Referencia de estudio

1. Tomado de http://es.slideshare.net/cmmc1957/unidad-3-estudio-del-mercado
Institución Universitaria Esumer
www.carlosmoralescastano.wordpress.com
Universidad autónoma de Nicaragua, Managua
UNAN –MANAGUA
Facultad regional multidisciplinaria, Estelí
FAREM – Estelí

2. 1. Objetivos del estudio técnico
2. Proceso para realizar el estudio técnico
a. Selección del proceso productivo del proyecto
b. Selección de la tecnología
3. El tamaño del proyecto
a. El tamaño del proyecto y la demanda
b. El tamaño del proyecto y disponibilidad de materia prima,
insumos y mano de obra
c. El tamaño del proyecto y la localización
d. El tamaño del proyecto y la estrategia comercial
4. La localización del proyecto
5. Informe del estudio Técnico

3. Objetivo del Estudio Técnico
El objetivo del estudio técnico es determinar la
función de producción óptima; es decir los
procesos, procedimientos y combinación de
medios de producción para la producción del o
los bienes y/o servicios que pretende ofrecer el
proyecto.
1

4. 4
ETAPAS DE UN ESTUDIO TÉCNICO
• Objetivo
• Tecnología
• Determinación del tamaño de proyecto
• Determinación de la localización del
proyecto.
• Unidad productora: Procedimiento técnico
utilizado.
• Determinación de la organización humana y
jurídica para la operación del proyecto.

5. 5
FACTIBILIDAD TÉCNICA
Consiste en la búsqueda de alternativas
tecnológicas de tamaño y localización.
Se debe analizar los siguientes aspectos:
- Tecnologías existentes.
- Proceso productivo.
- Maquinarias y materias primas
requeridas.
- Niveles de stock de materias primas.

6. 6
TECNOLOGÍA
• Tecnología es la descripción detallada,
paso a paso, de las operaciones
individuales, que permiten la
elaboración de un producto.
• Se debe analizar las tecnologías
existentes y se debe elegir la tecnología
más adecuada para el proyecto.

7. 7
ELECCIÓN DE TECNOLOGÍA ADECUADA
• Los criterios para escoger la
tecnología más adecuada son:
– Factibilidad: Tecnología accesible para el
proyecto.
– Rentabilidad: Elegirse aquella en que se
asocien los menores costos, incluyendo
la inversión.
A la tecnología escogida se asocia una
inversión y un costo de operación.

8. 8
Objetivo de estudio técnico
• Demostrar la viabilidad del proyecto,
justificando la selección de la
alternativa para abastecer al mercado.
• Recolección y análisis de información
que permita determinar su factibilidad
y rentabilidad.

9. Preguntas a contestar…
¿Cómo se produce el bien o servicio del proyecto?
¿Qué locaciones, equipos y/o maquinaria son necesarios para
producirlo?
¿Cuánto va costar el montaje del proyecto?
¿Qué materia prima, insumos o servicios son necesarios para
producirlos?
¿Qué mano de obra se requiere para producir?
¿Cuánto se requiere de cada cosa, por unidad de tiempo?
¿Cuánto va a costar producir el bien/servicio por unidad de tiempo ?
¿Dónde se va localizar el proyecto?
¿Cuántas unidades de bien/servicio por unidad de tiempo va ser
capaz de producir?
1

10. Proceso para realizar el Estudio Técnico
2
Datos de Entrada
Definición Función de
Producción
Determinar el Proceso
Producción
Selección de la tecnología
Resultados: Locaciones, Equipos, Maquinaria,
Materia prima, insumos, mano de obra, otros

11. Datos de Entrada
Como cualquiera de los estudios del proyecto, el estudio
técnico debe hacerse en coordinación con los demás
estudios. Algunas variables definidas o determinadas en
otros estudios son usadas por el estudio técnico y
viceversa
2
Estudio de Mercado
Estrategia Comercial
Ventas
Calidad del producto
Otros
Estudio Legal
Normas
Ley Tributaria
Regulaciones
Estudio Ambiental
Restricciones
Medidas de alivio
Estudio Financiero
Disponibilidad financiera
Capacidad de Endeudamiento
Otros
Estudio de Localización
Disponibilidad de materia
prima, e insumos
Disponibilidad de mano de
obra

