1. ‫البنك السلمي: أ ح ل أم و ح ل ؟‬
‫َ َ ٌ‬ ‫َ ّ‬
‫النظام الرأسمالي السائد والممعمع م عالميا يمعتبر المالَ بضاعة كأي بضاعة أخرى مثل القمممح والملممح‬
‫ ٍ‬ ‫ِّ‬ ‫ ً‬ ‫َ َ رِ‬ ‫عُ َّ‬ ‫اّ‬
‫والسكر... إن وما إلى ذلك، بضاعة قابلة للمقايضة والبيع والشراء وتدحدق د قيمتاها في السموق الماليمة‬
‫م‬ ‫م‬ ‫عُ‬ ‫عُ َّ‬ ‫ ً‬ ‫ ً‬
‫حسب المعر ض والطلب. لمذلك فمإن المؤسسمات الماليمة بجميمع أصمنافاها ومناهما مما يسممى بمالبنوك‬
‫م م عُ َ َّ م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬ ‫م رِ‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ ضْ‬
‫السلمية، ما هي إل مؤسسات تختص في إنتماج الممال بضماعة وترويجما وعرضما. وتخضمع لنفم س‬
‫ ضْم‬ ‫م‬ ‫ ًم‬ ‫ ًم‬ ‫م ً‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ ضْ َ ُّ‬
‫عُ‬
‫الس س الرأسمالية وشروط السوق كغيرها من المؤسسات القتصاق دية المنتجممة. فالبنممك السمملمي‬
‫ رِ‬
‫في جوهره ينصاهر تماما في صلب النظام الرأسمالي من حيث المباق دئ والس س وعملية النتاج.‬
‫فمعملية النتماج فمي النظمام الرأسممالي ترتكمز أساسما علمى عنصمرين اثنيمن، همما الممال والمعممل.‬
‫ ً‬
‫فالمؤسسة القتصاق دية الرأسممالية تباشمر عمليمة النتماج وفمق مقماق دير ) ‪ (dosage‬همذين المعنصمرين‬
‫)المال والمعممل( للدحصمول علمى المنتم ج المؤممل سمواء كمان منتجما ملموسما ) ‪ (produit‬أو خدممة )‬
‫ رِ ضْ ً‬ ‫ ً‬ ‫َ ً‬ ‫ ً‬ ‫َّ‬ ‫َ‬
‫‪ (service‬ثع م تأتي عملية التوزيع والمعر ض لبيع المنت ج والدحصمول علمى الربمح المشمروع بمعمد خصمع م‬
‫م َ ضْم‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬
‫كلفة النتاج من المعائد. فالبرباح الرأسمالية هي حتما حص ميلة ق دم م ج عنص مري الم مال والمعم مل حس مب‬
‫م‬ ‫م‬ ‫َ ضْ م‬ ‫ رِ‬ ‫م عُ‬ ‫ ضْ ً‬ ‫عُ‬
‫م عُ َ ِّاّ عُ‬
‫المقاق دير والممعاير ة المتمعاقد علياها بين الشركاء، غير أن النظام الرأس ممالي ف مي واق مع الم مر يص منف‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬ ‫عُ َ َ‬
‫َّ‬ ‫نصيب المعمل من الربح في قائمة تكاليف النتاج فيصبح بذلك قابل ً للمساومة، ويقتصمر الربمح – قمل‬
‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬
‫أم كثر- حصرا على حصة المال. ولنضرب لذلك مثل :‬
‫ رِ َّ‬ ‫ ً‬ ‫عُ‬
‫يمعتزم زيد، بمفرق ده أو بممعية شركائه، إنشاء مؤسسة اقتصاق دية لنتاج بضاعة ما أو أكثر، لذلك يسممتثمر‬
‫ رِ‬ ‫ ٍ‬ ‫َ‬ ‫َ ضْ ٌ‬
‫م‬ ‫عُ م رِ‬
‫ماله فيأخذ شكل خصوم المؤسسة ) ‪ (passif‬يستمعمله لقتن ماء وت موفير الص مول الثابت مة والمتداول مة )‬
‫َم‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬
‫‪ (actif‬من أبرا ض ومبان وممعدات ووسائل نقل وأثاث وغيرها فتنتاهي بذلك المرحلة الولى )المرحلة‬
‫ ٍ‬ ‫ ٍ‬ ‫ رِ‬ ‫ ٍ‬ ‫ ٍ‬
