά για το
συγκεκριμένο είδος κτίσματος
Υλική αξία
(ακίνητα χαμηλής εμπορευσιμότητας)
11. Μέθοδοι Εκτίμησης Ακινήτων
Ειδικά κτίρια (βιοτεχνικά*,
βιομηχανικά*, αποθήκες*,
εκπαιδευτήρια, κλινικές κλπ)
Υλική αξία (ακίνητα χαμηλής
εμπορευσιμότητας)
Ξενοδοχεία Εισοδήματος
Ενοικιαζόμενα δωμάτια Αν υπάρχει σήμα ΕΟΤ, εισοδήματος
Αν όχι, υλική αξία
Χώροι στάθμευσης
Μεμονωμένες Θ.Σ.
Εισοδήματος
Συγκριτικών στοιχείων +
Εισοδήματος
*Κατά περίπτωση, όπου υπάρχει ζήτηση δύναται να θεωρούνται εμπορεύσιμα
άρα χρησιμοποιούνται οι μέθοδοι των συγκριτικών ή / και του εισοδήματος.
12. Διαδικασία Χορήγησης Στεγαστικού Δανείου
Αίτηση πλήρως συμπληρωμένη.
Συμπληρωμενο έντυπο δήλωσης/συγκατάθεσης, για την
επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα και των αρχείων
του ΤΕΙΡΕΣΙΑ από όλους τους εμπλεκόμενους στο δάνειο.
Σε περίπτωση διάστασης ή διαζυγίου, δικαστική απόφαση και
έγγραφο από δημαρχείο ή εκκλησία.
Αποδείξεις πληρωμών υφισταμένων δανείων των τριών τελευταίων
συνεχόμενων μηνών.
Για ελεύθερους επαγγελματίες και επιχειρηματίες:
-Φωτοτυπία των τριών τελευταίων εκκαοαριστικών εφορίας.
-Φωτοτυπία των τριών τελευταίων Ε3, Ε1 (για τους ελεύθερους
επαγγελματίες) και Ε5 (για Α.Ε., Ε.Π.Ε., Ο.Ε. και Ε.Ε.).
-Φωτοτυπία των δύο τελευταίων ισολογισμών (για Α.Ε. και Ε.Π.Ε.).
13. Διαδικασία Χορήγησης Στεγαστικού Δανείου
Για υπαλλήλους και συνταξιούχους:
-Φωτοτυπία τελευταίας χρονιάς του Ε1 και εκκαθαριστικό εφορίας.
-Φωτοτυπία τελευταίας χρονιάς του Ε2 (σε περίπτωση που οι
δανειζόμενοι έχουν εισοδήματα από ενοίκια).
-Δήλωση στοιχείων ακινήτων Ε9 από το 2005 και έπειτα και
υπεύθυνη δήλωση ότι δεν υπήρχαν μεταβολές μετά την υποβολή τοθ
στη Δ.Ο.Υ.
-Φωτοτυπία από τις τρεις τελευταίες αποδείξεις μισθοδοσίας.
-Φωτοτυπία εργασιακής σύμβασης που να αναφέρει το έτος
πρόσληψης και τις μηνιαίες αποδοχές.
Σε περιπτωση αναχρηματοδότησης, φωτοτυπία αποδείξεων των
τραπεζικών λογαριασμών που πληρώθηκαν.