12. Proceso de Producción (Definición)
Sistema de acciones dinámicamente interrelacionadas
orientado a la transformación de ciertos elementos “entradas”,
denominados factores, en ciertos elementos “salidas”,
denominados productos; con el objetivo primario de
incrementar su valor.
Mientras que la función de producción dice el Qué se necesita para
producir; el proceso define el Cómo se debe producir
2
Proceso de
Producción
Factores Productos
+ Δ Valor

13. Proceso de Producción (Ejemplo)
2
Proceso de
Producción de
Jugos de Frutas
Agua Azúcar
Calentamiento
Mezcla
Homogenización
Pasteurización
Almacenamiento
Temporal
Llenado
Empacado y
Sellado
Almacenamiento
refrigerado
Jugo de Frutas
Concentrado
Aditivos
Saborizantes
Enfriamiento

14. Proceso de Producción
Los elementos esenciales de todo proceso productivo
son:
• Los factores o recursos: en general, toda clase de
bienes o servicios económicos empleados con
fines productivos;
• Las acciones: ámbito en el que se combinan los
factores en el marco de determinadas pautas
operativas, y
• Los resultados o productos: en general, todo bien
o servicio obtenido de un proceso productivo.
2

15. 2
Proceso de Producción (selección)
A continuación se relacionan los criterios que deben ser
tenidos en cuenta al momento de seleccionar un proceso
productivo:
• Procurar procesos que minimicen la dependencia
tecnológica.
• El empleo de materias primas y suministros e insumos
preferentemente estandarizados.
• Que los resultados del proceso sean productos
terminados o semi-elaborados normalizados.
• Que la relación Beneficio / Costo sea
comparativamente mayor, entre varias alternativas

16. 2
Tecnología
Los conceptos proceso y tecnología están íntimamente
relacionados. Así, por un lado, el proceso productivo es la
sucesión de operaciones necesarias para obtener el
producto definido y de otro la tecnología son los medios y
conocimientos requeridos y necesarios para llevar a cabo
las distintas operaciones.
De esta forma, pueden existir diversas tecnologías; por
esto, el proyectista debe seleccionar aquella que mejor se
adapte a las condiciones del proyecto

17. 2
Tecnología (selección)
Dependiendo de las circunstancias, se deben considerar
diferentes factores en la selección de la tecnología, entre
otros:
• Económicas
• Flexibilidad y elasticidad, es decir que sea fácilmente
adaptable a la producción de otros productos o a otros
niveles de producción.
• Facilidades de mantenimiento
• Disponibilidad de las materias primas e insumos
• Disponibilidad de la cantidad y cualidades del recurso
humano

18. 2
Descripción del Proceso Productivo
Una vez seleccionada la mejor tecnología se debe
describir en detalle el proceso productivo con las
siguientes exigencias:
• Especifica para el proyecto
• Para un lote de producción especifica
• Paso a Paso o actividad por actividad en secuencia
lógica
• Cada paso o actividad se debe titular y numerar
• Para cada paso se debe definir: qué se debe hacer?,
cómo se debe hacer?, qué recursos se requieren?, quién
lo ejecutara?, qué actividad debe hacerse previamente?

19. 2
Diagramación Proceso Productivo
Existen diferentes técnicas para diagramar un proceso productivo:
diagrama de bloques, de flujo de proceso, analíticos de proceso y de
redes como CPM o PERT
En nuestro estudio utilizaremos los diagramas de Flujo de Proceso,
los cuales utilizan la siguiente simbología:
Transformación
Espera, demora o retraso
Almacenamiento
Inspección
Transporte
Actividad
Combinada

20. Diagramas de Flujo de Proceso (Ejemplo)
2
Agua Azúcar
Jugo de Frutas
Concentrado
Aditivos
Saborizantes
Proceso de
Producción de
Jugos de Frutas
Inspección y
almacenamiento
60´
almacenamiento60´
Inspección y
almacenamiento
30´
Inspección y
almacenamiento
30´
Calentamiento20´
Mezcla10´
Homogenización30´
Pasteurización40´
Enfriamiento80´
Almacenamiento
Temporal
60´
Llenado80´
Empacado y
Sellado
90´
Almacenamiento
Refrigerado
60´

21. 2
Determinación de los Requerimientos a Partir
del Proceso de Producción
Para cada actividad del proceso se debe determinar las necesidades en: Equipos,
maquinaria, locaciones, mano de obra, materia prima, insumos, etc.