‫المالية( وهي مرحلة متقدمة نسبيا في بمعث المؤسسمة إل أن عمليمة النتماج تظمل مسمتدحيلة مما ق دام‬
‫ ً م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫عنصر المعمل غائبا، ول تنطلق عملية النتاج إل عند توفر عنصر المعمل بانت مداب الم موابرق د البش مرية م من‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ َ ُّ رِ‬ ‫ ً‬ ‫ رِ‬ ‫عُ‬
‫إطابرات وعملة وأخصائيين...‬
‫َّ‬
‫إن طبيمعة النظام الرأسمالي واقتصاق د السوق تقوم هيكليا على تناقض ٍ صابرخ ونفاق مبطن إذ هو‬
‫َّ ٍ‬ ‫ ٍ‬ ‫ ٍ‬ ‫ ً‬ ‫َ‬ ‫َ‬
‫يخص عنصر المال بالبرباح – باتفاق جميمع النماس وإجمماعاهع م منمذ قمرون - ويزيمح عنصمر المعممل‬
‫م‬ ‫َ‬ ‫عُ رِ عُ‬ ‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ عُ ُّ‬
‫فيضمعه في خانة الكلفة في باب "المعمالة والجوبر" تماما كالمواق د الخام ومص مابريف الس مفر والت مأمين‬
‫م‬ ‫َّم‬ ‫م‬ ‫ ً‬ ‫َ‬ ‫عُ‬
‫َ ضْ رِ عُ‬
‫والنقل والمآق دب وبقية تكاليف الستغلل الخرى. إذن يمكن الجزم بأن عنص مر الم مال ه مو المعُاهيم من‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ ضْ عُ‬
‫الوحيد على المؤسسة القتصاق دية الرأسمالية الذي يدبر على أهله أبرباحا طائلة مقابرنة بمعنصر المعمل،‬
‫ ً َ َ ً‬ ‫ ً‬ ‫ ضْ رِ‬ ‫عُ ُّ‬

2. ‫أكان ذلك في عملية الستثمابر كما وبرق د في المثال السابق أم في عملية القترا ض من البنمموك حيممث‬
‫توفر للمقر ض بربدحا يتمثل في قيمة الفائض ) ‪.(intérêt‬‬
‫ ً‬ ‫عُ رِ رِ‬ ‫عُ ِّ‬
‫وقد خل تابريخ علع م القتصاق د الرأسمالي من أي نقد جدي لركائزه وأسسه باستثناء ما طرحممه "كممابرل‬
‫َ ضْ ٍ رِ ِّ ل ٍّ‬ ‫عُ‬
‫مابرك س" في كتابه " برأس المال" حيمث قلمب مبمدأ النظمام الرأسممالي ظاهمرا لبطمن وأقمر أن قيممة‬
‫َ‬ ‫َّ اّ‬ ‫ ً َ ضْ ٍ‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫البضاعة أو بالحرى القيمة المضافة في عملية النتاج ل تتدحق مق بدم م ج مق ماق دير م من عنص مري الم مال‬
‫َ ضْ م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫والمعمل كما هو متداولٌ بمل بمعنصمر المعممل ق دون غيمره ويمعتبمره المعنصمر الوحيمد المذي يخ ضْلمق قيممة‬
‫َ‬ ‫عُ عُ‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫ رِ عُ عُ‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫عُ َ َ َ م‬
‫عُ‬ ‫البض ماعة ) ‪ .(la valeur‬كم ما يمعت مبر المفك مر "ك مابرل م مابرك س" الم مال عنص مرا ق دخيل ً ه مدفه الاهيمن مة‬
‫م عُ‬ ‫ ً‬ ‫م َ‬ ‫م‬ ‫ِّ عُ م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫والستغللعُ الصابرخ لمعنصر المعمل. فالمال ل ينجب مال ً ! وبذلك يخرجه تماما من ق دائر ة المنت ج الذي‬
‫عُ َ‬ ‫ ً‬ ‫عُ‬ ‫عُ‬
‫يباع ويشترى ليدحصر ماهمته في ق دوبر الممعيابر في عملية المباق دلت التجابرية.‬
‫َ‬ ‫ ضْ عُ َ‬ ‫عُ‬ ‫عُ‬