14. Δανειολήπτες
Οι τράπεζες για να προχωρήσουν στην έγκριση και εκταμίευση ενός
στεγαστικού, εξετάζουν δύο βασικούς παράγοντες, το οικονομικό
προφίλ του δανειολήπτη και την αξία του ακινήτου το οποίο
ενδιαφέρεται να αγοράσει. Οι δύο αυτοί παράγοντες καθορίζουν το
ύψος του ποσού που θα εγκριθεί καθώς και το τελικό επιτόκιο. Η
τράπεζα εξασφαλίζει το δάνειο που χορηγεί, μέσω της προσημείωσης
υποθήκης του ακινήτου. Σε περίπτωση που ο δανειολήπτης δεν είναι
συνεπής προς τις υποχρεώσεις του, η τράπεζα έχει το δικαίωμα να
προχωρήσει σε αναγκαστική εκτέλεση, κατάσχεση δηλαδή του
ακινήτου και πλειστηριασμό. Το προφίλ του υποψήφιου δανειολήπτη
διαμορφώνεται σύμφωνα με τα οικονομικά του στοιχεία (εισόδημα,
δυσμενή στοιχεία, άλλες δανειακές υποχρεώσεις κτλ), τα
επαγγελματικά του στοιχεία (διάρκεια απασχόλησης, είδος και
σταθερότητα επαγγέλματος κτλ), τα περιουσιακά του στοιχεία
(ακίνητα, καταθέσεις, μετοχές, ομόλογα κτλ) αλλά και τα γενικότερα
ατομικά του στοιχεία (ηλικία, οικογενειακή κατάσταση). Το μέγιστο
ποσό που μπορεί κάποιος να δανειστεί καθορίζεται από την εμπορική
αξία του ακινήτου και το διαθέσιμο εισόδημά του.
15. Συμπεριφορά Δανειοληπτών
Ο καταναλωτής θα πρέπει να προσέχει και να είναι ενήμερος
τουλάχιστον για τα εξής:
• Διάρκεια σύμβασης
• Ζητούμενες εγγυήσεις
• Συνολικό ποσό δανείου
• Άλλες δαπάνες και επιβαρύνσεις
• Συνολικό ετήσιο πραγματικό επιτόκιο
• Το επιτόκιο αναφοράς με βάση το οποίο αναπροσαρμόζεται το
χρεωστικό επιτόκιο σε περίπτωση κυμαινόμενου επιτοκίου
• Η πληροφόρηση που πρέπει να παρέχεται από τις τράπεζες
πρέπει να διαφοροποιείται ανάλογα με το είδος του προϊόντος και το
στάδιο που βρίσκεται η συναλλαγή (Προσυμβατική ενημέρωση ή
σύναψη σύμβασης)
• Συνήθως οι τράπεζες χρησιμοποιούν τους γενικούς όρους
συναλλαγών τα γνωστά <<ψιλά γράμματα>> στις συμβάσεις τα οποία
είναι ουσιαστικά προδιατυπωμένοι συμβατικοί όροι, που διέπουν όλες
τις συμβάσεις προσαρμοσμένοι στις ανάγκες των τραπεζών και ο
καταναλωτής καλείται να υπογράψει μία σύμβαση χωρίς να έχει
περιθώρια διαπραγματεύσεων.
16. Εσωτερικός ‘Ελεγχος των Χορηγήσεων
- Η δανειοδότηση πρεπει να βρίσκεται μέσα στα όρια που
τίθενται από τη διοίκηση της τράπεζας.
- Η δανειοδότηση πρεπει να βρίσκεται μέσα στα όριο που
τίθενται από τις Ν.Α.
- Να λαμβάνονται οι εγγυήσεις που ορίζονται με γενικές ή
ειδικές αποφάσεις της Διοίκησης της τράπεζας.
- Να γίνεται αξιολόγηση της οικονομικής θέσης του
δανειολήπτη και του εγγυητή σύμφωνα με τις οδηγίες της
Διοίκησης της τράπεζας.
- Να γίνεται αξιολόγηση της οικονομικής θέσης του
δανειολήπτη και του εγγυητή σύμφωνα με τις οδηγίες της
17. Εσωτερικός Έλεγχος των Χορηγήσεων
- Να λαμβάνονται όλα τα δικαιολογητικά στοιχεία που είναι απαραίτητα
προκειμένου το Κατάστημα να προβεί στην εκταμίευση του ποσού
της χορήγησης.
- Να γίνεται αξιολόγηση της χορήγησης και εκτίμηση της ομαλής
εξέλιξής της.
- Να προστατεύονται τα στοιχεία που ο δανειοδοτούμενος παρεδωσε
στην τράπεζα για την εξασφάλισή της έναντι των κινδύνων της
χορήγησης.
- Να γίνονται περιοδικές συμφωνίες μεταξύ των γενικών λογαριασμών
και των αναλυτικών λογαριασμών των πελατών.