22. 3
Tamaño del Proyecto
El tamaño o capacidad de producción del
proyecto, tiene una incidencia directa sobre las
inversiones, costos y nivel de operación, es decir
sobre el flujo de caja, impactando la rentabilidad
del proyecto
Por esta razón, el dimensionamiento optimo del
proyecto es un aspecto determinante para la
evaluación financiera

23. 3
Tamaño del Proyecto
Para la determinación del tamaño del proyecto,
se deben considerar en conjunto los siguientes
factores:
• Demanda del producto
• Disponibilidad de materias primas e insumos
• Capacidad financiera
• Tecnología
• Localización
• Plan estratégico comercial proyectado

24. 3
Tamaño del Proyecto (Conceptos)
Capacidad instalada: Máxima producción en
tiempo real.
Capacidad utilizada: Cantidad de producción que
satisface la demanda.
Factor de utilización = Capacidad utilizada /
capacidad instalada.

25. 3
Tamaño del Proyecto (Conceptos)
Unidad de Medida de la Capacidad
Empresas de producción Número de unidades producidas por periodo
Empresa de servicios. Número de servicios prestados por periodo
Acueducto, alcantarillado Metros cúbicos por año o litros por segundo
Electricidad kilovatios -hora.
Transporte público Nº pasajeros por periodo
Aseo Nº toneladas por periodo
Salud Número de camas disponibles por periodo
Cultura, recreación Numero personas servidas por periodo
Telefonía Numero de líneas disponibles
Caminos vecinales Numero de kilómetros de carretera
Transporte público privado Numero de taxis disponibles por periodo

26. 3
El tamaño del proyecto y la demanda
Para una demanda dada, se pueden identificar en el
mercado tres situaciones:
• La demanda total esperada es menor que la capacidad
del sistema de producción actual
• La demanda total esperada es igual a la capacidad del
sistema de producción actual
• La demanda total esperada es superior a la capacidad
del sistema de producción actual

27. 3
El tamaño del proyecto y la demanda
Para definir el tamaño se debe tener en cuenta tanto la
demanda actual, como la demanda proyectada para el
periodo de análisis. Esto para que el tamaño atienda no
solo la situación coyuntural de corto plazo; sino que sea el
óptimo frente a los cambios esperados de la demanda
El nivel óptimo de operación no necesariamente será el
que maximice las ventas, por el contrario, es necesario
evaluar las alternativas con capacidad ociosa inicial que
permita responder a los aumentos de la demanda en un
futuro

28. 3
El tamaño del proyecto y disponibilidad de
materia prima, insumos y mano de obra
Para determinar el tamaño se deberá tener en cuenta la
disponibilidad de materia prima, insumos y mano de
obra.
No considerar alguno de ellos podría resultar en una
instalación sobredimensionada o con unos costos de
producción muy por encima de los esperados, por la
necesidad de tener que traer de un sitio distante alguno
de estos tres elementos fundamentales en la producción
de los bienes y/o servicios del proyecto

29. 3
El tamaño del proyecto y la localización
Además de la disponibilidad de materiales e insumos y
personal, la localización de las plantas de producción
debe ser evaluada teniendo en cuenta la ubicación de los
centros de demanda, ya que los costos de distribución
pueden llegar a ser tan onerosos, que causen pérdida de
competitividad.
Por ejemplo, puede optarse la opción de una planta
central versus varias plantas regionales para atender la
demanda. Mientras la primera opción significa un mayor
tamaño y generalmente mayores costos de transporte,
permite acceder a ahorros por economías de escala

30. 3
El tamaño del proyecto y la estrategia
comercial
De otra parte, en algunas ocasiones es válido determinar
el tamaño en función de la estrategia comercial, ya sea
creando barreras de entrada a los competidores para lo
cual se debe mantener una capacidad de oferta mayor a
la demanda proyectada, o por el contrario centrándose
en un segmento de mercado que logre maximizar la
rentabilidad del proyecto, con el riesgo implícito de la
posible entrada de un competidor debido a la demanda
insatisfecha