‫لقد أشرنا إلى أن وظيفة المؤسسات المالية - ومناها جميع أصناف البنوك - تتمثمل فمي إنتماج بضماعة‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م م‬ ‫َ‬ ‫َّ‬
‫المال وترويجاها وعرضماها وتخضمع همذه المؤسسمات الماليمة لنفم س السم س الرأسممالية وشمروط‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ َ عُ م‬ ‫م‬
‫السوق كغيرها من المؤسسات القتصاق دية المنتجة، ومن ضمناها بيع بضاعتاها )المال( مقابل س ممعر أو‬
‫َ م ٍ‬ ‫عُ‬ ‫ رِ‬
‫فائض )‪ (intérêt‬في شكل قرو ض يقع سداق دها بمعد أجل.‬
‫ ٍ‬ ‫عُ‬ ‫ ٍ‬ ‫ ٍ‬
‫هذا الفائض – سمعر بيع بضاعة المال – هو الربا، فما حقيقته يا ترى ؟‬
‫عُ َ رِ‬
‫لقد ظاهر السلم في مجتمع كان فيه الربا سائدا ومنتشرا بين الناس، والمقصوق د به بربوان:‬
‫ رِ َ َ رِ‬ ‫ِّ‬
‫‪ ‬بربا الفضل، ويشمل الصناف الستة: الذهب والفضة والقمح والشممعير والمل مح والتم مر، عن مد بي مع‬
‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬ ‫َ ضْ رِ‬
‫صنف بصنفه كتباق دل ق دينابر بدينابرين أو صاع قمح بصاعين، وندحو ذلك ويسمى بربا الفضل للتفاوت‬
‫عُ َ َّ‬ ‫ ضْ‬ ‫َ‬ ‫ ٍ‬ ‫ رِ ضْ ٍ‬
‫بين النوعين إما في الجوق د ة، وإما في الثقل والخفة ...‬
‫‪‬وبربا النسيئة : يقال أنسأته الدين أي مدق دته الجل، وصوبرته أن عُيقر ضَ زيد عمرا مائة ق دينابر لج مل م ما.‬
‫ ٍ َ ٍ م‬ ‫َ‬ ‫ ً‬ ‫ٌ‬ ‫ ضْ رِ‬ ‫عُ َ عُ‬ ‫َ‬ ‫َ‬ ‫َّ‬ ‫َ َ‬ ‫َّ رِ َ رِ‬
‫وعند حلول أجل سداق د الدين يقول الدائن للمدين: " أتقضي أم عُتربي" أي تدفع ممما عليممك الن أم‬
‫ ضْ رِ‬ ‫َ رِ رِ‬ ‫ رِ َ رِ َّ‬
‫تؤخر الدفع ونزيد المبلغ. وعرف هذا الربا بربا الجاهلية لنه كان الوحيد الممعروف والمتمعامل بممه‬
‫َ‬ ‫عُ‬
‫كما سمي بربا القرآن لن تدحريمه جاء في القرآن ) سوبر ة الروم، الية 93- سوبر ة‬
‫النساء، الية 161 – سوبر ة آل عمران، الية 031 – سوبر ة البقر ة، اليات 572‬
‫للى 082 ( .‬
‫يقول ابن جرير الطبري: » قال قتاق د ة : إن بربا الجاهلية، يبيع الرجل البيع إلى أجل مسممى، فمإذا‬
‫حل الجل ولع م يكن عند صاحبه قضاء، زاق ده وأخر عنه. وعن زيد بن أسلع م قمال: إنمما كمان الربما‬
‫م‬ ‫م م‬ ‫م‬ ‫َ‬ ‫َّ‬

3. ‫في التضمعيف وفي السن، يكون للرجل فضل ق دين فيأتيه إذا حمل الجمل فيقمول لمه : تمعفينمي أو‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫عُ َ ضْ ٍ‬
‫تزيدني، فإن كان عنده شيء يقضيه، قضى، وإل حوله إلى السنة الثانيمة، إن كمانت ابنمة مخما ض‬
‫م‬ ‫م‬ ‫َّ‬
‫يجمعلاها ابنة لبون في السنة الثانية، ثع م جذعه، ثع م برباعيا ثع م هكذا إلى فوق، وفي المعين – ال مذهب‬
‫م‬
‫والفضة - يأتيه، فإن لع م يكن عنده، أضمعفه في المعام القابل، فإن لع م يكن عنمده، أضممعفه أيضما ،‬
‫م‬
‫فتكون مائة فيجمعلاها إلى قابل مائتين، فإن لع م يكن عنده، جمعلاها أبربمعمائة، يضمعفاها له كل سنة أو‬
‫عُ َ ِّ عُ َ‬ ‫َ ََ َ‬