- Να γίνεται ορθή λογιστικοποίηση των χορηγούμενων και
εξοφλούμενων ποσών και ορθός λογισμός και λογιστικοποίηση των
τόκων.
18. Ελεγκτικές Διαδικασίες Έγκρισης, Χορήγησης και Εξυπηρέτησης των
Χορηγήσεων
O ελεγκτής πρέπει να εξετάσει:
• Αν μεταξύ τράπεζας και πελάτη έχουν υπογραφεί συμβάσεις
δανειοδότησης.
• Αν οι χορηγήσεις έγιναν μέσα στα όρια της <<ευχέρειας>> του
Καταστήματος ή των εγκριμένων, κατά περίπτωση, γενικών και ειδικών
ορίων, ή κατόπιν εφάπαξ εγκρίσεων της Κ.Υ.
• Αν οι χορηγήσεις έγιναν σύμφωνα με τον τρόπο που ορίζουν οι σχετικές
εγκρίσεις, καθώς και οι γενικότερες αποφάσεις της τράπεζας και των Ν.Α.
• Αν ελήφθησαν οι εξασφαλίσεις (προσημειώσεις, υποθήκες, ενέχυρα,
εγγυήσεις κ.τ.λ.) που προβλέπονται από τις σχετικές εγκρίσεις και
γενικότερα από τους κανόνες πιστοδότησης.
• Αν η ρευστοποίηση των χορηγήσεων γίνεται μέσα στις προθεσμίες που
καθορίζουν οι εγκριτικές αποφάσεις της Κ.Υ. και οι αποφάσεις των Ν.Α.
• Μήπως ενεργούνται ανανεώσεις ή αναχορηγήσεις και σε ποια έκταση.
• Αν τα επιτόκια των χορηγήσεων είναι σύμφωνα με τα καθοριζόμενα από
τις Ν.Α.
• Αν οι χορηγήσεις καταχωρούνται στους ορθούς γενικούς και ειδικούς
λογαριασμούς και με το σωστό κωδικό αριθμό <<ελέγχου πίστεως>>.
19. Ελεγκτικές Διαδικασίες Έγκρισης, Χορήγησης και Εξυπηρέτησης των
Χορηγήσεων
• Αν οι χορηγήσεις καταχωρούνται στους ορθούς γενικούς και ειδικούς
λογαριασμούς και με το σωστό κωδικό αριθμό <<ελέγχου πίστεως>>.
• Αν τα υπόλοιπα των λογαριασμών χορηγήσεων είναι σύμφωνα με τα
κονδύλια που εμφανίζονται στη συγκέντρωση κινδύνων του πελάτη.
• Αν λαμβάνονται ανελιππώς <<τα καλώς έχειν>> των υπολοίπων των
ανοικτών λογαριασμών.
• Αν το συνολικό για καθένα πελάτη ποσό χορηγήσεων, πιστώσεων και
εγγυητικών επιστολών δεν υπερβαίνει το 1/5 του μετοχικού κεφαλαίου και
των αποθεματικών της τράπεζας.
• Αν τα υπόλοιπα των λογαριασμών χορηγήσεων, κατά το λογιστικό του
ελέγχου και κατά την ημερομηνία του ελέγχου, είναι ενήμερα ή βρίσκονται
σε προσωρινή ή οριστική καθυστέρηση.
20. Διαδικασία Έγκρισης Χορηγήσεων
• Ευχέρεια του Καταστήματος: Για την άσκηση ενιαίας πιστοδοτικής
πολιτικής από όλα τα Καταστήματα της τράπεζας, την αντιμετώπιση
του προβλήματος της ρευστότητας, τη μεγιστοποίηση της
αποδοτικότητας των χορηγήσεων, τον άμεσο έλεγχο των εργασιών
κ.τ.λ. επιβάλλεται η έγκριση των χορηγήσεων των Καταστημάτων της
τράπεζας να γίνεται από την ίδια επιτελική υπηρεσία.