31. 3
Dimensionamiento
Paso 1: Revisión de la demanda potencial del proyecto,
con el fin de determinar si se justifica el montaje de la
planta.
Paso 2: En caso afirmativo definir la distribución
geográfica de dicho mercado para establecer si los
centros de consumo justifican una o varias plantas
Paso 3: Teniendo en cuenta, disponibilidad de recursos,
capacidad de financiamiento y estrategia comercial se
define el tamaño del proyecto.

32. 3
Dimensionamiento
Opciones de tamaño del proyecto.
1) Para atender la demanda mínima: no es recomendable
al menos que se presenten problemas financieros.
2) Tamaño proyecto promedio.
TP= Sumatoria de cifras de demanda/ Numero de
periodos de evaluación
3) Tamaño de proyecto máxima: el tamaño máximo es
tomado con base en la demanda del último año de
proyección.

33. 4
Estudio de Localización del Proyecto
La determinación de la localización, para algunos
proyectos, es determinante dado que su
influencia podría hacer variar el resultado de la
evaluación, comprometiendo la situación
financiera del proyecto.
Por ello, su análisis debe hacerse en forma
integrada con las demás etapas del proyecto.

34. 4
Alcance del Estudio de localización
El estudio consta de dos etapas: la macro-
localización y la micro-localización.
La macro-localización permitir acotar el número
de soluciones posibles, determinado la región
óptima.
Por su parte, la micro-localización determina el
lugar definitivo del proyecto, partiendo de la
región determinada en la macro-localización.

35. 4
Determinación de la localización
Métodos no cuantitativos.
1. Antecedentes Industriales
2. Factor preferencial
3. Factor dominante

36. 4
Determinación de la Localización
Método Cuantitativo o Método de la matriz de
decisión consiste en comparar los factores de
evaluación de las diferentes alternativas de
localización en una matriz que ayuda a seleccionar la
ubicación óptima.
La matriz se separa en dos partes, la primera
compara los objetivos fundamentales u obligatorios y
bastara que una alternativa no cumpla con alguna de
ellas para que sea descartada; la segunda parte
contiene los objetivos deseables

37. 4
Factores a considerar en la determinación de la
Macro-localización
Varios son los factores que deben tenerse en cuenta entre otros:
 Medios y Costos del transporte;
 Disponibilidad y costo de la mano de obra necesaria;
 Distancia a las fuentes de abastecimiento;
 Factores ambientales;
 Cercanía del mercado;
 Costo y disponibilidad de terrenos;
 Topografía de suelos;
 Posibilidad de tratar desechos;
 Existencia de una infraestructura industrial adecuada;
 Comunicación;
 Disponibilidad y confiabilidad de los sistemas de apoyo;
 Condiciones sociales y culturales; y
 Consideraciones legales y políticas

38. 4
Factores a considerar en la determinación de la
Micro-localización
Definida la macro zona es necesario hacer un análisis
para determinar la micro-localización. Los factores a
considerar son:
 Disponibilidad de servicios de agua, alcantarillado,
energía eléctrica, gas, comunicaciones
 Disponibilidad de realizar desechos industriales
 Necesidad de estar alejado de zonas pobladas
 Distancia a centros poblados
 Costo de terrenos
 Cercanía a puertos
 Otros

39. 4
Matriz de decisión para determinar la
Localización

40. 40
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
• Se debe responder las siguientes
preguntas:
– Cómo se administrará el proyecto en su
etapa de operación?.
– Cómo será la estructura orgánica y sus
relaciones de autoridad?.
– Qué personal administrativo se requerirá?.

41. 41
CONTINUAR CON EL PROYECTO
Balance de maquinarias: Inversiones en máquinas,
equipos e instalaciones que permitan la operación
normal del proyecto.
La depreciación es un valor monetario que se le asigna
al desgaste y obsolescencia que tiene un activo fijo,
a través de su vida útil.
Depreciación = (Valor compra – valor
residual) / vida útil.
Activo fijo son los bienes tangibles que se han
adquirido para usarlos en el giro de la empresa,
durante un período considerable de tiempo y sin el
propósito de venderlos.