‫بمعضه « ) ابن جرير الطبري، جامع البيان، ج 7 ص 712 – طبمعة ق دابر الممعابرف ( .‬
‫ويقول الفخر الرازي: » بربا النسيئة، هو المر الذي كان مشاهوبرا متمعابرفا في الجاهلية، ذلك أناهممع م‬
‫َ‬
‫كانوا يدفمعون المال على أن يأخذوا كل شاهر قدبرا ممعينا، ويك مون برأس الم مال باقي ما، ث مع م إذا ح مل‬
‫م‬ ‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫الدين طالبوا المدين برأس المال، فإذا تمعذبر عليه الق داء، زاق دوا في الدحق والجل، فاهذا هممو الربمما‬
‫الذي كانوا يتمعاملون به «. ) مفاتيح الغيب المشاهوبر بالتفسير الكبير، ج 2 ص 925 ( .‬
‫فكيف يمكن إذن أن تتنزل إشكالية البنك السلمي في صلب النظام الرأسمالي وم ما ي مروج حولاه ما ؟‬
‫م‬ ‫م عُم َ‬ ‫َ َ َ َّ َ‬
‫وهل من موجب لفصل البنوك السلمية عن بقية البنوك ؟ وما الداعي للدحديث عناه ما أص مل ً ؟ وه مل‬
‫م‬ ‫م‬ ‫اّ‬ ‫عُ رِ ٍ‬
‫هي حل أم وحل ؟‬
‫َ َ ٌ‬ ‫ّ‬
‫براح فقاهاؤنا – كمعاق دتاهع م – يفتون ويبدحثون بكل جاهد عن الدحل المثل لاه مذه الش مكالية. فك مانت نتيج مة‬
‫عُ‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫عُ ٍ‬ ‫عُ‬
‫بدحوثاهع م بمعث البنوك السلمية بدحكع م أناهما تتصمرف بمدون بربما )‪ ! (intérêt‬وكمأنه بإضمافة "إسملمي"‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م اّ َ‬ ‫ ًم‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ‬
‫لكلمة بنك يمدحي الربا ويطاهر البنك ! وتمعدق دت آبراء الفقاهاء وتدحاليلاهع م واختلفوا فممي أمرهممع م وتمموخى‬
‫عُ‬ ‫َ َّ َ عُ‬ ‫ِّ‬ ‫ ٍ َ َّ رِ‬
‫البمعض مبدأ التمسك بتطبيق الحكام الشرعية حرفيا ق دون اعتبابر البيئة ومدحيطاهمما ونظماهمما وتطوبرهمما‬
‫ رِ‬ ‫عُ عُ رِ‬ ‫ رِ‬ ‫ رِ‬ ‫ ً‬
‫وق دون الوقوف على أسباب تدحريع م الربا ومضممونه وأهمدافه وظروفمه. وآل الممر إلمى وضمع يتسمع م‬
‫ ضْ ٍ اّ رِم‬ ‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫بتدحريع م كل أصناف الفوائض )الربا( فوضع هذا التدحريع م البنك المعاق دي في إشكالية هيكلية تدحرمه من‬
‫َ ضْ رِ عُ عُ‬ ‫َّ‬ ‫َ‬ ‫عُ‬ ‫ِّ‬
‫تسويق بضاعته )المال( للمستاهلك المسلع م.‬
‫عُ ضْ‬
‫إن الدحلول والصيغ التي اهتدت إلياها البنوك السلمية لتتآلف وتتلءم مع سير البنوك التقليدية وكيفيممة‬
‫ِّ َ َ‬
‫اشتغالاها تتمثل في ابتداع مصطلدحات وصيغ جديد ة، باه ما تجمانب الرب ما وتضمفي علي مه مسمدحة الدحلل‬
‫َ‬ ‫م رِ‬ ‫م‬ ‫ِّ م‬ ‫م م‬ ‫ رِ َ ٍ‬
‫وصبغة الشرعية. فاستنبطت من حيث الساس مبدأ المشابركة في البرباح والخسائر امتثممال للقاعممد ة‬
‫ رِ َ‬
‫الفقاهية " الغنع م بالغرم " ومن حيث التطبيق صيغا عديد ة مقدحمة إقدحاما يجممعاها فرعان اثنان:‬
‫ ً‬ ‫ ً‬ ‫عُ ضْ‬ ‫ ً‬ ‫عُ ضْ رِ‬ ‫عُ ضْ عُ‬
‫الفرع ألول: المشابركة، بصيغاها من قبيل المضابربة والمشابركة والمزابرعة والمساقا ة... يؤكد الدكتوبر‬