• Πρόταση Προς την Κεντρική Υπηρεσία και Απόφαση Αυτής: Στις
περιπτώσεις που το αιτούμενο ποσό χορήγησης υπερβαίνει τα όρια
της <<ευχέρειας>> του Καταστήματος, η έγκριση της χορήγησης
πρέπει να γίνεται από την Κεντρική Υπηρεσία της τράπεζας
(Διευθύνσεις ή Υποδιευθύνσεις Βιομηχανικών ή Εμπορικών ή
Ναυτιλιακών Χορηγήσεων κ.τ.λ.) με βάση <<Πρόταση>> που
υποβάλλει σ’αυτήν το Κατάστημα.
21. Διαδικασία Έγκρισης Χορηγήσεων
• Δελτία Πληροφοριών: Για κάθε χρηματοδοτούμενο πελάτη,
γενικότερα για όλες τις σημαντικές επιχειρήσεις της περιφέρειας του
Καταστήματος, ακόμη και για τους αποδέκτες χρηματοδοτούμενων
συναλλαγματικών, η Υπηρεσία Πληροφοριών καταρτίζει το
καλούμενο <<Δελτίο Πληροφοριών>>. Σ’αυτό συνήθως
αναγράφονται: (α) τα στοιχεία ταυτότητας της επιχείρησης
(επωνυμία, διεύθυνση, είδος εργασιών, μορφή), (β) τα στοιχεία
ταυτότητας των φορέων της επιχείρησης (το παρελθόν τους, η
ακρίβεια στις συναλλαγές τους, ο χαρακτήρας, η ικανότητα,
συντηρητικότητα κ.τ.λ.), (γ) τα επιχειρηματικά κεφάλαια (σύνθεση
ενεργητικού κ.τ.λ.), (δ) ο κύκλος εργασιών της επιχείρησης και τα
τηρούμενα απάυτή βιβλία, (ε) οι γενικές κρίσεις της αγοράς (εξέλιξη
εργασιών, προοπτικές, αποδοτικότητα, βιωσιμότητα κ.τ.λ.), (στ)
ακίνητη περιουσία, εκτιμηθείσα αξία και εμπράγματα βάρη
εγγεγραμμένα επ’αυτής.
22. Αδυναμία Εξόφλησης Στεγαστικών Δανείων
Αν ο οφειλέτης δεν αποδώσει τα δανεισθέντα τη συμφωνηθείσα
(δήλη) ημέρα, περιέρχεται σε υπερημερία. Λόγω υπερημερίας ως
προς την απόδοση, ο οφειλέτης χρηματικού δανείου δεν έχει σε
καμιά περίπτωση υποχρέωση να καταβάλει άλλη αποζημίωση
εκτός από το νόμιμο ή το συμβατικό τόκο. Αντίθετη συμφωνία
είναι άκυρη.
Αν ο καταναλωτής δεν καταφέρει να ανταποκριθεί στην
εμπρόθεσμη εξόφληση των χρεών του, τότε επέρχονται δυσμενείς
συνέπειες για την κινητή και ακίνητη περιουσία του. Μεταξύ
αυτών, περιλαμβάνονται η έκδοση διαταγής πληρωμής, η
προσφυγή σε ασφαλιστικά μέτρα νομής σε περίπτωση δανεισμού
για απόκτηση περιουσιακού στοιχείου με παρακράτηση
κυριότητας, η κατάσχεση ακινήτων ή και κινητών και η, στη
συνέχεια, εκποίησή τους με αναγκαστικό πλειστηριασμό.
23. Κατάσχεση - Έκθεση Κατάσχεσης
Η κατάσχεση είναι η βάση της προδικασίας του αναγκαστικού
πλειστηριασμού, διότι οδηγεί, ως επί το πλείστον, στον
πλειστηριασμό του πράγματος που κατασχέθηκε και στην
ικανοποίηση της απαιτήσεως του δανειστή από το προϊόν του.
Ανάλογα με το αντικείμενό της, η κατάσχεση διακρίνεται σε
κατάσχεση κινητών που μπορεί να γίνει είτε στα χέρια του
οφειλέτη είτε στα χέρια τρίτου και σε κατάσχεση ακινήτων.