42. 42
CONTINUAR CON EL PROYECTO
• Calendario de reinversiones para
adquisición de máquinas que deben
ser renovadas durante la operación del
proyecto.
• Balance de personal: Relacionada a la
mano de obra directa e indirecta que
el proyecto demandará durante su
operación.

43. 43
CONTINUAR CON EL PROYECTO
• Balance de materiales: Información
relacionada con los insumos y materias
primas que requerirá el proyecto
durante su ejecución.
• Balance de suministros: Información
relacionada con los tipos y cantidad de
energía que requerirá el proyecto
durante su ejecución.

44. ¿Qué es el punto de equilibrio?
• Es un indicador necesario para
calcular no solo la eficiencia de
las operaciones de una
empresa, sino el volumen de
ventas netas necesarias para
que en un negocio no se gane ni
se pierda.
• Con ello se puede fijar, por
ejemplo, el margen de ganancia
que tendrá el precio del
producto o servicio ofrecido.
Tomado de www.mass.pe - información útil para nuevos empresarios

45. Caso: Las ganancias de
Misouvenir.pe
• Gino administra Misouvenir.pe, un portal de
ventas online de souvernirs tecnológicos que los
oferta a S/.50 cada uno.
• El manufacturar, promocionar, facturar (vía
electrónica) y enviar por courier a los clientes
estos souvenirs cuesta por unidad unos S/.35 y
durante el mes tiene costos fijos totales por (luz,
Internet, agua, alquileres, sueldos de
administrativos) S/7,500.
• El mes pasado vendió 1,000 souvenirs con
amplias expectativas de crecimiento. Calculemos
el punto de equilibrio de la empresa de nuestro
amigo.
Tomado de www.mass.pe - información útil para nuevos empresarios

46. Calculamos el punto de equilibrio
www.mass.pe - información útil para nuevos empresarios
Recordemos:
IT= Ingresos totales
CT= Costos totales
Pv = Precio de venta unitario
Cv= Costo variable unitario
CF= Costos fijos
X = CF / Pv-Cv = Punto de Equilibrio
Para el caso de análisis
Costos Fijos 7,500
Costo variable unitario S/. 35
Precio de venta unitario S/. 50
Punto de equilibrio 500
Para ventas de 500 unidades al mes, la utilidad antes de intereses e
impuestos debe ser igual a cero, si produce menos de 500 tiene
‘perdida operativa’ y si produce y vende mas de 500 unidades va a
comenzar a obtener utilidades.

47. ¿Y sus utilidades?
www.mass.pe - información útil para nuevos empresarios
Nuestro amigo Gino reporta ventas de 1,000 souvenirs al mes, por lo que
sus ingresos ascienden a S/.50,000 (1,000 souvenir x S/.50), pero sus
costos totales ascienden a S/.42,500 (S/.35x1,000 + S/.7,500), es decir
obtendría una utilidad operativa antes de impuestos y pago de intereses
de deudas de S/.7,500.
Ingresos Totales = Pv(X) = 1,000 souvenir x S/.50 = S/.50,000
Costos totales = Cv(X) + CF = S/.35 x 1,000 + S/.7,500 = S/.42,500
Utilidad operativa = IT – CT = S/.50,000 – S/.42,500 = S/.7,500

48. 5
Informe del Estudio Técnico
1. Introducción al Estudio Técnico
2. Objetivos del Estudio Técnico
3. Definición del Proceso de Producción del Producto(s) del Proyecto
4.
Definición de Materias Primas, Materiales e Insumos para la
producción
5.
Definición de Maquinarias, equipos y otros bienes de capital para
la producción
6. Definición de Espacios y Locaciones para la producción.
7.
Requerimientos de Personal para la producción incluye la
definición de competencias y perfiles.
8.
Determinación de la Capacidad de Producción (Unidades por
Unidad de Tiempo)
9.
Determinación de la Localización del proyecto (Macro y Micro
localización en caso de ser relevante)
10. Conclusiones del Estudio Técnico