Het budgettair resultaat van het boekjaar 2018 van de gemeente Overijse bedraagt -5.499.363 euro. Een deel van de verklaring ligt bij de vroegtijdige sluiting van het Begijntjesbad. Dat zorgde voor minder inkomgelden ten opzichte van het budget: -100.000 euro.

1. GEMEENTERAAD
Ontwerpnotulen
22
 Ministerieel besluit van 1 oktober 2010 tot vaststelling van de modellen en de nadere
voorschriften van de beleidsrapporten en de toelichting ervan, en van de
rekeningstelsels van de gemeenten, de provincies en de Openbare Centra voor
Maatschappelijk Welzijn
 Decreet van 15 juli 2011 houdende de vaststelling van de algemene regels
waaronder in de Vlaamse Gemeenschap en het Vlaamse Gewest periodieke plan- en
rapporteringsverplichtingen aan lokale besturen kunnen worden opgelegd
 Beslissing van het college van burgemeester en schepenen van 7 mei 2019
houdende voorbereiding van de beslissing van de gemeenteraad van 21 mei 2019
houdende vaststelling van de jaarrekening 2018
Relevante documenten
 Jaarrekening 2018 gemeente Overijse
Feiten
Naast de weergave van de financiële gevolgen van het gevoerde beleid heeft de
jaarrekening een drievoudige functie:
 een evaluatiefunctie met betrekking tot het gevoerde beleid;
 een evaluatiefunctie met betrekking tot de autorisatie van het budget. Via de
jaarrekening wordt nagegaan of het bestuur binnen de toegekende kredieten is
gebleven;
 een financiële functie omdat de jaarrekening een goed beeld geeft van de financiële
situatie van het bestuur.
De jaarrekening is grotendeels identiek opgebouwd als de beleidsrapporten van het budget
en het meerjarenplan.
Het budgettair resultaat van het boekjaar 2018 bedraagt -5.499.363 euro. Dit budgettair
resultaat is negatief omdat er een bedrag van 9.318.869 euro werd geïnvesteerd zonder
financiering (in 2018 werden geen nieuwe leningen opgenomen).
Het (gecumuleerd) resultaat op kasbasis 2018 (=inclusief resultaten vorige boekjaren)
bedraagt 7.954.386 euro.
De jaarrekening 2018 eindigt met een positieve autofinancieringsmarge van 3.819.506 euro.
De algemene boekhouding 2018 eindigt met een balanstotaal van 166.039.696 euro en een
overschot van het boekjaar van 2.795.780 euro.
De jaarrekening verhoudt zich als volgt t.o.v. het vooropgestelde budget:
 In het exploitatiebudget werd 2,3 miljoen euro minder uitgegeven dan gebudgetteerd.
De exploitatieontvangsten bedragen 0,7 miljoen euro minder dan gebudgetteerd. Dit
wordt o.m. verklaard door volgende minderontvangsten:
o lagere verkoop van huisvuilzakken: -86.450 euro. Door de verkoop van roze
afvalzakken is de opbrengst van restafvalzakken gedaald;
o de BOT-bijdrage (riolering) was minder dan geraamd wegens daling van het
waterverbruik: -60.000 euro;
o minder rioolaansluitingen: -37.000 euro;
o de vroegtijdige sluiting van het Begijntjesbad zorgde tevens voor minder
inkomgelden -100.000 euro.
 Proportioneel doet de grootste discrepantie tussen de gebudgetteerde en werkelijke
uitgaven zich voor in het investeringsbudget (8,8 miljoen euro). Ten opzichte van de