Η κατασχετήρια έκθεση πρέπει να περιέχει: α) Ακριβή περιγραφή
αυτών που κατασχέθηκαν, β) Αναφορά της εκτιμήσεως των
κατασχεθέντων, γ) Τιμή πρώτης προσφοράς, που πρέπει να είναι
τουλάχιστον τα δύο τρίτα (2/3) της αξίας, στην οποία εκτιμήθηκε το
κατασχεμένο, δ) Αναφορά του εκτελεστού τίτλου που στηρίζει την
εκτέλεση, της επιταγής που επιδόθηκε στον οφειλέτη και του
ποσού για το οποίο γίνεται η κατάσχεση, ε) Αναφορά της ημέρας,
του τόπου του πλειστηριασμού και του ονόματος του υπαλλήλου
του πλειστηριασμού. Στην έκθεση αναφέρονται, επίσης, οι όροι
που τυχόν έθεσε, σχετικά με τον πλειστηριασμό, ο υπέρ ου η
εκτέλεση με την εντολή προς εκτέλεση.
24. Κατάσχεση Ακινήτων
Συνηθέστερη πρακτική των τραπεζών προς εξασφάλιση των
απαιτήσεών τους είναι η κατάσχεση ακινήτων, η οποία μπορεί να
επιβληθεί και σε ιδανική μερίδα ακινήτου που ανήκει σε
περισσότερους συνιδιοκτήτες. Κατάσχεται, επίσης, μόνη και η ψιλή
κυριότητα, αλλά και τα υπόλοιπα εμπράγματα δικαιώματα, εκτός από
την κυριότητα, που έχει ο οφειλέτης σε ακίνητο που ανήκει κατά
κυριότητα σε τρίτο. Η κατάσχεση ακινήτου εκτείνεται και στα
συστατικά του, καθώς και στα παραρτήματά του, μόνο αν
περιληφθούν σε αυτήν. Αν τα παραρτήματα δεν έχουν περιληφθεί
στην κατάσχεση του ακινήτου, μπορούν να κατασχεθούν σύμφωνα με
τη διαδικασία της κατάσχεσης κινητών πραγμάτων. Περαιτέρω και αν
ακόμα μαζί με το ακίνητο κατασχέθηκαν και τα παραρτήματά του, το
αρμόδιο δικαστήριο, ύστερα από αίτηση όποιου έχει έννομο
συμφέρον, μπορεί, δικάζοντας, να διατάξει να πλειστηριαστούν
χωριστά, κατά τη διαδικασία του πλειστηριασμού κινητών
πραγμάτων, εφόσον κρίνει ότι αυτό συμφέρει περισσότερο, οπότε και
ορίζει προθεσμία για την επίσπευση του πλειστηριασμού.
25. Συμπεράσματα
Διαπιστώνοντας την οικονομική πραγματικότητα, βλέπουμε ότι η
αλόγιστη χορήγηση στεγαστικών δανείων οδήγησε σε σοβαρά
οικονομικά αδιέξοδα και τα νοικοκυριά (πλειστηριασμοί,
κατασχέσεις) και τις ίδιες τις εμπορικές τράπεζες οι οποίες
καταγράφουν μεγάλες επισφάλειες.
Τα στοιχεία της Τράπεζας της Ελλάδας δείχνουν ότι ήδη πάνω
από το 8% των στεγαστικών δανείων έχει σταματήσει να
εξυπηρετείται κανονικά. Με τις συναλλαγές να έχουν παγώσει, οι
τιμές των ακινήτων υποχωρούν ακόμη και πάνω από το 20% σε
δεκάδες περιοχές της χώρας.
Η τράπεζα που παρέχει το δάνειο θα πρέπει να έχει διασφαλίσεις
μέχρι και την αποπληρωμή του. Στα πλαίσια αυτών των
διασφαλίσεων μπορεί να γίνει ασφάλεια του ακινήτου ή και του
δανειολήπτη. Τα τελευταία χρόνια η τραπεζοασφάλεια ή
bancassurance είναι μια σύγχρονη μορφή ασφάλισης η οποία
προσφέρει τόσο στις τράπεζες όσο και στις ασφαλιστικές εταιρείες
περισσότερα κέρδη και μεγάλα περιθώρια ανάπτυξης. Επίσης,
είναι ωφέλιμη και για τους καταναλωτές, οι οποίοι μπορούν να
έχουν μια ασφάλεια στεγαστικού δανείου.