‫مدحمد بوجلل في بدحثه " تقييع م المجاهوق د التنظيري للبنوك السلمية... ": » إن بدحثنا هذا يندبرج ضمن‬
‫مدحاولة أكاق ديمية للبرتقاء بنظرية البنوك السلمية وتدحسيناها على ضوء الثلثة عقوق د من التجربة على‬
‫أبر ض الواق مع. إن المتتب مع لاه مذه التجرب مة يلح مظ إخف ماق المص مابرف الس ملمية ف مي تجس ميد مب مدإ‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬

4. ‫المشابركة في الربح والخسمابر ة المذي نماق دى بمه ممعظمع م القتصماق ديين السملميين كبمديل للممعماملت‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫المصرفية التقليدية القائمة على الفائد ة المدحرمة لدى الفقاهاء الممعاصرين «‬
‫عُ َ َّ َ‬
‫الفرع الثاني: الاهامش الممعلوم، بصيغه من قبيل المرابدحة والسلع م والستصناع والجمعالة والجابر ة‬
‫َ َ َ‬ ‫َّ َ‬ ‫َ رِ عُ َ ضْ عُ عُ‬
‫بتفريمعاتاها...‬
‫لاهذا أ عُجبرت البنوك السلمية على توخي مص مطلح الاه مامش الممعل موم بص ميغه ب مالتوازي م مع البدح موث‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫َ َ ِّ‬ ‫ ضْ رِ َ‬
‫الجابرية عسى أن تفضي هذه البدحوث إلى اكتشاف ص ميغ تتلءم ومب مدأَ الغن مع م ب مالغرم لاه مدف تث مبيت‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م م‬ ‫َ ضْم‬ ‫ رِ َ ٍ‬ ‫عُ ضْ رِ َ‬
‫شمعابر المشابركة في الربح والخسابر ة.‬
‫لقد سجلت البنوك السلمية خلل المعقوق د الثلثة الخير ة، من حيث النمو نسبة سنوية تقابرب 51 فممي‬
‫المائة، أما من حيث عدق دها فقد بلغ 003 مؤسسة منتصبة في 003 ق دولة تتصمرف فمي قيممة أصمول‬
‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫تفوق 003 مليابر ق دولبر، علو ة‬
‫على أصول شبابيك الخدمات المصرفية بالبنوك التقليدية والتي تقدبر ب 002 مليابر ق دولبر.‬
‫فذهب فمي ظمن البمعمض أن همذه البرقمام مؤشمر علمى نجماح البنمك السملمي، والواقمع أن همذه‬
‫المؤشرات ل تمعدو أن تكون مجرق د استجابة لدحاجة ملدحة للمعميل المسلع م الذي يرفض التمعامل بالربمما‬
‫ساعيا في حياته إلى أن ل يخرج عن الحكام الشرعية عبماق د ة وتصمرفا وكسمبا. وفمي الدحقيقمة فمإن‬
‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫نجاح البنوك السلمية ما هو إل نتيجة لستغللاها إحدى أق دوات الرأس ممالية ال متي تتمث مل ف مي الجاب مة‬
‫م‬ ‫م م‬ ‫م‬ ‫م‬
‫التسويقية لبيع بضاعتاها تلبية لدحاجة المعميل المسلع م.‬
‫بناء على ما تقدم يبدو جليا أن البنوك السلمية ل تمثل حل ّ بقدبر ما تمثله من وحل ٍ قي النشاط‬
‫َ َ‬ ‫ رِ َ ضْ رِ‬ ‫َ رِ ً اّ‬
‫القتصاق دي الممعاصر. فل الدحيل الملتوية ول استنباط المصطلدحات الفقاهية ول ندحت اللفاظ اللغوية‬
‫َ ضْ عُ‬ ‫ رِ َ عُ عُ‬
‫من شأناها أن تغير في شيء من طبيمعة البنك كمؤسسة برأسمالية.‬
‫عُ َ ِّ َ‬
‫المعباسي الرابدحي‬
‫خبير في القتصاق د‬
‫صدحيفة حقائق 42 أوت 2102‬