SI-PI, Asalila, Hapzi Ali, Sistem Informasi Laporan Pemenuhan Kewajiban Perpajakan PPT, Universitas Mercu Buana, 2017

1. SISTEM INFORMASI
LAPORAN PEMENUHAN
KEWAJIBAN PERPAJAKAN
PADA PT MAKSI PAGI
(ILUSTRASI)
Disusun oleh:
Asalila (55516120053)
Dosen Pengampu:
Prof. Dr. Ir. Hapzi Ali, MM, CMA
MAGISTER AKUNTANSI
UNIVERSITAS MERCU BUANA
JAKARTA
2017

2. Skema
SUPPORT PROSES OUTPUT
•NAMA
•NPWP
•BIDANG
USAHA
•DLL
PROFIL
WP
•LEDGER
•DAFTAR
GAJI
•DAFTAR
SEWA
•DLL
DATA
MENTAH
PPh Ps 21
PPh Ps 23
PPh Ps 4(2)
PPN
PPh Badan
1
2
3
Keterangan:
Laporan Pemenuhan Kewajiban Perpajakan
Dasar Penersbitan ID Billing
Dasar Pelaporan SPT

3. Support data 1
Data Gaji Januari 2017 (ilustrasi)
No Nama Gaji
001 GUSTI KETUT 5.100.000
002 AGUNG 4.000.000
003 YENNY 1.000.000
004 PASHA 7.450.000
005 ANGGORO 1.600.000
006 DWI RINTANI 6.400.000
007 SANDI 7.000.000
008 SITI MAESAROH 900.000
009 RIRIH 500.000
010 JEMMY BLM MASUK
011 ADI BLM MASUK
012 ANGEL BLM MASUK

4. Support data 2
Data PPh Pasal 23 (ilustrasi)
NO.
NAMA
REKANAN
KETERANGAN NILAI PPN PPH 23
1 PT A Sewa WL periode Okt-11 30.520.000 - 1.220.800
2 PT B Cutting tools (150); Holder (24) 19.370.963 1.937.096
3 PT B Cutting tools (350) 20.586.262 2.058.626
4 PT C Repair cylinder boom 3.450.000 345.000 69.000
5 PT D Olie Turalik & Meditran 7.132.000 713.200
6 PT A Sewa WL periode nov-11 24.080.000 - 963.200
7 PT E Accu 200 Ah SMF (2) 7.454.545 745.455
8 PT F Olie Turalik & Meditran 7.132.000 713.200
9 PT G Repair radiator 2.000.000 200.000 40.000
10 PT H Air filter 3.500.000 -

5. Support data 3
PPN JANUARI 2017 (ilustrasi)
NO PKP NPWP NO. FP TGL. FP DPP PPN
PAJAK KELUARAN
1 PT. H xxxx
010.000-
17.00000001
01/01/2017 1.243.256.282 124.325.628
2 PT. I xxxx
010.000-
12.00000002
01/01/2017 527.706.000 52.770.600
3 PT. B xxxx
010.000-
12.00000003
02/01/2017 9.500.000 950.000
4 PT. H xxxx
010.000-
12.00000004
16/01/2017 286.078.500 28.607.850
JUMLAH 2.066.540.782 206.654.078
PAJAK MASUKAN
1 PT. T xxxx
010.000-
17.00228094
25/01/2017 74.134.560 7.413.456
2 PT. U xxxx
010.000-
17.00255325
28/01/2017 1.908.080 190.808
3 PT. U xxxx
010.000-
17.00255323
28/01/2017 6.949.260 694.926
4 PT. M xxxx
010.000-
17.00000005
30/01/2017 535.468.500 53.546.850
5 PT. T xxxx
010.000-
17.00245973
19/01/2017 84.969.960 8.496.996
6 PT. T xxxx
010.000-
17.00246201
20/01/2017 38.124.880 3.812.488
7 PT. A xxxx
010.000-
17.01284053
30/01/2017 124.500.000 12.450.000
8 PT. A xxxx
010.000-
17.01284052
30/01/2017 124.500.000 12.450.000
9 PT. M xxxx
010.000-
17.00000010
31/01/2017 469.067.200 46.906.720
10 PT. M xxxx
010.000-
17.00000011
31/01/2017 145.420.000 14.542.000
JUMLAH 1.605.042.440 160.504.244

6. Proses

7. Output
LAPORAN PEMENUHAN KEWAJIBAN PERPAJAKAN
PT MAKSI PAGI (ILUSTRASI)
No BULAN
PPh Ps 21 PPh Ps 23 PPh Ps 4(2) PPN
Penghasilan
Bruto
PPh 21
Penghasilan
Bruto
PPh 23
Penghasilan
Bruto
PPh 4(2) DPP PPN KB/LB
1 Januari
33.950.000 - 60.050.000 2.293.000 94.000.000 2.293.000 2.066.540.782 46.149.834
2 Februari
27.450.000 -
3 Maret
22.650.000 -
4 April
39.200.000 124.000
5 Mei
39.450.000 124.000
6 Juni
62.200.000 485.000
7 Juli
50.894.872 803.250
8 Agustus
26.094.872 22.000
9 September
33.594.872 69.500
10 Oktober
36.000.000 371.583
11 November
40.400.000 347.833
12 Desember
46.760.000 1.450.583
Jumlah
458.644.615 3.797.750 60.050.000 2.293.000 94.000.000 2.293.000 2.066.540.782 46.149.834